824投資企業(yè)業(yè)績管理細(xì)則投資企業(yè)業(yè)績管理細(xì)則

1、制度文件控制表別度名稱投資企業(yè)業(yè)績管理細(xì)則1制度文件編號wkys. inc. 006b本制度共5頁編寫部門企劃部簽署:生效口期2009年1月五礦有色金屬股份有限公司投資企業(yè)業(yè)績管理細(xì)則第一章總則第一條為了加強(qiáng)五礦有色金屬股份有限公司（以下稱“公司”）所 屬各投資企業(yè)（以下稱“投資企業(yè)”）業(yè)績管理工作，塑造積極向上 的企業(yè)文化，保證企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的和年度生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的順利完成， 實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值和增值，特制定本細(xì)則。第二條 本細(xì)則適用于公司的全資子公司、控股子公司、分支機(jī)構(gòu) 及實(shí)際控制的其它公司。參股企業(yè)可參照執(zhí)行。第三條 業(yè)績管理應(yīng)遵循建立以創(chuàng)造價(jià)值為核心的企業(yè)文化，健全 以績效考核與公司發(fā)展戰(zhàn)略

2、管理、全面預(yù)算管理和人力資源管理協(xié)同 一致的管理體系，完善績效與獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資 產(chǎn)保值增值的基本原則。業(yè)績管理應(yīng)體現(xiàn)“責(zé)、權(quán)、利”的統(tǒng)一，績 效考核結(jié)果應(yīng)作為核發(fā)企業(yè)高管人員年薪和對業(yè)績突出者進(jìn)行加薪 或非物質(zhì)性獎(jiǎng)勵(lì)以及對業(yè)績不合格者調(diào)職或淘汰的重要依據(jù)。第四條各投資企業(yè)可按照本細(xì)則的有關(guān)要求，結(jié)合投資企業(yè)的實(shí) 際情況，制定本企業(yè)及其所屬投資企業(yè)年度績效考核與獎(jiǎng)勵(lì)辦法。第二章業(yè)績管理的組織第五條公司對投資企業(yè)業(yè)績管理決策意見的審批權(quán)屬公司主管副 總經(jīng)理。企劃部負(fù)責(zé)公司宜管投資企業(yè)的業(yè)績管理t作的組織與協(xié)調(diào)，制 定相關(guān)管理制度并組織實(shí)施。其它控股投資企業(yè)的業(yè)績管理工作由歸 口

3、管理部門負(fù)責(zé)，公司相關(guān)職能部門予以配合。公司歸口管理部門代表公司具體負(fù)責(zé)投資企業(yè)業(yè)績考核方案的 制訂、實(shí)施、落實(shí)，負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、參與投資企業(yè)的業(yè)績考核丁作;第六條各投資企業(yè)的董事會(huì)是投資企業(yè)績效考核工作的決策機(jī) 構(gòu)，考核和激勵(lì)方案需經(jīng)投資企業(yè)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。業(yè)績考核小組是投資企業(yè)業(yè)績考核的工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)與股東方協(xié) 調(diào)確定考核指標(biāo)，制定考核和激勵(lì)方案并捉請投資企業(yè)董事會(huì)審議。第七條 業(yè)績考核小組成員由投資企業(yè)各股東方代表和投資企業(yè)主 管部門人員共同組成(小組成員一般不少于3人)。由投資企業(yè)董事 長指定一名董事作為業(yè)績考核小組組長，考核小組成員名單報(bào)公司人 力資源部、企劃部備案。第八條各投

4、資企業(yè)應(yīng)遵照本辦法的規(guī)定，結(jié)合木企業(yè)的實(shí)際情況 制定本企業(yè)業(yè)績管理制度。投資企業(yè)應(yīng)根據(jù)公司的統(tǒng)一部署和要求， 制定本投資企業(yè)年度經(jīng)營管理任務(wù)書考核方案和獎(jiǎng)勵(lì)方案，并按 照審批程序進(jìn)行審批。第三章考核指標(biāo)的制定與審批第九條投資金業(yè)業(yè)績考核采用企業(yè)年度經(jīng)營管理任務(wù)書方式。 企業(yè)年度經(jīng)營管理任務(wù)書由關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(kpi)和年度重點(diǎn)工 作冃標(biāo)組成。第十條kpi考評指標(biāo)分為效益類、營運(yùn)類、組織類、否決類及年 度重點(diǎn)工作目標(biāo)等。根據(jù)投資企業(yè)的實(shí)際情況，指標(biāo)參考如下：（一）效益類指標(biāo)：是體現(xiàn)投資企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值結(jié)果的財(cái)務(wù)指標(biāo)，全面 衡量投資企業(yè)創(chuàng)造股東價(jià)值的能力，主要反映投資企業(yè)資產(chǎn)的盈利效 率、現(xiàn)金獲得能力和

5、盈利水平。指標(biāo)包括但不限于：eva、凈利潤、 凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、利潤凈現(xiàn)金率等。（二）營運(yùn)類指標(biāo)：是實(shí)現(xiàn)投資企業(yè)價(jià)值增長的重要營運(yùn)結(jié)果，衡量 投資企業(yè)確保戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的能力o主要反映投資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng) 營規(guī)模、成本控制、資產(chǎn)投資管理、計(jì)劃進(jìn)度管理和科研管理水平。 指標(biāo)包括但不限于：主要產(chǎn)品產(chǎn)量、主要生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)以及質(zhì)量、 安全生產(chǎn)指標(biāo)、節(jié)能減排指標(biāo)等。（三）組織類指標(biāo)：是實(shí)現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境和企業(yè)文化的內(nèi)部管 理能力，主要反映投資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理水平、技術(shù)管理水平、人力 資源管理水平。主要包括衡量企業(yè)文化建設(shè)以及投資企業(yè)經(jīng)營班子組 織能力和綜合滿意度指標(biāo)。（四）否決指標(biāo)：是實(shí)行

6、一票否決的考核指標(biāo)。包括但不限于：投資 企業(yè)非法經(jīng)營、會(huì)計(jì)信息失真、違反會(huì)計(jì)政策另設(shè)小金庫、未經(jīng)批準(zhǔn) 對外出具擔(dān)保和資產(chǎn)抵押、違規(guī)辦理票據(jù)貼現(xiàn)、未經(jīng)批準(zhǔn)從事股票、 證券、外匯、期貨等投機(jī)性業(yè)務(wù)、對外進(jìn)行權(quán)益性投資和投資企業(yè)權(quán) 益處置、重大生產(chǎn)安全事故等。第十一條企業(yè)年度經(jīng)營管理任務(wù)書的制定和審批程序：（-）每年12月份由公司歸口管理部門會(huì)同業(yè)績考核小組其他成 員，根據(jù)投資企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃或預(yù)算方案，確定投資企業(yè)年度 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（kpi）；（二）投資企業(yè)年度關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（kpi） 一經(jīng)確認(rèn)后，應(yīng)由業(yè)績考 核小組負(fù)責(zé)編制企業(yè)年度經(jīng)營管理任務(wù)書（草案）。企業(yè)年度經(jīng) 營管理任務(wù)書應(yīng)包括任務(wù)書指標(biāo)

7、說明和年度績效考核與激勵(lì)辦法 （格式附后）。歸口管理部門負(fù)責(zé)人召集相關(guān)部門對企業(yè)年度經(jīng)營 管理任務(wù)書（草案）進(jìn)行審議修改；（三）公司歸口管理部門負(fù)責(zé)將公司的審批意見反饋至投資企業(yè)，由 投資企業(yè)提請其董事會(huì)審批并形成董事會(huì)決議，作為投資企業(yè)年度考 評的依據(jù)。（四）原則上，企業(yè)年度經(jīng)營管理任務(wù)書一經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意更改, 如市場發(fā)生重大變化，可于年中向董事會(huì)提出調(diào)整預(yù)算和相應(yīng)業(yè)績指 標(biāo)的中請，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后生效。（五）投資企業(yè)總經(jīng)理負(fù)責(zé)進(jìn)行投資企業(yè)考核指標(biāo)的分解下達(dá)，組織 編制投資企業(yè)各副總經(jīng)理、部門和所屬投資企業(yè)的經(jīng)營管理任務(wù) 書，簽署后作為投資企業(yè)副總經(jīng)理、部門和所屬投資企業(yè)的考核依 據(jù)。第四章業(yè)績跟蹤與考核第十二條公司各和關(guān)事業(yè)部應(yīng)定期對投資企業(yè)業(yè)績完成情況進(jìn) 行跟蹤、分析。第十三條年度考核由投資企業(yè)董事會(huì)委派的業(yè)績考核小組進(jìn)行 考核工作，工作程序如下：（一）投資企業(yè)總經(jīng)理向董事會(huì)提交企業(yè)年度工作總結(jié)；（二）業(yè)績考核小組深入投資企業(yè)進(jìn)行業(yè)績核查；（三）業(yè)績考核小組結(jié)合工作總結(jié)、核查記錄、經(jīng)營任務(wù)完成情況進(jìn) 行評審并形成考核意見書和獎(jiǎng)勵(lì)方案；（四）考核意見書和獎(jiǎng)勵(lì)方案提交董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（五）投資企業(yè)副總經(jīng)理、部門經(jīng)理和所屬企業(yè)高管人員的考核工作 由投資企業(yè)總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織。第五章附則第十四條 本