發(fā)票開具管理規(guī)定辦法_第1頁
發(fā)票開具管理規(guī)定辦法_第2頁
發(fā)票開具管理規(guī)定辦法_第3頁
全文預覽已結束

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

1、發(fā)票開具管理規(guī)定辦法 發(fā)票開具管理規(guī)定 文號:fl-fd-003起草:財務部簽署:日期:2021年x月x日1總則 第1條為了規(guī)范公司發(fā)票開具流程和防范風險,及加強項目收款以及稅務籌劃的需要,特制定本方法。 第2條本規(guī)定所稱的發(fā)票包括以下: 1、增值稅平凡發(fā)票(即平凡發(fā)票) 2、增值稅專用發(fā)票 3、服務業(yè)發(fā)票 4、安裝建筑業(yè)發(fā)票 5、平凡收據(jù)(含資金往來發(fā)票)開票審批流程 第3條全部發(fā)票開具均必需提出正式書面申請,申請人首先應依據(jù)合同內容確定發(fā)票類型并完整填寫有關開票信息,開票申請單格式及模板如下(共3個) 第4條申請人須填寫開票申請單后交由財務經(jīng)理進行審核,審核無誤由交由開票員開具。 第5條全

2、部申請要求開具增值稅專用發(fā)票,應準時取得對方確認函,對發(fā)票內容、名稱、規(guī)格型號、金額進行必要確認。然后必需將開票申請單填寫完整提交財務進行審核。 第6條開票員應依據(jù)審批齊全的開票申請單開具相應的發(fā)票。 第7條發(fā)票有特別要求(要求注明合同編號,項目名稱等信息)應在開票申請單上方單獨注明,開票員將此信息打印在發(fā)票的備注欄上。開具發(fā)票與回款時間性要求 第8條當月開具發(fā)票應由申請人應準時轉交或郵遞客戶,(遞交客戶發(fā)票盡量讓客戶第1頁共4頁x市xxxx環(huán)境科技有限公司打收條),申請人應妥當保管相關收條或郵寄單據(jù)。留意:增值稅發(fā)票有效期為90天(自然日,從發(fā)票上開票日期算起),已經(jīng)開具發(fā)票千萬不要積壓。 第9條發(fā)票送達后,客戶對發(fā)票內容、類型、金額等信息認為不符的或有異議的,申請人應必需準時與對方溝通,的確是我方失誤造成的,應將原票退回協(xié)作對方重新開具。對于增值稅專用發(fā)票跨月退回作廢的,必需取得對方就退票狀況說明并加蓋對方公章。 第10條平凡發(fā)票及其他發(fā)票有誤重新開具的,必需在開具發(fā)票后2個月內提出。 第11條發(fā)票開具后應準時與客戶溝通確認準時回款事宜。 第12條公司原則上不允許提前開票或一次全額開具發(fā)票(工程款未結清前),禁止代開、多開、虛開發(fā)票等。 第13條有特別狀況,需向副總經(jīng)理或總經(jīng)理提出,并書面說明緣由

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網(wǎng)頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現(xiàn)方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論