提升復(fù)用、提煉價值PPT課件

1、提升復(fù)用、提煉價值建筑施工企業(yè)分析設(shè)計01行業(yè)特點及對分析的影響建筑施工行業(yè)一般分析要點0102一次性、不可復(fù)制性核驗難度高項目組織形態(tài)效益獲取的長周期性項目制運營依據(jù)合同設(shè)立，有完整的生命周期。有明確的建設(shè)服務(wù)目的、范圍、技術(shù)手段和質(zhì)量要求，具備不可復(fù)制性（“非標產(chǎn)品” ）隱蔽工程、臨時工程等，導(dǎo)致事后核驗的難度較高，也加劇了項目非標的特點。組建項目組這一非常設(shè)組織，采取項目經(jīng)理負責(zé)制。效益的獲取具備長周期特性，在管理上要銜接好年度管理（考核）的要求。OA系統(tǒng)項目管理項目管理財務(wù)系統(tǒng)填報數(shù)據(jù) 不同管理序列各自提出信息需求，各自定義口徑； 再加上手工填報，填報前優(yōu)化，導(dǎo)致同一需求同一口徑前后期

2、還可能存在差別； 職能管理部門的數(shù)據(jù)是項目群數(shù)據(jù)的集合體，在抽離了具體項目后，數(shù)據(jù)之間的邏輯關(guān)系變得不可捉摸。P：依據(jù)合同設(shè)定的目標，制定實施方案和計劃，編制預(yù)算。D：根據(jù)既定計劃設(shè)計具體的方法并執(zhí)行。C：檢查方案和計劃的執(zhí)行情況，溝通找到差異原因，A：修正執(zhí)行，完善方案和計劃。關(guān)注里程碑點，螺旋上升。售前計劃與預(yù)算驗收交付執(zhí)行項目組的主要負責(zé)段閉項決算執(zhí)行成本質(zhì)量進度1、計劃與執(zhí)行容易脫離成兩張皮，數(shù)據(jù)分析中計劃與實際的對比分析應(yīng)該強化；2、由于存在隱蔽工程臨時工程，檢查的難度加大，數(shù)據(jù)中應(yīng)加強實物工作量與進度、成本的關(guān)系，支持更切實的原因分析；3、項目全生命周期涉及到包括但不限于項目組的多

3、組織形態(tài)，項目全生命周期的分析數(shù)據(jù)不完整；4、項目的跨年特性，導(dǎo)致財年之間數(shù)據(jù)可操控性較強。Y1Y202行業(yè)特點及對分析的影響建筑施工行業(yè)一般分析要點0102項目進度管理（時段、節(jié)點延遲）質(zhì)量管理、合同符合度管理分包成本材料成本人工成本項目回款稅費成本質(zhì)量時間質(zhì)量時間成本單獨理想狀態(tài)越高越好越短越好越低越好項目控制狀態(tài)三者呈聯(lián)動關(guān)系需要達成三者均獲得較佳狀態(tài)的平衡 項目的卓越運營就是項目預(yù)算執(zhí)行的控制能力，將偏離度控制在一定范圍內(nèi)（一定尺度下）。 質(zhì)量控制 依據(jù)項目工程特點選擇質(zhì)量管理指標，監(jiān)控偏離度。工程特點relates to項目按業(yè)務(wù)類別的分類。 時間控制1、時段控制（開-竣）2、里程碑

4、進度點控制：開工、建設(shè)過程里程碑、竣工、驗收、交付、（審定）、結(jié)算（T+n模式） 成本控制毛利率目標收入預(yù)算成本預(yù)算集采材料零采材料消耗量計劃執(zhí)行量、價、額分包分包預(yù)算人工總量、分級量機械基于節(jié)點延遲系數(shù)或其他條件的預(yù)警、時間延遲與工期簽證的對比和預(yù)警 項目運營的卓越點在于項目的控制能力。在公司層面，運營的管理范疇會更加廣泛，一般總結(jié)為：項目群的管理、價值鏈中各段的管理和資產(chǎn)(本）運營效率三大部分。 產(chǎn)值 采購結(jié)果指標：周轉(zhuǎn)率 存貨（在施工程項目）-項目進度執(zhí)行 應(yīng)收賬款（工程款） 其他應(yīng)收款（保證金） 固定資產(chǎn) 人均產(chǎn)值、產(chǎn)值薪酬比資產(chǎn)運營效率價值鏈管理項目群管理所有與項目相關(guān)的維度產(chǎn)值的保

5、障程度（eg合同內(nèi)、監(jiān)理簽認） 項目數(shù) 特征工程數(shù)量（eg面積、體積、里程） 回款額 高價固定資產(chǎn)出勤率（天數(shù)） 在施工程項目凈增加額過程指標： 集采覆蓋率、供應(yīng)商 竣工 交付及交回 審定ROE資產(chǎn)凈利率平均權(quán)益乘數(shù)資產(chǎn)總額所有者權(quán)益銷售凈利率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率毛利潤管理費用銷售費用財務(wù)費用投資收益主營收入資產(chǎn)總額主營收入主營成本稅金及附加貨幣資金存貨應(yīng)收固定資產(chǎn) 主營業(yè)務(wù)收入與主營業(yè)務(wù)成本的匹配管理核心是項目毛利率管理，銜接卓越運營。 稅金及附加作為稅負管理的一個組成部分綜合稅負率指標。（風(fēng)險管理） 標前成本的一個組成部分，辨認到項目（管理口徑）-項目盈利能力分析 銷售費用/收入的比率：sales

6、效率 項目墊資日益普遍，要減少項目隱虧，將資金成本分配入項目（構(gòu)建項目資金流） 相對重資產(chǎn)行業(yè) 1分類資產(chǎn)與收入的比率關(guān)系，周轉(zhuǎn)率指標（結(jié)果指標） 2、絕對額指標及衍生的特征指標卓越運營。 在建筑施工行業(yè)，資金風(fēng)險的控制是重要的一環(huán)，所以資金分析和債務(wù)分析聯(lián)系相對緊密。債務(wù)風(fēng)險分析資金成本分析資金保障分析資金余額資金流及趨勢融資余額償債能力分析賬期及償債方案債務(wù)成本資金成本分攤資金方案比較項目跟蹤機會信息議標工程階段投標中標標后簽約市場布局簽約額簽約項目數(shù)中標額中標項目數(shù)(分類）造價額投標額售前項目數(shù)折扣率時間組織施工區(qū)域?qū)I(yè)行業(yè)分級客戶投標議標總包/分包自營/掛靠客戶區(qū)域受償方式投標保證金/保函履約保證金/保函1、各種維度或組合維度的簽約金額和簽約數(shù)量（公司及各專業(yè)項目儲備、各級市場部門績效、不同客戶的價值貢獻、各種渠道獲取客戶）；2、獲取項目