成本計(jì)算操作手冊(cè)嘉威V

1、成本計(jì)算操作手冊(cè)第一步：參數(shù)設(shè)置成本核算期間(axcs010)現(xiàn)行成本結(jié)算年度和現(xiàn)行成本結(jié)算月份：1、成本要結(jié)算的年度及月份；2、手動(dòng)調(diào)整：例如：當(dāng)6月成本結(jié)算完畢后，需再來(lái)此修改下次要結(jié)算的月份是7月。第二步：制造系統(tǒng)成會(huì)關(guān)賬(asmp620)成本計(jì)算前庫(kù)存關(guān)帳，避免再誤錄入數(shù)據(jù)。每月初第一個(gè)工作天中午前，倉(cāng)庫(kù)/采購(gòu)/業(yè)務(wù)/生管提供aoou701、aoou702報(bào)表，注明各原因簽回。倉(cāng)庫(kù)提供aimr505、aimr612最后一頁(yè)簽回，用以確認(rèn)庫(kù)存數(shù)。成會(huì)再將成本會(huì)計(jì)關(guān)帳日期改成欲計(jì)算月份月底。(若需更改與庫(kù)存有關(guān)資料，應(yīng)將關(guān)帳日期往前)。第三步：料件低階碼依發(fā)料檔計(jì)算（abmp604）將所有

2、料件重新計(jì)算一次低階碼。第四步：料件成本階依發(fā)料低階碼計(jì)算（axcp271） 系統(tǒng)參考料件低階碼更新至料件主檔的成本階，所以在做此作業(yè)前最好先重計(jì)低階碼abmp604。若料件成本階數(shù)的正確與否，會(huì)導(dǎo)致成本計(jì)算的準(zhǔn)確性。若有異動(dòng)低階碼時(shí)，皆應(yīng)再執(zhí)行本作業(yè)。第五步：雜項(xiàng)異動(dòng)單價(jià)維護(hù)作業(yè)（axct500）維護(hù)雜收料件的單價(jià)，以便準(zhǔn)確計(jì)算料件成本。第六步：料件成本階設(shè)定作業(yè)（axcp012）可查看所有料件的低階碼和成本階。若成本階數(shù)要手動(dòng)更改則于此修改(一般不需作業(yè))。第七步：工單返工自動(dòng)設(shè)置作業(yè)（axcp402）將當(dāng)月發(fā)生的下階料件成本結(jié)束小于等于工單制成品成本階數(shù)的工單設(shè)定“返工”狀態(tài)。第八步：工

3、單結(jié)案自動(dòng)設(shè)置作業(yè)（axcp401）將已結(jié)案的工單自動(dòng)設(shè)定成會(huì)結(jié)案日。第九步：工單重工結(jié)案設(shè)定作業(yè)(axcp013)若前端仍有數(shù)據(jù)要輸入，而工單已被成會(huì)結(jié)案，則需于此將成會(huì)結(jié)案日清空，前端人員才能作業(yè)(一般不需作業(yè))。第十步：每日工時(shí)維護(hù)作業(yè)（axct200）統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)數(shù)量第十一步：人工/制費(fèi)收集維護(hù)作業(yè)（axct311）按成本期間輸入各成本中心的資料，金額為0注意分?jǐn)偡绞綖榧瓮椭频?.產(chǎn)出*加工單價(jià)。第十二步：月底投入統(tǒng)計(jì)分?jǐn)傋鳂I(yè)axcp311錄入欲處理年度、期別。第十四步：每月人工制費(fèi)工時(shí)維護(hù)作業(yè)（axct311）執(zhí)行完axcp311后人工、制費(fèi)會(huì)自動(dòng)帶入到每月人工制費(fèi)維護(hù)作業(yè)中第十五步：

4、成本計(jì)算前勾稽作業(yè)axcr360每月應(yīng)付帳款人員印axcr700核采購(gòu)、委外數(shù)字是否與總帳相符。錄入欲勾稽年別、期別。第十六步：庫(kù)存及在制成本計(jì)算作業(yè)（axcp500）錄入欲處理年度期別。、axcp500根據(jù)tlf07(異動(dòng)日期)、tlf08(異動(dòng)時(shí)間)、tlf907(出入庫(kù)碼)、tlf906(項(xiàng)次)排序逐筆算出每個(gè)單據(jù)的成本；計(jì)算過(guò)程中遇到入庫(kù)工單時(shí)計(jì)算在制成本，返工工單和正常工單計(jì)算一樣；、最后計(jì)算拆件式工單的在制成本。非正常入項(xiàng)的成本取價(jià)說(shuō)明：a. 工單退料：取此工單對(duì)應(yīng)領(lǐng)料的加權(quán)單價(jià)做為退料的單價(jià)；b. 成品退貨：取此成本最近出貨單的成本做為銷退的單價(jià)；c. 拆解單入庫(kù)：取拆出元件的開(kāi)

5、賬成本做為元件入庫(kù)的單價(jià)；d. 組合入庫(kù)：取下面所有材料的成本累加除入的數(shù)量計(jì)算單價(jià)。第十七步：執(zhí)行先進(jìn)先出的月末結(jié)轉(zhuǎn) (gxcp200)將本月未抵減完的入項(xiàng)數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到月末結(jié)存表，為下期的先進(jìn)先出準(zhǔn)備期初數(shù)據(jù)。第十八步：成本相關(guān)報(bào)表查詢及檢核、根據(jù)報(bào)表切成本分錄運(yùn)行完axcp500后，檢核成本相關(guān)報(bào)表。報(bào)表金額無(wú)誤后，根據(jù)報(bào)表切相關(guān)成本憑證，將現(xiàn)行成本結(jié)算年度改成下個(gè)月。將成本相關(guān)憑證過(guò)帳、印出核對(duì)、送主管簽核。axcr370:成本計(jì)算后勾稽關(guān)系。axct100：庫(kù)存成本維護(hù)作業(yè)axct400：工單上階在制成本維護(hù)作業(yè)axct410：工單下階在制成本維護(hù)作業(yè)axcr004：合計(jì)金額檢核表axcr430：庫(kù)存成本期報(bào)表axcr700：采購(gòu)入庫(kù)月報(bào)axcr770：雜項(xiàng)進(jìn)出月報(bào)axcr760：銷貨成本月報(bào)aimr997：盤盈虧明細(xì)表axcr772：工單入庫(kù)月報(bào)表axcr771：工單發(fā)料