信雅物業(yè)財務(wù)工作質(zhì)量評估制度

1、信雅物業(yè)財務(wù)工作質(zhì)量評估制度 信雅物業(yè)財務(wù)工作質(zhì)量評估制度之相關(guān)制度和職責(zé)，雅信物業(yè)財務(wù)工作質(zhì)量評估制度為實施有效監(jiān)督,保證公司貨幣資金的合理使用和公司財產(chǎn)的安全完整,特建立本評估制度,從現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)、登記日記賬、庫存現(xiàn)金和票證印章的保管、應(yīng). 雅信物業(yè)財務(wù)工作質(zhì)量評估制度 為實施有效監(jiān)督,保證公司貨幣資金的合理使用和公司財產(chǎn)的安全完整,特建立本評估制度,從現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)、登記日記賬、庫存現(xiàn)金和票證印章的保管、應(yīng)收款項的催收、收支狀況、資產(chǎn)管理、財務(wù)文檔管理、財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行狀況的監(jiān)督等八個方面對物業(yè)管理處財務(wù)崗位工作執(zhí)行檢查評估,為保證檢查評估工作的有效性,該項工作以不定期、不

2、預(yù)先通知的方式進(jìn)行,但每季度不少于一次。 ?現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) 所有現(xiàn)金收款均開具正式收據(jù)或電腦打印收據(jù)(加蓋公章),有收、付款人簽名確認(rèn)(注明時間)。 當(dāng)日收款當(dāng)日送存銀行,銀行停止收款后收進(jìn)的現(xiàn)金做到妥善保管,于次日送存銀行,金額超過3000元的須送存夜間銀行,不坐支現(xiàn)金,因特別狀況需要,事先征得財務(wù)部負(fù)責(zé)人同意。 辦理現(xiàn)金收付保持當(dāng)面點清,及時開具收據(jù),每筆收付均加蓋現(xiàn)金收、付訖印章,并即時入帳。 每周定期與公司出納結(jié)算收款,遇有較大金額(超過1萬元)收款當(dāng)日結(jié)算。 不辦理未經(jīng)規(guī)定審批程序的付款申請,并檢查付款憑單是否完整、真實、合法,對口頭承諾,便條,非法票據(jù)等不具備付款條件的申請

3、不予辦理,并視狀況上報財務(wù)管理部。 不挪用現(xiàn)金,不以白條抵庫和保留帳外現(xiàn)金,保證庫存現(xiàn)金與帳上余額一致。 收到支票即刻簽署支票送達(dá)回執(zhí),并及時將支票送銀行入帳。 ?登記日記帳 每筆現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)均需按時逐筆登記現(xiàn)金日記帳,收到支票登記備查帳。 每個工作日完結(jié),均結(jié)出帳面余額,與庫存現(xiàn)金核對,做好日清月結(jié),帳實相符。 所有現(xiàn)金收入均須入帳,不將收入作帳外記錄,不設(shè)置小金庫。 ?庫存現(xiàn)金和票證、印章保管 按照公司核定的庫存?zhèn)溆媒鸷凸膊块T的有關(guān)現(xiàn)金限額規(guī)定,保管好庫存現(xiàn)金,保護(hù)公司財產(chǎn)安全。 建立收據(jù)、發(fā)票的領(lǐng)用、發(fā)放、繳銷記錄,繳銷前具體標(biāo)明每本票據(jù)的開出份數(shù),作廢份數(shù),起訖時間,收款總金額(分

4、現(xiàn)金、支票),與上繳公司的金額是否相符,保證錢、單相符。 不隨便將印章交予他人保管,保證公司利益免受侵害。 ?應(yīng)收款項的催收 物業(yè)服務(wù)中心應(yīng)建立清楚、準(zhǔn)確的欠收款明細(xì)帳項,即時反應(yīng)住戶拖欠款狀況,并據(jù)以積極催收,每月有拖欠款清繳狀況說明。 按政府的規(guī)定收取拖欠款滯納金,特別狀況須由部門經(jīng)理書面上報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可豁免。 對連續(xù)拖欠三個月以上或累計拖欠一萬元以上的住戶,須有專門催款狀況說明,并有協(xié)同催款人簽字證實。 費用收繳率:戶數(shù)比大于90%,余額比大于85%。 ?收支狀況 為配合物業(yè)服務(wù)中心管理報告的公布,各部門應(yīng)按照財務(wù)管理部規(guī)定的內(nèi)容設(shè)置帳本,并依據(jù)收、付款及時登帳。 每季度末財務(wù)人員應(yīng)以

5、本部門帳本為依據(jù),以財務(wù)管理部提供的部門經(jīng)營狀況表作為參照向業(yè)主公布(包干制可不公布)。 對本部門經(jīng)營狀況財務(wù)人員每季應(yīng)向公司寫出書面分析,有較大變動狀況時,應(yīng)書面通知公司財務(wù)管理部。 ?資產(chǎn)日常管理 依據(jù)財產(chǎn)狀況審核單的內(nèi)容建立資產(chǎn)明細(xì)帳,并落實資產(chǎn)日常管理責(zé)任人,負(fù)責(zé)日常使用管理及修理、保養(yǎng)。 依據(jù)資產(chǎn)責(zé)任人提供的資產(chǎn)使用狀況,負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)處理審批的有關(guān)手續(xù)。 負(fù)責(zé)對本部門資產(chǎn)的核對工作(至少半年核對一次),年底配合公司資產(chǎn)大清查工作。 ?財務(wù)檔案管理 各部門必須保管好本部門歷任財務(wù)人員交接清單。 負(fù)責(zé)本部門的收據(jù)、修理服務(wù)及回訪記錄表等存根的保管。 對本部門各年度的收費明細(xì)單要按年度裝訂成冊,并妥善保管。 對政府、公司各種收費標(biāo)準(zhǔn)的文本、公司財務(wù)管理部的通知及時進(jìn)行收集,并整理歸檔。 對本部門合同、收付款報告的批文及時上交財務(wù)管理部并進(jìn)行歸檔整理。 財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行狀況的監(jiān)督。 通過辦理收付款業(yè)務(wù),嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度監(jiān)督各業(yè)務(wù)部門經(jīng)濟(jì)活動的開展,杜絕亂收費,擅自免費,隱瞞截留收入等違紀(jì)行為。 通過評估檢查,以上各項均合格的財務(wù)