企業(yè)年金方案設(shè)計實用模板

1、*企業(yè)年金方案*公司企業(yè)首席代表簽章：日期：職工首席代表簽章：日期：第一章 總則第一條 建立企業(yè)年金的目的：為了保障和提高 本企業(yè)職工退休后的生活水平，建立多支柱的養(yǎng)老保 障體系；調(diào)動本企業(yè)職工的勞動積極性，建立人才長 效機制，增強企業(yè)的凝聚力和創(chuàng)造力，促進企業(yè)健康 持續(xù)發(fā)展。第二條 建立企業(yè)年金的依據(jù)：根據(jù)中華人民 共和國勞動法，中華人民共和國信托法、企業(yè)年 金試行辦法、企業(yè)年金基金管理試行辦法和集 體合同規(guī)定，結(jié)合本單位的實際情況，特制定本辦法。第三條 建立企業(yè)年金應(yīng)當(dāng)遵循的原則：1、堅持有利于企業(yè)發(fā)展的原則：旨在提高本企業(yè)職工退休后的養(yǎng)老金待遇，減少職工的后顧之憂， 最大限度地保障職工的

2、利益， 激勵職工的勞動積極性和創(chuàng)造 性，增強企業(yè)凝聚力，促進企業(yè)的發(fā)展；2、充分體現(xiàn)效率與兼顧公平的原則：根據(jù)國家的 相關(guān)政策確定繳費水平；結(jié)合本企業(yè)的人力資源發(fā)展策 略，保證資金分配的合理和公平；3、企業(yè)自愿和民主協(xié)商的原則：通過全體職工協(xié) 商企業(yè)年金方案內(nèi)容，并形成相關(guān)的專題會議紀要；4、高度安全、適度收益的原則：選擇合適的企業(yè) 年金管理機構(gòu)，根據(jù)本企業(yè)的風(fēng)險承受能力選擇相應(yīng)的 投資產(chǎn)品，以保證企業(yè)年金基金的安全性和收益性；5、適時調(diào)整的原則：根據(jù)國家企業(yè)年金政策調(diào)整 和企業(yè)年金市場的發(fā)展、以及企業(yè)自身的發(fā)展， 適時調(diào)整本企業(yè)年金方案。第二章企業(yè)年金方案參加職工第四條方案參加人：截止年月，

3、企業(yè)職工總數(shù)：人；參加企業(yè)年金方案的職工人數(shù)：人：1、企業(yè)職工參加的條件：與企業(yè)簽訂勞動合同、試用期滿并參加了基本養(yǎng)老保險的職工；2、參加職工的權(quán)利和義務(wù)：1）有權(quán)了解企業(yè)為其供款的額度和規(guī)定；2）有權(quán)向企業(yè)和企業(yè)年金管理機構(gòu)查詢、抄錄或 者復(fù)制與個人賬戶有關(guān)的賬目以及其他文件；3）在符合相關(guān)法規(guī)的條件下，有權(quán)申請領(lǐng)取、轉(zhuǎn) 移和處置其個人賬戶上的供款；4）由于企業(yè)或企業(yè)年金管理機構(gòu)因違背管理職責(zé)、處理管理業(yè)務(wù)不當(dāng)， 致使參加職工的企業(yè)年金基金財產(chǎn)受到損失的，有權(quán)向人民法院申請賠償；5）法律、法規(guī)規(guī)定和本合同約定的其他權(quán)利；6）參加職工需如實向企業(yè)或企業(yè)年金管理機構(gòu)提 供建立企業(yè)年金計劃所需的信

4、息材料；7）參加職工需根據(jù)本方案規(guī)定按時供款；8）如果發(fā)生與企業(yè)年金計劃管理有關(guān)的信息變更，需及時通知企業(yè)或企業(yè)年金管理機構(gòu)；9）法律、法規(guī)規(guī)定和本合同約定的其他義務(wù)。3、參加職工退出的條件和程序：本方案實施后，參加職工符合以下條件的， 方可退 出本方案：1）達到國家規(guī)定領(lǐng)取條件的；2）與企業(yè)終止、解除勞動合同的；3）法律、法規(guī)規(guī)定和本方案約定的其他條件。需退出本方案的，由職工或企業(yè)向企業(yè)年金管理機 構(gòu)提交申請，并提供相關(guān)證明。第三章資金籌集方式和繳費辦法第五條資金籌集方式和繳費辦法1、企業(yè)的所有制性質(zhì)：XXX制2、企業(yè)年金的資金來源：企業(yè)年金基金繳費由企業(yè)和參加職工個人共同承擔(dān)。3、企業(yè)年金

5、基金繳費分別按下列方式、時間和比例計提：1）企業(yè)繳費比例：（首年需確定）（參考：企業(yè)首年繳費比例按上年度職工工資總額的）；2） 企業(yè)當(dāng)年繳費按全部（如何）向個 人賬戶進行分配，向個人賬戶進行分配的最高額度與平 均額度的差距不超過三倍。 企業(yè)繳費按國家有關(guān)規(guī)定允 許的列支渠道列支。3）企業(yè)繳費按年/半年/季度/月繳納；4、本企業(yè)年金計劃要求每個計劃參加人必須繳費，個人繳費額度為 , 個人繳費由所在單位代扣代 繳。在國家規(guī)定范圍內(nèi)由企業(yè)和全體職工或職工代表共同協(xié)商確定；2）個人繳費按年/半年/季度/月繳納。5、企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總 額的十二分之一。企業(yè)和職工個人繳費合計一般不超

6、過 本企業(yè)上年度職工工資總額的六分之一。第四章賬戶管理第六條 企業(yè)年金個人賬戶管理方式：1、個人賬戶的開立：由具備企業(yè)年金管理資格的 管理機構(gòu)為每位參加企業(yè)年金計劃的職工開立個人賬 戶方式進行管理。2、個人賬戶的維護與更新：由賬戶管理人負責(zé)個 人賬戶和企業(yè)賬戶的日常維護與更新，包括：1）個人繳費進入個人賬戶的記賬；2）企業(yè)繳費在個人賬戶和企業(yè)賬戶間的分配和記 賬；3）定期進行投資運營收益在個人賬戶和企業(yè)賬戶 間的分配和記賬；4）企業(yè)賬戶中未歸屬權(quán)益的歸集和投資收益分配 尾差的處理；5）企業(yè)年金待遇支付的領(lǐng)取方式；6）與受托人、托管人的核對工作；7）與個人賬戶和企業(yè)賬戶相關(guān)的其他資料。3、個人賬

7、戶的轉(zhuǎn)移：參加職工與企業(yè)解除勞動合 同關(guān)系時，該職工在本方案中的個人賬戶中的權(quán)益可以 轉(zhuǎn)移至其所加入的新單位企業(yè)年金計劃的賬戶中進行 管理。如果出現(xiàn)以下情況之一：1）參加職工未參加新單位的企業(yè)年金計劃或新單 位沒有實行企業(yè)年金制度、新單位的企業(yè)年金制度的賬 戶管理系統(tǒng)不健全，或發(fā)生其他由于新單位的原因而無 法轉(zhuǎn)移個人賬戶的情況的；2）參加職工在升學(xué)、參軍期間；3）本方案終止。則該職工的個人賬戶可由本方案的賬戶管理人繼 續(xù)管理，待具備條件時予以轉(zhuǎn)移， 或待其本人達到符合 企業(yè)年金支付條件時領(lǐng)取企業(yè)年金個人賬戶積累額。4、個人賬戶的注銷：當(dāng)參加職工的個人賬戶滿足 下列條件后，則注銷其個人賬戶。1）

8、參加職工在領(lǐng)取完其個人賬戶積累額后，其企 業(yè)年金個人賬戶注銷；2）參加職工在退休前身故或在其企業(yè)年金個人賬 戶未支付完身故，并且其個人賬戶余額由指定受益人或 法定繼承人全部領(lǐng)取的，其個人賬戶注銷。5、企業(yè)賬戶的處理1）未歸屬的企業(yè)繳費部分及該部分的投資收益歸 集于企業(yè)賬戶中。企業(yè)賬戶中資金結(jié)余占當(dāng)年企業(yè)繳費 總量的比例不超過國家和本市的相關(guān)規(guī)定。2）為體現(xiàn)效率、兼顧激勵的原則，將企業(yè)賬戶的金額，設(shè)立企業(yè)年金一次性專項獎勵，獎勵取得各種獎項、做出突出貢獻、取得較好績效的職工，獎勵人選及 獎勵標(biāo)準由企業(yè)與職工集體協(xié)商確定，在企業(yè)賬戶中列支，獎勵金額一次性記入企業(yè)年金個人賬戶中。第五章企業(yè)年金基金管

9、理第七條基金管理方式：1、企業(yè)年金基金組成：1）企業(yè)繳費；2）參加職工的個人繳費；3）企業(yè)年金基金按照國家規(guī)定投資運營的收益。2、基金管理：企業(yè)年金基金實行完全積累，采用 個人賬戶方式進行管理； 企業(yè)年金基金按照國家規(guī)定投 資運營的收益計入企業(yè)年金基金；企業(yè)年金基金與企業(yè)、受托人、托管人、賬戶管理人、投資管理人的自有 資產(chǎn)或其他資產(chǎn)分開管理，不得挪作其他用途。3、基金分配：1）企業(yè)繳費按照企業(yè)年金方案規(guī)定比例計算的數(shù) 額計入職工企業(yè)年金基金個人賬戶；如員工因企業(yè)原因提前離職或合同期滿離職，企 業(yè)繳費部分及其投資收益 100 %歸屬至員工個人賬戶。如員工合同期未滿因個人原因主動離職，則企業(yè)繳費按

10、以下比例歸屬至員工個人賬戶:服務(wù)年限歸屬比例小于*年0%如職工因違反公司相關(guān)規(guī)定，對公司造成重大損 失，違反國家法律法規(guī)被企業(yè)解除勞動合同，則本次合同期間內(nèi)企業(yè)繳納部分及該部分投資收益全部調(diào)整回 企業(yè)賬戶。2）職工個人繳費全額計入本人企業(yè)年金基金個人 賬戶；3）企業(yè)年金基金投資運營收益，按凈收益計入企 業(yè)年金基金個人賬戶。第六章企業(yè)年金基金待遇計發(fā)和支付方式第八條待遇計發(fā)和支付方式：1、支付條件：本方案實施后，符合下列條件之一 的職工，可以按照國家規(guī)定領(lǐng)取企業(yè)年金。1）達到國家規(guī)定的退休年齡或因?。垼﹩适趧幽芰k理病退或者提前退休，已辦理退休手續(xù)；2）退休前身故；3）出國定居并辦理終止基本

11、養(yǎng)老保險手續(xù)；4）經(jīng)市級勞動能力鑒定機構(gòu)鑒定為完全喪失勞動能力的；職工未達到國家規(guī)定條件的， 不得從個人賬戶中提前領(lǐng)取。2、支付、計法辦法：參加職工根據(jù)選擇的支付方 式不同，不同的計發(fā)辦法如下：1）一次性領(lǐng)取：按照職工個人賬戶累積額（含本金和投資收益）一次性全額領(lǐng)??；2） 分期領(lǐng)?。嚎梢赃x擇按月、年、固定期限（10 年、15年、20年）領(lǐng)取，由企業(yè)年金管理機構(gòu)根據(jù)職工不同的選擇，以其個人賬戶累積額 （含本金和投資收 益）為基數(shù)進行計發(fā)。3、受益人的指定和修改：職工可以在建立企業(yè)年金計劃時以書面形式指定受益人作為本人身故后其企業(yè)年金個人賬戶財產(chǎn)的繼承人； 職工也可以隨時以書面 形式撤回或修改指定

12、受益人。如果職工沒有指定受益 人，本人身故后其年金個人賬戶財產(chǎn)的法定繼承人為受 益人。第七章中止繳費處理第九條中止繳費的條件：1、企業(yè)中止繳費的條件：企業(yè)在本方案實施過程 中，出現(xiàn)以下情況，可以申請暫停繳費， 等消除以下情 況后再恢復(fù)繳費；如果無法消除以下情況， 企業(yè)可以申 請最后終止繳費。1）企業(yè)在經(jīng)營過程中出現(xiàn)虧損等情況；2）本企業(yè)半數(shù)以上職工反對繼續(xù)實施企業(yè)年金方 案;2、職工個人中止繳費的條件：在本方案實施過程 中，職工若出現(xiàn)以下情況可以申請中止繳費：1）職工與企業(yè)終止、解除勞動合同；2）職工自愿申請不參加本方案3）職工因發(fā)生重大事故導(dǎo)致喪失繳費能力。3、中止繳費后企業(yè)年金的處理：因職

13、工與企業(yè)終止、解除勞動合同或職工自愿申請 不參加本方案導(dǎo)致個人中止繳費的，企業(yè)為其提供企業(yè)繳費也同時中止；職工因發(fā)生重大事故導(dǎo)致喪失繳費能 力，企業(yè)繼續(xù)為其提供企業(yè)繳費，個人可酌情減少。第八章組織管理和監(jiān)督第十條組織管理和監(jiān)督方式：1、企業(yè)年金方案設(shè)立的程序：本方案由企業(yè)人力資源部起草， 提交職工大會或職 工代表大會協(xié)商審議，以書面形式報送人力資源和社會 保障部門備案通過后方可實施。2、管理監(jiān)督：由企業(yè)作為企業(yè)和參加職工的共同委托人， 由其選 擇有經(jīng)營企業(yè)年金受托人資格的機構(gòu)， 代表企業(yè)和參加 職工與該機構(gòu)簽訂企業(yè)年金基金受托管理合同 。由企業(yè)作為委托人監(jiān)督與受托人簽訂的受托管理 合同的履行情

14、況，并監(jiān)督受托人與其他企業(yè)年金管理機 構(gòu)簽訂的委托管理合同的執(zhí)行情況。3、企業(yè)年金基金財產(chǎn)在運營過程中的費用支出如下：1）受托費：受托人收取的受托費從本方案所設(shè)立 的企業(yè)年金基金財產(chǎn)中列支， 每年最高不超過企業(yè)年金 基金財產(chǎn)凈值的0.2 % ;2）賬戶管理費：賬戶管理人收取的賬戶管理費由企業(yè)另行支付，每個賬號最高不超過5元/月；3）托管費：托管人收取的托管費由托管人從本計劃所設(shè)立的企業(yè)年金基金財產(chǎn)中列支，每年最高不超過企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值的 0.2 %;4）投資管理費：投資管理人收取的投資管理費從本計劃所設(shè)立的企業(yè)年金基金財產(chǎn)中列支，每年最高不超過投資管理的企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值的1.2 %。5

15、）其他費用：其他與企業(yè)年金計劃和基金財產(chǎn)相 關(guān)的費用（包括但不限于：計劃注冊費和經(jīng)常性收費、 審計費、律師費、中介費、清算費、交易費、額外服務(wù) 費用等）按照受托人指令從本計劃所設(shè)立的企業(yè)年金基 金財產(chǎn)中列支，具體根據(jù)實際發(fā)生額度支付；6）實際收取的費用以企業(yè)與管理機構(gòu)協(xié)商的結(jié)果 為準，并在相關(guān)的企業(yè)年金管理合同中明確說明。4、爭議的處理：職工對本方案產(chǎn)生歧義或發(fā)生爭議時，由企業(yè)與職工協(xié)商解決；協(xié)商不一致的，由勞動爭議仲裁機構(gòu)進行 仲裁。第九章 附則第一條 在本方案實施過程中，企業(yè)可以根據(jù)情況對本方案提出修改，需滿足以下條件：1、企業(yè)可以根據(jù)盈利情況，適時調(diào)整企業(yè)繳費比例，但不得突破國家規(guī)定的上限；2、將草案提交職工代表大會或職工大會討論討論 通過；3、由本企業(yè)半數(shù)以上職工提議進行企業(yè)年金方案的修改。第十二條企業(yè)年金方案的修改需由企業(yè)與全體 職工或職工代表協(xié)商，并提交職工大會或職工代表大 會討論通過，重新報人力資源和社會保障行政部門備 案后，以書面形式通知參加職工和企業(yè)年金管理機構(gòu)。第十三條 當(dāng)出現(xiàn)下列情況之一時，企業(yè)可以終止 本方案：1、企業(yè)全體職工或職工代表半數(shù)以上反對本方案 的繼續(xù)實施；2、 企業(yè)暫停繳費連續(xù)期限超過5年；3、企業(yè)被兼并、解散、