工地財務管理制度

1、工地財務管理制度為了規(guī)范本項目的財務管理制度，真實、完整地提供財務會計信息，真實反映工程項目本身的各項生產經營活動，強化項目成本控制， 發(fā)揮財務在項目部經營管理和提高經濟效益中的作用，根據新會計法、企業(yè)會計制度、財務管理制度細則的規(guī)定，結合項目部的實際情況，制定本財務管理辦法，望項目部各位領導與同事遵守。第一條財務處設立雙崗制（會計和出納）1 、會計的職責：（ 1）依法組織會計日常核算、記帳、復帳、報帳，做到手續(xù)完備，帳目清楚。按期按時報帳，登記會計賬簿，編制會計報表。（ 2）收集、整理和分析有關會計數據與資料，提出管理意見，實行事前控制與事中監(jiān)督。（ 3）與材料部保持緊密聯系，協助材料部搞好

2、管理，嚴把成本控制關。（ 4）定期檢查資金使用情況，考核資金使用效果，及時提出合理化建議。（ 5）完成項目部領導交給的其他任務。2 、出納的工作職責（ 1）認真執(zhí)行現金管理制度，根據財務會計審核雙人簽字的收付款憑證辦理款項收付，收付款憑證及原始憑證，附件上加蓋“收訖” “付訖”，并在登記后將收付款憑證返回會計。（ 2）建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。第二條、財務部門的職責與權利1 、財務部門的職責： 依法組織與實行項目部的日常會計核算，收集、整理和分析有關會計數據與資料，提出管理意見，實行事前控制與事中監(jiān)督。2 、財務部門的權利： 審核各種原始憑證的真實性、合法性與有效性，對于

3、不真實、不合法的原始憑證有權拒絕報銷，情況嚴重的上報項目部有關領導。第三條、主要材料購買、報賬、管理制度1 、材料購買'.（ 1）購買主要材料時，首先由現場施工技術人員填寫購買原材料申請單，經技術負責人和經理批準后， 由財務人員安排資金并由一名財務人員隨從采購員前往采購，在資金充足的情況下， 原材料可以一次性購買或減少購買次數， 以減少購買材料發(fā)生的費用。（ 2）在購材料時必須索取票據，票據內容應有日期、發(fā)貨單位、材料名稱、規(guī)格、單價、數量、金額、收款人簽字并加蓋收款專用章。2 、直撥現場 （由技術負責人安排使用）3 、材料入庫（ 1）在購回材料后，由技術人員檢驗質量簽字（檢驗質量以便

4、在工程質量出現問題時查找原因） 后入庫，由保管員清點數量并開入庫單。 入庫單一式三聯分別由保管員、財務部、材料部門留存。（ 2）入庫單內容：名稱、規(guī)格、單價、數量、金額、發(fā)貨單位、日期，并由技術人員、保管員、采購員分別簽字。（ 3）材料入庫后，保管員根據入庫單準確、及時的登記入賬，并在入庫單據上簽字。財務部門與倉庫要定期盤點，以達到賬實相符的要求。（ 4）采購員拿著入庫單的票據到經理處簽字，然后到財務部報賬。所有工地用材料必須由駐現場經理和總經理簽字。（總經理不在場時，金額低于元的材料，可由經理直接簽字后付賬，以不耽誤工程進度為準）。4 、材料出庫（ 1）材料領用時，材料部門首先填寫領料申請單

5、，由技術總工審批。申請單位應寫明材料名稱、規(guī)格、型號、數量、經手人。領料部門持簽字申請到保管處領料。（ 2）實際發(fā)生的材料用量不得超過預算用量，如有超過現象應查明原因，如有無故浪費材料現象，經查實需追究責任，必要時須補交所浪費材料費用。（ 3）材料保管人員需要記錄材料出入臺賬，并每月分類統(tǒng)計材料使用情況，以便與財務人員定期核對庫存及使用情況。'.第四條、機械使用費用、臨時人工費用報賬流程1 、工地使用機械施工，由技術總工根據工地實際情況向駐工地經理反映，由經理同意后方可安排作業(yè)， 并準確統(tǒng)計機械臺班。 施工終止后， 由技術負責人在領款申請單上簽字，并由經理簽字后，交由財務人員審核后付款

6、。2 、臨時人工費或施工班組人工費由各班組長向技術總工提出口頭或書面申請，由總工簽字下發(fā)付款通知單，經經理批準后到財務領款并附收據。第五條、后勤管理1 、工地食堂后勤人員可以在財務處預借購買廚房用品的開支，外出購買廚房相關物品需由一人協助，所購物品必須有購物清單（發(fā)票等相關票據），報賬時須由經辦人簽字，經財務審核后報賬。2 、購買其他辦公用品需寫提前寫明清單以便一次性購買。3 、計劃外開支，須經郭總簽字或下達通知后方可報賬。第六條、工資發(fā)放制度1 、所有管理人員應嚴格執(zhí)行工地考勤制度，以方便辦公室人員（李佩佩）有效統(tǒng)計出勤情況，并根據實際情況于每月3日前打印考勤統(tǒng)計表，由技術總工簽字后送財務人員處。 如在打卡時間內有特殊情況或因請假、外出無法簽到者，需要在當日或銷假后向技術負責人寫明情況，由總工簽字后留存辦公室人員備存。一般情況，請假人員均應提前向總工說明情況， 提交請假條（注明時間起止），由總工簽字確認后方可離開； 有特殊情況需要延長假期的， 必須由本人電話再次提前申請，超過請假期限無故不提前說明情況的，超過的部分均按缺勤處理， 累計超過兩次的， 扣除全年所有補助及福利。 請假人員有提前返回的， 需及時向辦公室人員銷假