單證員綜合輔導(dǎo)：淺析信用證的風(fēng)險(xiǎn)及防范

1、單證員綜合輔導(dǎo)：淺析信用證的風(fēng)險(xiǎn)及防范 1 -真理惟一牢靠的標(biāo)準(zhǔn)就是永久自相符合單證員綜合輔導(dǎo)：淺析信用證的風(fēng)險(xiǎn)及防范 我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易商比較傾向于采用信用證的結(jié)算方式，特殊是出口商，覺(jué)得信用證結(jié)算最保險(xiǎn)。其實(shí)信用證結(jié)算也有風(fēng)險(xiǎn)，而且許多國(guó)際騙子利用人們相信信用證的心理，利用信用證詐騙。 信用證本身必需是真實(shí)有效的。這是出口商接到一份信用證以后首先必需確認(rèn)的問(wèn)題。 開(kāi)證行的資信問(wèn)題信用證是什么?最簡(jiǎn)潔地說(shuō)，就是開(kāi)證行的一個(gè)有條件的付款承諾。既然信用證是一個(gè)付款承諾，那么是誰(shuí)做出的付款承諾就特別重要。開(kāi)證行和進(jìn)口商聯(lián)合詐騙的事例在一些落后的，混亂的，腐敗的國(guó)家并不少見(jiàn)。對(duì)于信用等級(jí)不佳的銀行開(kāi)出的

2、信用證，就要考慮拒絕接受或者一定要求資信很好的銀行保兌。 制訂合理的信用證條款，保證出口商安全收匯。 信用證既然是開(kāi)證行的一個(gè)有條件的付款承諾，那么詳細(xì)是什么條件當(dāng)然也特別重要。出口商收到信用證之后，一定要認(rèn)真閱讀信用證，了解每個(gè)條款的真實(shí)含義和用途，準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺(jué)信用證中不合理的條款，自相矛盾的條款，似是而非的條款，做不到的條款，非單據(jù)條款，軟條款 軟條款信用證問(wèn)題結(jié)構(gòu)或者內(nèi)容不完整的信用證;有客檢證條款或者其他要求買(mǎi)方提交某種單據(jù)的信用證;部分物權(quán)憑證直接寄給買(mǎi)方或者賣(mài)方根本就不掌 2 -真理惟一牢靠的標(biāo)準(zhǔn)就是永久自相符合握貨權(quán)的信用證;有自相矛盾的條款或者沒(méi)法做到的條款的信用證有付款保留條款的

3、信用證。 案例：某外貿(mào)公司出口一些運(yùn)動(dòng)器材到美國(guó)。由于信用證規(guī)定的裝運(yùn)期比較短，另外詳細(xì)的規(guī)格型號(hào)在生產(chǎn)過(guò)程中也有些調(diào)整，所以出口商提交的信用證項(xiàng)下單據(jù)有好幾個(gè)不符點(diǎn)。經(jīng)過(guò)和進(jìn)口商的磋商，進(jìn)口商給出口商寫(xiě)了保證函，聲明接受單據(jù)中的全部不符點(diǎn)，并且將正本的保證函寄給了出口商。那么出口商應(yīng)當(dāng)怎么做? 從本案分析可看出：出口商應(yīng)當(dāng)牢記信用證的定義信用證是開(kāi)證行的付款承諾。假如進(jìn)口商直接寫(xiě)信給出口商，承諾接受單據(jù)中的一切不符點(diǎn)，那是沒(méi)有任何意義的。對(duì)于出口商來(lái)說(shuō)，正確的做法是：要么修改信用證，要么敦促開(kāi)證行作出接受這些不符點(diǎn)的承諾。 對(duì)有不符點(diǎn)單據(jù)的處理方法：在實(shí)踐中，企業(yè)經(jīng)常發(fā)覺(jué)從業(yè)務(wù)的一開(kāi)始就特別

4、小心謹(jǐn)慎，但是對(duì)于信用證項(xiàng)下的單據(jù)，在交單的時(shí)候，仍舊存在不可避免有不符點(diǎn)，這時(shí)候我方將怎么處理呢? 應(yīng)當(dāng)馬上通知國(guó)外買(mǎi)方，告知其單據(jù)中有不符點(diǎn)了;假如可能要求盡快修改信用證，可以要求我方銀行馬上發(fā)電報(bào)給開(kāi)證行，告知其單據(jù)中全部的不符點(diǎn)，并詢(xún)問(wèn)是否接受這些不符點(diǎn)，有不符點(diǎn)的單據(jù)，盡量不要改為托收方式，因?yàn)樾庞米C結(jié)算方式下，假設(shè)出口商提交的單據(jù)存在不符點(diǎn)，開(kāi)證行收到這些單據(jù)后，要么是拒絕接受單據(jù)并且退單，要么就是接受不符點(diǎn)單據(jù)并支付貨款。這一切，都必需在開(kāi)證行收到單據(jù)后的合理工作日之內(nèi)，而且確定必需在7個(gè)工作日之內(nèi)完成這一切。這樣出口商知道對(duì)方拒收單據(jù)之后，還來(lái)得及作其他處理，比如退運(yùn) 3 -真

5、理惟一牢靠的標(biāo)準(zhǔn)就是永久自相符合或者轉(zhuǎn)賣(mài)他人。假如改成托收結(jié)算方式，國(guó)外銀行只有義務(wù)在7個(gè)工作日之內(nèi)向進(jìn)口商提示單據(jù)，假如進(jìn)口商遲遲不去銀行贖單，那么很可能造成額外的費(fèi)用，甚至錯(cuò)過(guò)處理貨物的時(shí)機(jī)。有不符點(diǎn)的單據(jù)，不要相信客人的同意接受的保證書(shū)。信用證是開(kāi)證行擔(dān)當(dāng)?shù)谝恍缘母犊钬?zé)任，所以假設(shè)出口商提交的單據(jù)有不符點(diǎn)，必需讓開(kāi)證行認(rèn)可才行，進(jìn)口商的認(rèn)可是沒(méi)有實(shí)質(zhì)意義和法律意義的。 轉(zhuǎn)讓信用證問(wèn)題案例：某公司通過(guò)韓國(guó)的中間商出口服裝到歐洲。韓國(guó)中間商提出采用d/a的結(jié)算方式。該出口商覺(jué)得d/a結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)太大，不情愿接受。而后韓國(guó)中間商提出要么改成d/p結(jié)算方式，要么改成轉(zhuǎn)讓信用證的結(jié)算方式，韓國(guó)中間商是第一受益人，該出口商是第二受益人。該公司就選擇了轉(zhuǎn)讓信用證的方式，覺(jué)得信用證方式的風(fēng)險(xiǎn)總要比托