企業(yè)年金運作流程介紹

1、目錄一、企業(yè)年金總體運營流程二、企業(yè)年金運營流程解析三、企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹委托人受托人賬戶管理人托管人投資管理人資金流信息流信托法合同法合同法合同法信托關(guān)系委托關(guān)系委托關(guān)系委托關(guān)系企業(yè)年金的四方管理人(一) 選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人以及中介服務(wù)機(jī)構(gòu)；(二) 制定企業(yè)年金基金投資策略；(三)編制企業(yè)年金基金管理和財務(wù)會計報告； (四)根據(jù)合同對企業(yè)年金基金管理進(jìn)行監(jiān)督； (五)根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費，并向受益人支付企業(yè)年金待遇；(六) 接受委托人、受益人查詢，定期向委托人、受益人和有關(guān)監(jiān)管部門提供企業(yè)年金基金管理報告。發(fā)生重大事件時，及時向委托人、受益人和有關(guān)監(jiān)管部門

2、報告；(七)按照國家規(guī)定保存與企業(yè)年金基金管理有關(guān)的記錄至少15年；(八)國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。保證受益人最大利益管理機(jī)構(gòu)職責(zé)受托人（一） 建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個人賬戶；（二） 記錄企業(yè)、職工繳費以及企業(yè)年金基金投資收益；（三） 及時與托管人核對繳費數(shù)據(jù)以及企業(yè)年金基金賬戶財產(chǎn)變化狀況；（四） 計算企業(yè)年金待遇；（五） 提供企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個人賬戶信息查詢服務(wù)（六） 定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金賬戶管理報告；（七） 按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案至少15年；（八） 國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。記 賬管理機(jī)構(gòu)職責(zé)賬戶管理人 （一） 安全保管企業(yè)年金基

3、金財產(chǎn)；（二） 以企業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；（三） 對所托管的不同企業(yè)年金基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn) 的完整和獨立；（四） 根據(jù)受托人指令，向投資管理人分配企業(yè)年金基金財產(chǎn)；（五） 根據(jù)投資管理人投資指令，及時辦理清算、交割事宜；（六） 負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金會計核算和估值，復(fù)核、審查投資管理人計算 的基金財產(chǎn)凈值；（七） 及時與賬戶管理人、投資管理人核對有關(guān)數(shù)據(jù)，按照規(guī)定監(jiān)督投 資管理人的投資運作；（八） 定期向受托人提交企業(yè)年金基金托管和財務(wù)會計報告；（九） 定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金托管報告；（十） 按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動記錄、賬冊、報

4、表 和其他相關(guān)資料至少15年；（十一） 國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。 管理機(jī)構(gòu)職責(zé)托管人保證年金資產(chǎn)安全（一） 對企業(yè)年金基金財產(chǎn)進(jìn)行投資；（二） 及時與托管人核對企業(yè)年金基金會計核算和估值結(jié)果；（三） 建立企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險準(zhǔn)備金；（四） 定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交投資管理報告；（五） 根據(jù)國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財產(chǎn)會計憑證、會計賬簿、 年度財務(wù)會計報告和投資記錄至少15年；（六） 國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。 管理機(jī)構(gòu)職責(zé)投資管理人專戶理財受托人委托人/受益人托管人（銀行）繳費賬戶繳費劃帳投資管理人投資、支付指令投資指令養(yǎng)老金劃帳資產(chǎn)清算核對人員信息繳費信息變動信息資金流信

5、息流賬戶管理人轉(zhuǎn)移,支付申請賬戶信息 企業(yè)年金運作流程圖目錄一、企業(yè)年金總體運營流程二、企業(yè)年金運營流程解析三、企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹 企業(yè)年金計劃在獲得勞動部門備案通過后，首先需要進(jìn)行賬戶開立和計劃建立，之后，進(jìn)入日常運營流程，包括計劃繳費、計劃初始運作、估值收益分配、信息變更、待遇支付、信息披露等環(huán)節(jié)。12345678合同簽訂賬戶開立計劃建立計劃繳費計劃初始運作估值收益分配日常業(yè)務(wù)申請信息披露 日常運營流程介紹資金賬戶債券賬戶證券賬戶其他賬戶開放式基金賬戶 賬戶的開立和管理賬戶種類 資金賬戶的開立按照40號令的要求進(jìn)行，證券賬戶、債券賬戶、開放式基金賬戶及其他賬戶根據(jù)投資管理人的投資需求、經(jīng)

6、投資管理人申請、受托人同意后由托管人開立。受托財產(chǎn)托管賬戶(俗稱歸集賬戶）專門用于歸集企業(yè)年金的繳費、向投資組合托管賬戶劃撥資金和待遇支付的托管專用賬戶 資金來源：企業(yè)年金繳款；從投資組合托管賬戶劃撥用于待遇支付投資資產(chǎn)托管賬戶(俗稱投資賬戶)專門用于清算所托管的企業(yè)年金基金投資組合因投資而發(fā)生的資金交收和付費業(yè)務(wù) 資金來源：受托財產(chǎn)托管賬戶劃撥 賬戶的開立和管理資金賬戶企業(yè)繳費賬戶職工個人賬戶受托財產(chǎn)托管賬戶（歸集戶）投資資產(chǎn)托管賬戶（投資戶）證券賬戶銀行間債券市場賬戶開放式基金賬戶委托人賬戶銀行資金托管賬戶投資交易賬戶繳費劃撥投資各市場從市場贖回劃回支付賬戶的開立和管理資金流轉(zhuǎn)過程企業(yè)受托

7、人賬管人申請確認(rèn)后計劃建立是指在年金計劃運作之前，企業(yè)向受托人提交計劃建立申請資料，經(jīng)確認(rèn)通過后，由賬戶管理人根據(jù)企業(yè)年金方案，建立企業(yè)賬戶和個人賬戶的過程。計劃建立 企業(yè)賬戶是記錄參加計劃企業(yè)的年金基金情況的賬戶，通常包括繳費賬戶、法人賬戶、沒收賬戶和費用賬戶。 企業(yè)賬戶可以根據(jù)企業(yè)不同分支機(jī)構(gòu)分別設(shè)置。分公司1分公司N繳費賬戶法人賬戶沒收賬戶費用賬戶投資組合1投資組合2投資組合3繳費賬戶是記錄歷次繳費時間及金額的賬戶法人賬戶企業(yè)繳費未分配個人部分的歸集賬戶法人賬戶可設(shè)定投資分配規(guī)則參與投資沒收賬戶是員工離職或開除未歸屬部分歸集賬戶費用賬戶是記錄企業(yè)賬戶管理費的賬戶企業(yè)賬戶計劃建立 個人賬戶

8、是記錄參加計劃成員年金基金情況的賬戶。 個人賬戶可以根據(jù)繳費來源和投資組合分別記錄繳費與余額信息。 個人賬戶下各子賬戶可分別設(shè)置繳費規(guī)則、歸屬規(guī)則和投資分配規(guī)則。繳費規(guī)則個人繳費個人賬戶企業(yè)特別繳費個人自愿繳費企業(yè)繳費歸屬規(guī)則投資分配規(guī)則個人賬戶 計劃建立賬管人企業(yè)計劃證明個人計劃證明企業(yè) 賬戶管理人在系統(tǒng)中完成建賬后，向參加計劃的企業(yè)發(fā)送企業(yè)計劃證明和個人計劃證明，計劃進(jìn)入正式運營階段。 企業(yè)計劃證明和個人計劃證明是證明企業(yè)及員工已經(jīng)加入該企業(yè)年金計劃，主要包括加入計劃的時間、網(wǎng)絡(luò)和電話查詢的用戶信息等。 計劃建立完成 計劃建立計劃繳費是指企業(yè)按照年金方案向受托人提交繳費明細(xì)表，受托人確認(rèn)后

9、，由賬戶管理人在系統(tǒng)中進(jìn)行校驗，并與企業(yè)溝通核對；再經(jīng)過受托人向企業(yè)發(fā)送繳費賬單；受托人同時依據(jù)繳費賬單向托管人發(fā)送收款通知，企業(yè)依據(jù)繳費賬單的金額，繳費至托管銀行；托管銀行向受托人進(jìn)行繳費到賬確認(rèn)，賬戶管理人將繳費數(shù)據(jù)分配至個人賬戶及企業(yè)賬戶的處理過程。 計劃繳費 繳費通知函是發(fā)送給企業(yè)進(jìn)行繳費的憑證，內(nèi)容包括：企業(yè)名稱、計劃名稱、各分支機(jī)構(gòu)繳費明細(xì)、繳費區(qū)間等信息。 企業(yè)根據(jù)繳費通知函金額進(jìn)行繳費；受托人根據(jù)繳費通知函向托管人發(fā)送繳費收款通知。企業(yè)名稱企業(yè)年金計劃名稱繳費明細(xì)繳費區(qū)間繳費通知函 計劃繳費 企業(yè)年金計劃正式運作前，受托人出具起始運作通知書，并發(fā)送起始運作的企業(yè)年金基金單位凈值

10、至賬戶管理人、投資管理人、托管人,相關(guān)管理人據(jù)此運作企業(yè)年金計劃的運作。正式投資運作的企業(yè)年金計劃初始單位凈值為1.0000，起始份額為0。單位凈值一般保留4位小數(shù)。年金計劃運作計價與交易托管人投資管理人賬戶管理人受托人估值信息成交后報表估值信息劃款指令12指令回執(zhí)確認(rèn)劃撥33455計價與交易受托人賬管人企業(yè)信息變更申請確認(rèn)后信息變更 信息變更是指企業(yè)向受托人提出申請，受托人確認(rèn)后由賬戶管理人進(jìn)行處理的過程。包括企業(yè)信息變更、計劃信息變更及員工信息變更三個部分。 計劃信息變更是指企業(yè)對其計劃基本信息、繳費規(guī)則、歸屬規(guī)則、支付規(guī)則計劃信息變更是指企業(yè)對其計劃基本信息、繳費規(guī)則、歸屬規(guī)則、支付規(guī)則

11、等信息需要變更而向受托人提出申請，受托人確認(rèn)通過后由賬戶管理人進(jìn)行等信息需要變更而向受托人提出申請，受托人確認(rèn)通過后由賬戶管理人進(jìn)行處理的過程。處理的過程。計劃信息變更基本信息繳費規(guī)則歸屬規(guī)則支付規(guī)則計劃信息變更涉及方案變動的部分，需要重新向勞動部門進(jìn)行報備。計劃信息變更信息變更 企業(yè)信息變更包括企業(yè)名稱、工商注企業(yè)信息變更包括企業(yè)名稱、工商注冊號、注冊地址、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅冊號、注冊地址、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記號等重要信息，聯(lián)系電話、傳務(wù)登記號等重要信息，聯(lián)系電話、傳真、郵箱、郵編、聯(lián)系人信息、繳費真、郵箱、郵編、聯(lián)系人信息、繳費賬戶信息等非重要信息。賬戶信息等非重要信息。 企業(yè)填寫企業(yè)填寫

12、企業(yè)信息變更申請表企業(yè)信息變更申請表提提交受托人確認(rèn)通過后，賬戶管理人在交受托人確認(rèn)通過后，賬戶管理人在系統(tǒng)中進(jìn)行變更。系統(tǒng)中進(jìn)行變更。 涉及重要信息的變更，還需要企業(yè)提涉及重要信息的變更，還需要企業(yè)提供相應(yīng)證明材料的復(fù)印件。供相應(yīng)證明材料的復(fù)印件。證明材料復(fù)印件企業(yè)信息變更信息變更身份證明材料復(fù)印件 員工信息，如姓名、出生日期、證件類型、證件號碼以及參加計劃日期、參加工作日期、入司日期等發(fā)生變化時，需填寫成員信息變更申請表提交受托人確認(rèn)通過后，賬戶管理人在系統(tǒng)中進(jìn)行變更。 若涉及身份證明資料的變更，需提供相應(yīng)證明的復(fù)印件。員工信息變更信息變更員工變動 員工變動是指企業(yè)因新增員工、員工內(nèi)部轉(zhuǎn)移

13、、員工離職等情況下，向受托人提出相應(yīng)申請并確認(rèn)通過后，由賬戶管理人處理的過程。 員工變動包括新增員工、內(nèi)部調(diào)動和員工離職。新增員工是指企業(yè)向受托人提交成員新增并通過確認(rèn)后，由賬戶管理人為該新增員工是指企業(yè)向受托人提交成員新增并通過確認(rèn)后，由賬戶管理人為該員工建立賬戶，并發(fā)送員工建立賬戶，并發(fā)送個人計劃證明個人計劃證明的過程。的過程。 新增員工分為初次加入計劃新增和其他計劃轉(zhuǎn)入新增。新增員工分為初次加入計劃新增和其他計劃轉(zhuǎn)入新增。初次加入新增 其他計劃轉(zhuǎn)入新增新增員工 指員工將原企業(yè)的年金計劃個人賬戶轉(zhuǎn)移到新企業(yè)的年金計劃中 指企業(yè)新進(jìn)員工以前從未參加過其他企業(yè)年金計劃新增員工 員工變動員工內(nèi)部

14、轉(zhuǎn)移是指集團(tuán)企業(yè)的員工在不同分支機(jī)構(gòu)之間調(diào)動時，企業(yè)向受托員工內(nèi)部轉(zhuǎn)移是指集團(tuán)企業(yè)的員工在不同分支機(jī)構(gòu)之間調(diào)動時，企業(yè)向受托人提交人提交成員信息變更申請表成員信息變更申請表，并通過確認(rèn)后，由賬戶管理進(jìn)行個人賬戶，并通過確認(rèn)后，由賬戶管理進(jìn)行個人賬戶轉(zhuǎn)移的過程。轉(zhuǎn)移的過程。 成員信息變更申請表成員信息變更申請表中需要填寫員工所屬原機(jī)構(gòu)與新機(jī)構(gòu)的信息及變動中需要填寫員工所屬原機(jī)構(gòu)與新機(jī)構(gòu)的信息及變動時間等。時間等。申請確認(rèn)后員工內(nèi)部轉(zhuǎn)移員工變動員工離職是指員工離開企業(yè)時，企業(yè)向受托人提交申請離職員工停止企業(yè)年員工離職是指員工離開企業(yè)時，企業(yè)向受托人提交申請離職員工停止企業(yè)年金計劃的相關(guān)資料，受托人

15、審核確認(rèn)后，由賬戶管理人進(jìn)行員工權(quán)益計算及金計劃的相關(guān)資料，受托人審核確認(rèn)后，由賬戶管理人進(jìn)行員工權(quán)益計算及離職處理的過程。離職處理的過程。員工離職分為離職轉(zhuǎn)保留賬戶和離職計劃轉(zhuǎn)移兩種處理方式。員工離職分為離職轉(zhuǎn)保留賬戶和離職計劃轉(zhuǎn)移兩種處理方式。受托人賬管人企業(yè)申請確認(rèn)后權(quán)益計算轉(zhuǎn)保留賬戶轉(zhuǎn)至其他計劃員工離職員工變動退休出境定居身故參加年金計劃的成員待遇支付 待遇支付指參加企業(yè)年金計劃的成員因退休、身故、出境定居等原因，由成員本人、身故受益人或者授權(quán)代理人向受托人提出申請，并通過確認(rèn)后，由賬戶管理人計算給付權(quán)益，由托管銀行進(jìn)行支付的過程。投資處理含投資分配與投資轉(zhuǎn)換投資分配是對后續(xù)繳費分配于

16、不同投資組合比例的指定，該分配比例合計數(shù)為100%，所有后續(xù)繳費均按照該分配比例進(jìn)行投資單位的買入，直至做出新的投資分配授權(quán)為止。投資分配企業(yè)對已投資運作的資產(chǎn)根據(jù)實際情況改變其在各投資組合賬戶的分配比例，即進(jìn)行投資轉(zhuǎn)換。注：需要將原投資組合中基金贖回，并申購新的投資組合。投資轉(zhuǎn)換投資處理投資分配是將年金繳費按照一定的比例分配到各個不同的投資組合。投資分配投資處理固定收益80%貨幣資產(chǎn)20%股票10%其它5%貨幣資產(chǎn)32%固定收益53%投資轉(zhuǎn)換是將已經(jīng)進(jìn)入運作的年金資產(chǎn)在各個組合間重新調(diào)配的過程。投資轉(zhuǎn)換投資處理目錄一、企業(yè)年金總體運營流程二、企業(yè)年金運營流程解析三、企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹 泰康

17、養(yǎng)老為企業(yè)年金客戶承擔(dān)受托管理職責(zé)，負(fù)責(zé)為客戶收集各類業(yè)務(wù)辦理申請材料。 泰康養(yǎng)老為客戶提供“一站式”的企業(yè)年金計劃運營和產(chǎn)品咨詢服務(wù)，包括財稅、投資、養(yǎng)老保障、集合計劃產(chǎn)品、年金轉(zhuǎn)換產(chǎn)品等咨詢內(nèi)容?？蛻舴?wù)內(nèi)容運營管理客戶服務(wù)內(nèi)容咨詢服務(wù) 企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹受托人前端服務(wù)模式信息披露 基金受托管理報告 基金賬戶管理報告 定期投資信息簡報 基金受托管理報告 基金賬戶管理報告 新年度投資策略 個人年度對賬單季度信息披露年度信息披露 計劃狀況明細(xì) 企業(yè)和個人繳費報表 重大事項報告 信息變更報告等日常信息披露客戶服務(wù)內(nèi)容信息披露 企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹柜面服務(wù)上門服務(wù)短信服務(wù)傳真服務(wù)郵件服務(wù)電話服務(wù)4006695522網(wǎng)絡(luò)服務(wù)信函服務(wù) 泰康養(yǎng)老以400電話為中心，依托網(wǎng)絡(luò)、柜面、上門等“八位一體”的客戶服務(wù)方式，向客戶提供“一站式”的產(chǎn)品采購和計劃運營服務(wù)?？蛻舴?wù)方式 企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹其它服務(wù) 滿意度調(diào)查 投訴受理受托服