金融理財(cái)規(guī)劃書報(bào)告

1、管理資源吧（），海量企業(yè)管理資料免費(fèi)下載！金融理財(cái)規(guī)劃書報(bào)告更多免費(fèi)下載，敬請(qǐng)登陸：本報(bào)告書假設(shè)我們作出的理財(cái)規(guī)劃書是根據(jù)客戶和客戶家庭提出的未來(lái)人生目標(biāo)和財(cái)務(wù)目標(biāo)，基于對(duì)客戶和客戶家庭目前和過(guò)去狀況的了解制定的。這些狀況包括客戶和客戶家庭目前的婚姻，健康，家庭成員和收入和開支，資產(chǎn)凈值，現(xiàn)有投資組合，客戶的投資經(jīng)驗(yàn)，風(fēng)險(xiǎn)承受能力。我們的前提是客戶的以上狀況不會(huì)在未來(lái)的35年內(nèi)發(fā)生改變。如果您有變化，請(qǐng)盡快同我們的規(guī)劃師取得聯(lián)系，讓我們對(duì)您的規(guī)劃作進(jìn)一步的調(diào)整。我們?yōu)槟可矶ㄗ龅膱?bào)告書是基于目前的中國(guó)的法律制度，例如中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法、中華人民共和國(guó)證券法、中華人民共和國(guó)基金法。我們不

2、排除由于相關(guān)法律條款的修改給您的理財(cái)規(guī)劃帶來(lái)的變化。名詞解釋：通貨膨脹率：通貨膨脹率描述了貨幣實(shí)際購(gòu)買能力下降的程度。緊急備用金：指從財(cái)務(wù)安全的角度出發(fā)，一個(gè)家庭應(yīng)當(dāng)持有的最低現(xiàn)金金額，家庭可能在一些特殊情況下（比如暫時(shí)性失業(yè)時(shí)）動(dòng)用這部分現(xiàn)金。家庭損益表：雖然您目前的收入和支出是確定的，您未來(lái)的的收入和支出都建立在假定的基礎(chǔ)上，這部分?jǐn)?shù)據(jù)主要來(lái)源于您和家庭對(duì)自身收支狀況的準(zhǔn)確描述和合理估計(jì)。凈資產(chǎn)：是指家庭總資產(chǎn)減去總負(fù)債的凈值。現(xiàn) 金：在日常生活中，現(xiàn)金指鈔票、硬幣等在內(nèi)的法定貨幣。 在本規(guī)劃書中，現(xiàn)金不僅包括鈔票和硬幣，還包括客戶的活期存款?，F(xiàn)金流及現(xiàn)金流量：現(xiàn)金流描述了您家庭在一年當(dāng)中

3、得到以及失去的現(xiàn)金總量。得到現(xiàn)金被稱作現(xiàn)金流入，失去現(xiàn)金被稱作現(xiàn)金流出，二者之差即為當(dāng)年現(xiàn)金凈流量。實(shí)物資產(chǎn)：即直接服務(wù)于您和家庭日常生活的那部分資產(chǎn)，比如，用于居住的住宅，不用作商業(yè)用途的自用汽車，客戶擁有的家用電器、家具、家庭裝飾品，以及客戶和客戶的家庭成員的首飾、衣物等。由于這部分資產(chǎn)直接服務(wù)于日常生活，這部分資產(chǎn)的價(jià)值是您家庭生活質(zhì)量在資產(chǎn)方面的反映。您一般不會(huì)考慮變現(xiàn)這部分資產(chǎn)。一、方案摘要：1.) 客戶基本情況描述：家庭成員：夫34歲，技術(shù)經(jīng)理，月收入2000元人民幣，年收入8萬(wàn)元人民幣，妻35歲，家庭主婦，無(wú)收入，孩子5歲，女孩上幼兒園。每年支出：保險(xiǎn)費(fèi)5000元年，采暖費(fèi)170

4、0元年，還貸15500元年，（年末開始）孩子托費(fèi)、才藝學(xué)費(fèi)6000元年，水、電、煤氣等生活費(fèi)12000元年。家庭保險(xiǎn)保障：孩子兩份（終身萬(wàn)能型壽險(xiǎn)），2000元年，意外險(xiǎn)，丈夫兩份養(yǎng)老險(xiǎn)、意外險(xiǎn)，妻子一份養(yǎng)老險(xiǎn)。家庭資產(chǎn)狀況：房產(chǎn)兩處，一處86平方米，自己?。ǖ攸c(diǎn):開原），去年購(gòu)入，另一處100平方米（地點(diǎn):鐵嶺），期房，商業(yè)貸款15萬(wàn)元，月還款1300元，2021年還清。股票：12萬(wàn)元，目前存款5000元。理財(cái)目標(biāo)：兩年內(nèi)為老人購(gòu)房出資2萬(wàn)元左右，兩年內(nèi)還清貸款。目前理財(cái)問(wèn)題：月收入較少，去年剛購(gòu)入一住房，今年又在外地買了另一處住房，準(zhǔn)備過(guò)兩年搬過(guò)去，以便孩子上學(xué)，有結(jié)余想投資基金，但不懂，

5、請(qǐng)教專家。2.)客戶基本狀況分析：客 戶 信 息 表家庭成員年齡職 業(yè)學(xué)歷身體狀況工作穩(wěn)定程度擬退休年齡擬完成教育夫34技術(shù)經(jīng)理大專良好較穩(wěn)定60歲妻35家庭主婦中專良好無(wú)孩子5幼兒園良好無(wú)本科理財(cái)目標(biāo)：短期目標(biāo)：兩年后小孩上學(xué)10000元學(xué)費(fèi)兩年后還清貸款15萬(wàn)元兩年內(nèi)為老人購(gòu)房出資2萬(wàn)元基金投資規(guī)劃中長(zhǎng)期目標(biāo)：養(yǎng)老規(guī)劃家庭財(cái)富積累家庭財(cái)務(wù)狀況診斷：客戶家庭目前位于開原，兩年后計(jì)劃搬至鐵嶺市，丈夫是整個(gè)家庭收入唯一的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，除負(fù)擔(dān)妻子、女兒以外要贍養(yǎng)老人，做為唯一的經(jīng)濟(jì)支柱他的保障太少，且沒(méi)有三險(xiǎn)一金，目前急需要考慮的主要風(fēng)險(xiǎn)：意外、重大疾病以及今后的養(yǎng)老等問(wèn)題，妻子目前無(wú)工作，需要考慮的

6、問(wèn)題是保障計(jì)劃和就業(yè)計(jì)劃以及養(yǎng)老計(jì)劃，女兒5歲，主要考慮是教育計(jì)劃。綜上所述，客戶的家庭處于家庭財(cái)富積累的初始階段。3.）具體理財(cái)建議（1）提高家庭抗風(fēng)險(xiǎn)能力，增加家庭保障。（2）在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下提高投資收益率。（3）強(qiáng)化現(xiàn)金管理，提高短期償債能力，增加現(xiàn)金流。（4）合理籌集養(yǎng)老基金及兒女教育基金。4.）理財(cái)合理評(píng)估按照理財(cái)方案執(zhí)行，可令客戶達(dá)到預(yù)期財(cái)務(wù)目標(biāo)，使客戶先生家庭投資分配更為合理，增強(qiáng)財(cái)務(wù)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，增加家庭現(xiàn)金流，提高投資收益水平。二、當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況根據(jù)客戶先生提供的家庭各項(xiàng)資料及財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)行如下的各項(xiàng)分析。如有可能，可根據(jù)客戶要求做進(jìn)一步修正，以確保數(shù)據(jù)的更為準(zhǔn)確性、 全面性。表

7、一資產(chǎn)負(fù)債表制表日期：2006-11-28資產(chǎn)金額(元)比率負(fù)債金額(元)比率現(xiàn)金及等價(jià)物房屋貸款150000.00 銀行存款5000.00 現(xiàn)金及等價(jià)物小計(jì)5000.00 0.90%其他金融資產(chǎn)股票120000.00 基金保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值其他金融資產(chǎn)小計(jì)120000.00 22.00%個(gè)人資產(chǎn)房屋420000.00 負(fù)債總計(jì)150000.00 27.50%個(gè)人資產(chǎn)小計(jì)420000.00 77.10%凈資產(chǎn)總計(jì)395000.00 72.48%資產(chǎn)總計(jì)545000.00 負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)545000.00 附注：新購(gòu)住房已經(jīng)升值30元/平方米，共計(jì)100平方米。表二現(xiàn)金流量表日期：20061028至

8、20061127收入金額（元）比率支出金額（元）比率經(jīng)常性收入經(jīng)常性費(fèi)用工資2000.00 100%生活費(fèi)1000.00 67%獎(jiǎng)金及津貼保險(xiǎn)費(fèi)租金收入房貸股息及紅利文化娛樂(lè)存款利息子女教育費(fèi)用500.00 33%基金收益采暖費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)小計(jì)2000.00 100%小計(jì)1500.00 100%非經(jīng)常性費(fèi)用非經(jīng)常性收入購(gòu)置衣物賣房旅游小計(jì)購(gòu)房及裝修費(fèi)用收入總計(jì)2000.00 物業(yè)費(fèi)支出總計(jì)1500.00 小計(jì)結(jié)余500.00 總計(jì)1500.00 附注：生活費(fèi)用包括：膳食，水、電、煤氣、贍養(yǎng)老人等費(fèi)用。工資、獎(jiǎng)金視同稅后收入表三現(xiàn)金流量表日期：2006年12月1日至2007年11月30日收入金額(元)

9、比率支出金額(元)比率經(jīng)常性收入經(jīng)常性費(fèi)用工資24000.00 30%生活費(fèi)12000.00 30%獎(jiǎng)金及津貼56000.00 70%保險(xiǎn)費(fèi)5000.00 12%租金收入房貸15500.00 39%股息及紅利文化娛樂(lè)存款利息子女教育費(fèi)用6000.00 15%基金收益采暖費(fèi)1700.00 4%培訓(xùn)費(fèi)小計(jì)80000.00 100%小計(jì)40200.00 100%非經(jīng)常性收入非經(jīng)常性費(fèi)用賣房購(gòu)置衣物小計(jì)旅游購(gòu)房及裝修費(fèi)用收入總計(jì)80000.00 物業(yè)費(fèi)支出總計(jì)40200.00 小計(jì)結(jié)余39800.00 總計(jì)40200.00 附注：此表格為客戶沒(méi)有經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)規(guī)劃時(shí)，未來(lái)一年的現(xiàn)金流量表。表四財(cái)務(wù)比率分析日

10、期：2006121至2007年11月30日考核項(xiàng)目比率客戶狀況理想標(biāo)準(zhǔn)簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)凈資產(chǎn)擴(kuò)大能力結(jié)余比率69%10%較強(qiáng)月結(jié)余比率25%投資與凈資產(chǎn)比率30%20%50%投資空間應(yīng)放大支出能力強(qiáng)弱流動(dòng)性比率2.32 3左右較弱還債能力清償比率72.50%60%-70%較強(qiáng)即付比率0.83 0.7左右較強(qiáng)負(fù)債比率27.50%<50%正常負(fù)債收入比率0.65 0.4 收入與負(fù)債不均附注：此表格中的數(shù)據(jù)是沒(méi)有經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)規(guī)劃前的數(shù)據(jù)。假設(shè)條件：考慮到目前的中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和將來(lái)的趨勢(shì)，我們把未來(lái)15年的通貨膨脹率預(yù)定為3%。三、財(cái)務(wù)規(guī)劃、策略、建議：（一） 現(xiàn)金收支規(guī)劃：每個(gè)家庭都應(yīng)準(zhǔn)備足夠的備用

11、金以應(yīng)對(duì)突發(fā)事件等意外情況引發(fā)的現(xiàn)金需求。但預(yù)留過(guò)多的現(xiàn)金等流動(dòng)性過(guò)高的資金，則在一定程度上導(dǎo)致投資收益減少。因此我們建議：客戶先生家庭可保持0.5萬(wàn)元現(xiàn)金來(lái)應(yīng)付日常緊急使用較為適當(dāng)。另可以1.5萬(wàn)元購(gòu)買貨幣市場(chǎng)基金，因?yàn)樨泿攀袌?chǎng)基金具有投資成本低、變現(xiàn)方便，收益穩(wěn)定的特點(diǎn)。目前，貨幣市場(chǎng)基金的年平均收益率為1.97。另外客戶先生家庭還應(yīng)充分、合理利用信用卡透支功能，在家庭日常消費(fèi)中，盡量以信用卡結(jié)帳，利用其免息期優(yōu)惠，同時(shí)辦理信用卡自動(dòng)還款功能。靈活運(yùn)用，以備不時(shí)之需。（二） 風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃：因?yàn)榭蛻粝壬沁@個(gè)家庭的唯一經(jīng)濟(jì)收入來(lái)源，只有少量的養(yǎng)老險(xiǎn)和意外險(xiǎn)，為了防范和應(yīng)對(duì)未來(lái)生活中的不確定風(fēng)

12、險(xiǎn)，我們決定為他設(shè)計(jì)如下保障家庭保障計(jì)劃表成員年齡保險(xiǎn)名稱保障額度費(fèi)用備注夫34鴻盛終身壽險(xiǎn)10萬(wàn)元5304元附加重大疾病8萬(wàn)元保額、附加意外傷害50萬(wàn)保額、意外傷害醫(yī)療2萬(wàn)保額、附加住院費(fèi)用1份、附加住院收入5份妻35康瑞重大疾病保險(xiǎn)5萬(wàn)元1996元附加意外傷害1萬(wàn)元、意外傷害醫(yī)療1萬(wàn)元元、附加住院費(fèi)用份女孩550元幼兒園統(tǒng)一保險(xiǎn)，1萬(wàn)元的意外傷害0.3萬(wàn)元意外傷害醫(yī)療5萬(wàn)元的住院金結(jié)合客戶原有保障，此方案能夠使客戶及客戶的家人對(duì)應(yīng)可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)。客戶先生的保障額度為近70萬(wàn)元，接近客戶9年的收入，總保費(fèi)為12350元，占家庭收入的15.4%，達(dá)到了保障全面、費(fèi)用合理的目的，保證客擁有重大疾

13、病保障、住院費(fèi)用、補(bǔ)貼保障及意外傷害保障，這樣可以有病治病，無(wú)病老年可做養(yǎng)老金，一舉多得。（三） 投資規(guī)劃；目前客戶擁有市值12萬(wàn)元的股票投資，同時(shí)，客戶還希望在還清貸款后，進(jìn)行基金方面的投資，經(jīng)過(guò)我們的判斷和分析，客戶先生的風(fēng)險(xiǎn)承受能力是輕度進(jìn)取型，而且正在進(jìn)行股票投資，具有一定的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。我們結(jié)合市場(chǎng)目前狀況認(rèn)為，數(shù)據(jù)能說(shuō)明一切問(wèn)題，根據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，未來(lái)將有150家公司上市融資11459億，按上市后溢價(jià)30%，上市股本占總股本20%保守計(jì)算，未來(lái)2-3年A股市值將增加74500億元。而目前滬深股市總市值為40000億元。也就意味著3年后，在目前所有股票市價(jià)不變的情況下，上海大盤點(diǎn)位應(yīng)該在

14、7.45/4*1700=3166點(diǎn)。從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，應(yīng)該說(shuō)80的積極投資主動(dòng)型基金是戰(zhàn)勝不了指數(shù)的，也就是說(shuō)是戰(zhàn)勝不了指數(shù)基金的，這是發(fā)展的趨勢(shì)。因此對(duì)于證券投資的長(zhǎng)期投資者，我們建議您選擇指數(shù)型基金做為理財(cái)品種?？蛇x擇50ETF和180ETF指數(shù)基金，預(yù)期年收益率在20%。根據(jù)對(duì)宏觀形式的預(yù)測(cè)和客戶先生的風(fēng)險(xiǎn)承受能力及所處的人生階段，可根據(jù)我們的建議將節(jié)余資金以組合方式，投資于證券理財(cái)產(chǎn)品。表四：12萬(wàn)資金投資組合股票名稱占比類型600500 中化國(guó)際25%中長(zhǎng)期600636 三愛富25%長(zhǎng)期持有600521 華海藥業(yè)20%中長(zhǎng)期000002 深萬(wàn)科30%長(zhǎng)期持有附注：此投資計(jì)劃的預(yù)期收益

15、為30%/年。其中個(gè)股會(huì)有一定的波段操作，由遼證三營(yíng)新財(cái)富理財(cái)團(tuán)隊(duì)為您提供專業(yè)指導(dǎo)?？蛻敉顿Y組合比例圖 （四） 不動(dòng)產(chǎn)規(guī)劃：客戶準(zhǔn)備兩年后從開原搬至鐵嶺，考慮開原地區(qū)的房屋出租情況以及租金水平，我們建議客戶搬家后即賣出開原的房產(chǎn)，可獲得19.46萬(wàn)元，(假設(shè)：當(dāng)?shù)胤績(jī)r(jià)年增長(zhǎng)率為7%)用此款項(xiàng)直接還在鐵嶺市的住房，共計(jì)13萬(wàn)元，(已經(jīng)還款兩年共計(jì)本金2萬(wàn)元)，同時(shí)給老人購(gòu)房款2萬(wàn)元，剩余金額為4.46萬(wàn)元，此款項(xiàng)可一次性投入基金組合中。另準(zhǔn)備裝修費(fèi)用3萬(wàn)元。（五） 教育規(guī)劃：目前小孩的教育費(fèi)用為每年6000元，兩后上小學(xué)，每年的教育費(fèi)用1.0萬(wàn)元，(學(xué)費(fèi)、才藝費(fèi)等)，中學(xué)學(xué)費(fèi)為每年1.8萬(wàn)元，大

16、學(xué)學(xué)費(fèi)每年3.0萬(wàn)元。根據(jù)以上資金需求及當(dāng)期投資收益率15%(假設(shè)通貨膨脹率為3%)，在2009年時(shí)，家中應(yīng)有11.42萬(wàn)左右的款項(xiàng)做為孩子的教育準(zhǔn)備金。（六） 退休規(guī)劃：客戶先生要為退休做進(jìn)一步的規(guī)劃，預(yù)計(jì)客戶先生60歲退休，退休后可以生活25年，每年需要5萬(wàn)元，則退休時(shí)需要的準(zhǔn)備金為97.62萬(wàn)元，(假設(shè)退休后投資報(bào)酬率為5%，減去通貨膨脹為3%計(jì)算年金的復(fù)利現(xiàn)值)。為實(shí)現(xiàn)97.62萬(wàn)元的退休生活金，退休前的24年中，每年需要投入0.83萬(wàn)元，(退休前的投資報(bào)酬率為15%，減去通貨膨脹為3%)。此規(guī)劃是從2009年開始執(zhí)行。按照投資規(guī)劃建議中的投資組合操作，退休前的投資收益率會(huì)高于退休后的

17、投資收益率，假定目前保持在15%應(yīng)該是合理可行的。（七） 以防不測(cè)：遺產(chǎn)規(guī)劃我們認(rèn)為客戶先生需要找個(gè)人法律顧問(wèn)，準(zhǔn)備一份個(gè)人的遺囑，以備不測(cè)。我們可以為您具體規(guī)劃，但是需要有法律資格認(rèn)證的律師起草和見證。為了更好的體現(xiàn)規(guī)劃前與規(guī)劃后的效果，特別制做了未來(lái)三年的現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表：表五現(xiàn)金流量表日期：2006年12月1日至2007年11月30日收入金額(元)比率支出金額(元)比率經(jīng)常性收入經(jīng)常性費(fèi)用工資24000.00 20%生活費(fèi)12000.00 24%獎(jiǎng)金及津貼56000.00 47%保險(xiǎn)費(fèi)12350.00 25%租金收入房貸15500.00 31%股息及紅利36000.00 30%文化

18、娛樂(lè)存款利息子女教育費(fèi)用6000.00 12%基金收益3560.00 3%采暖費(fèi)1700.00 3%貨幣基金收益295.50 0%培訓(xùn)費(fèi)小計(jì)119855.50 100%小計(jì)47550.00 非經(jīng)常性收入非經(jīng)常性費(fèi)用賣房購(gòu)置衣物2000.00 4%小計(jì)旅游購(gòu)房及裝修費(fèi)用收入總計(jì)119855.50 物業(yè)費(fèi)支出總計(jì)49550.00 小計(jì)2000.00 結(jié)余70305.50 總計(jì)49550.00 100%附注：結(jié)余全部投入基金中。表六資產(chǎn)負(fù)債表制表日期：2007-11-30資產(chǎn)金額(元)比率負(fù)債金額(元)比率現(xiàn)金及等價(jià)物房屋貸款140000.00 銀行存款5000.00 現(xiàn)金及等價(jià)物小計(jì)5000.00

19、 0.77%其他金融資產(chǎn)股票156000.00 基金51809.50 貨幣基金15295.50 其他金融資產(chǎn)小計(jì)223105.00 34.42%個(gè)人資產(chǎn)房屋420000.00 負(fù)債總計(jì)140000.00 21.60%個(gè)人資產(chǎn)小計(jì)420000.00 64.80%凈資產(chǎn)總計(jì)508105.00 78.40%資產(chǎn)總計(jì)648105.00 負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)648105.00 表七現(xiàn)金流量表日期：2007年12月1日至2008年11月30日收入金額(元)比率支出金額(元)比率經(jīng)常性收入經(jīng)常性費(fèi)用工資24000.00 17%生活費(fèi)12000.00 22%獎(jiǎng)金及津貼56000.00 41%保險(xiǎn)費(fèi)12350.00

20、 23%租金收入房貸15500.00 29%股息及紅利46800.00 34%文化娛樂(lè)存款利息子女教育費(fèi)用10000.00 19%基金收益10361.90 8%采暖費(fèi)1700.00 3%貨幣基金收益301.32 0%培訓(xùn)費(fèi)小計(jì)137463.22 100%小計(jì)51550.00 非經(jīng)常性收入非經(jīng)常性費(fèi)用賣房購(gòu)置衣物2000.00 4%小計(jì)旅游購(gòu)房及裝修費(fèi)用收入總計(jì)137463.22 物業(yè)費(fèi)支出總計(jì)53550.00 小計(jì)2000.00 結(jié)余83913.22 總計(jì)53550.00 100%附注：孩子開始上小學(xué)，學(xué)費(fèi)變?yōu)?萬(wàn)元。表八資產(chǎn)負(fù)債表制表日期：2008-11-30資產(chǎn)金額(元)比率負(fù)債金額(元)

21、比率現(xiàn)金及等價(jià)物房屋貸款130000.00 銀行存款5000.00 現(xiàn)金及等價(jià)物小計(jì)5000.00 0.68%其他金融資產(chǎn)股票202800.00 基金88621.40 貨幣基金收益15591.00 其他金融資產(chǎn)小計(jì)307012.40 41.94%個(gè)人資產(chǎn)房屋420000.00 負(fù)債總計(jì)130000.00 17.76%個(gè)人資產(chǎn)小計(jì)420000.00 57.38%凈資產(chǎn)總計(jì)602012.40 82.24%資產(chǎn)總計(jì)732012.40 負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)732012.40 表九現(xiàn)金流量表日期：2008年12月1日至2009年11月30日收入金額(元)比率支出金額(元)比率經(jīng)常性收入經(jīng)常性費(fèi)用工資2400

22、0.00 7%生活費(fèi)12000.00 6%獎(jiǎng)金及津貼56000.00 16%保險(xiǎn)費(fèi)12350.00 6%租金收入房貸0%股息及紅利60840.00 17%文化娛樂(lè)存款利息子女教育費(fèi)用10000.00 5%基金收益17724.28 5%采暖費(fèi)1700.00 1%貨幣基金收益307.14 0%培訓(xùn)費(fèi)小計(jì)158871.42 100%小計(jì)36050.00 非經(jīng)常性收入非經(jīng)常性費(fèi)用賣房194600.00 購(gòu)置衣物2000.00 1%小計(jì)194600.00 給父母及一次性還貸150000.00 裝修費(fèi)用30000.00 收入總計(jì)353471.42 物業(yè)費(fèi)支出總計(jì)218050.00 小計(jì)182000.00 結(jié)余135421.42 總計(jì)218050.00 100%附注：在這個(gè)會(huì)計(jì)年度，客戶會(huì)賣出開原住房，支出新裝修費(fèi)用3萬(wàn)元表十資產(chǎn)負(fù)債表制表日期：2009-11-30資產(chǎn)金額(元)比率負(fù)債金額(元)比率現(xiàn)金及等價(jià)物房屋貸款銀行存款5000.00 現(xiàn)金及等價(jià)物小計(jì)5000.00 0.72%其他金融資產(chǎn)股票263640.00 基金162895.68 貨幣基金收益15596.82 其他金融資產(chǎn)小計(jì)442132.50 63.42%個(gè)人資產(chǎn)房屋250000.00 負(fù)債總計(jì)