財(cái)務(wù)有限公司電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程(試行)-攀財(cái)會(huì)計(jì)字(2011)19號

1、攀財(cái)會(huì)計(jì)字201119號財(cái)務(wù)有限公司電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試 行）第一章 總則第一條 為促進(jìn)我公司電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)健康發(fā)展，規(guī)范電子商業(yè)匯票各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程，依據(jù)人民銀行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法、電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)處理手續(xù)等中國人民銀行發(fā)布的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)相關(guān)制度以及公司內(nèi)部相關(guān)業(yè)務(wù)管理辦法等，制定本操作規(guī)程。第二章 承兌該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由信貸營銷部負(fù)責(zé)。第二條 承兌受理1、承兌審批：客戶申請承兌時(shí)，信貸部按照攀鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司商業(yè)承兌匯票承兌業(yè)務(wù)管理辦法及操作規(guī)程有關(guān)規(guī)定進(jìn)行受理。2、系統(tǒng)操作：對公司審批通過辦理承兌電子商業(yè)匯票的客戶，信貸部通知客戶發(fā)出出票登記申請信息（信息應(yīng)包括的內(nèi)容：

2、電子票據(jù)種類、票據(jù)金額、出票日期、票據(jù)到期日、不得轉(zhuǎn)讓標(biāo)志、出票人類別、出票人名稱、出票人組織機(jī)構(gòu)代碼、出票人電子簽名、出票人賬號、出票人開戶行行號、承兌人名稱、承兌人開戶行行號、收款人名稱、收款人帳號、收款行行號）。經(jīng)人民銀行電票系統(tǒng)確認(rèn)后，出票人在票據(jù)狀態(tài)為“出票已登記”時(shí)，向我公司發(fā)起提示承兌申請信息。信貸部收到出票人提示承兌信息時(shí)，由經(jīng)辦人員對承兌的各項(xiàng)要素進(jìn)行核查，并對該筆承兌進(jìn)行真實(shí)貿(mào)易背景進(jìn)行審查，然后提交復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核，通過后提交部門主管人員（經(jīng)理或副經(jīng)理），由部門主管人員向分管領(lǐng)導(dǎo)提交后再經(jīng)過風(fēng)控部門提交總經(jīng)理進(jìn)行審批；審批完畢后由復(fù)核員回復(fù)該筆申請并由系統(tǒng)生成報(bào)文向人行電

3、子商業(yè)匯票系統(tǒng)發(fā)送。 復(fù)核員負(fù)責(zé)監(jiān)控電子商業(yè)匯票系統(tǒng)反饋報(bào)文檢查結(jié)果（通過或未通過），根據(jù)反饋的不同報(bào)文作相應(yīng)處理，并將提示承兌結(jié)果通知出票人。會(huì)計(jì)部根據(jù)信貸部提供的承兌明細(xì)清單進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理：借：商業(yè)承兌匯票（表外科目核算）第三章 提示付款該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由營業(yè)部負(fù)責(zé)。第三條 提示付款申請1、提示付款申請（財(cái)務(wù)公司為票據(jù)權(quán)利人）日常處理：票據(jù)在到期日前或提示付款期內(nèi)，錄入員負(fù)責(zé)在“提示付款申請”中進(jìn)行選票錄入（收款人的備注信息通過收款行選擇后自動(dòng)產(chǎn)生）；復(fù)核員負(fù)責(zé)在“交易復(fù)核”中進(jìn)行“提示付款業(yè)務(wù)”復(fù)核，復(fù)核員負(fù)責(zé)監(jiān)控向人行系統(tǒng)提交的信息，如提交成功，表示提示付款申請成功，如提交不成功，表示提

4、示付款申請失敗，需重新復(fù)核；拒付處理：錄入員負(fù)責(zé)查詢付款人的簽收回復(fù)，對拒絕付款的電子票據(jù)查明原因，匯報(bào)部門經(jīng)理，部門及時(shí)查明拒付原因，并及時(shí)報(bào)風(fēng)控部，由風(fēng)控部根據(jù)拒付原因出具書面意見：再次提示付款或進(jìn)行追索，營業(yè)部根據(jù)風(fēng)控部意見進(jìn)行相應(yīng)處理；收款處理：收到到期票據(jù)的款項(xiàng)后，錄入員負(fù)責(zé)對收到票款的電子票據(jù)進(jìn)行登記；會(huì)計(jì)部根據(jù)銀行進(jìn)帳單進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理：借：存放同業(yè)貸：貼現(xiàn)2、代理提示付款申請（集團(tuán)客戶為票據(jù)權(quán)利人）日常處理：票據(jù)在到期日前或提示付款期內(nèi)，錄入員負(fù)責(zé)在“提示付款申請”中進(jìn)行選票錄入（收款人的備注信息通過收款行選擇后自動(dòng)產(chǎn)生）；復(fù)核員負(fù)責(zé)在“交易復(fù)核”中進(jìn)行“提示付款業(yè)務(wù)”復(fù)核，復(fù)

5、核員負(fù)責(zé)監(jiān)控向人行系統(tǒng)提交的信息，如提交成功，表示提示付款申請成功，如提交不成功，表示提示付款申請失敗，需重新復(fù)核；拒付處理：錄入員負(fù)責(zé)查詢付款人的簽收回復(fù)，對拒絕付款的電子票據(jù)查明原因，通知客戶；收款處理：錄入員負(fù)責(zé)對收到票款的票據(jù)進(jìn)行登記；營業(yè)部根據(jù)收款回單對客戶進(jìn)行上賬處理：借：存放同業(yè)貸：吸收存款（客戶賬戶）第四條 逾期提示付款申請1、逾期提示付款（財(cái)務(wù)公司為票據(jù)權(quán)利人）日常處理：對提示付款逾期的電子票據(jù)，錄入員負(fù)責(zé)在“逾期提示付款”中進(jìn)行選票錄入（收款人的備注信息通過收款行選擇后自動(dòng)產(chǎn)生），錄入逾期說明；復(fù)核員負(fù)責(zé)在“交易復(fù)核”中進(jìn)行“逾期提示付款業(yè)務(wù)”復(fù)核，負(fù)責(zé)監(jiān)控向人行系統(tǒng)提交的

6、信息，如提交成功，表示提示付款申請成功，如提交不成功，表示提示付款申請失敗，需重新復(fù)核；拒付處理：錄入員負(fù)責(zé)查詢付款人的簽收回復(fù)，對拒絕付款的電子票據(jù)查明原因，匯報(bào)部門經(jīng)理，部門及時(shí)查明拒付原因，并及時(shí)報(bào)風(fēng)控部，由風(fēng)控部根據(jù)拒付原因出具書面意見：再次提示付款或進(jìn)行追索，營業(yè)部根據(jù)風(fēng)控部意見進(jìn)行相應(yīng)處理；收款處理：收到到期票據(jù)的款項(xiàng)后，錄入員負(fù)責(zé)對收到票款的電子票據(jù)進(jìn)行登記；會(huì)計(jì)部根據(jù)銀行進(jìn)帳單進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理：借：存放同業(yè)貸：貼現(xiàn)2、代理逾期提示付款（集團(tuán)客戶為票據(jù)權(quán)利人）日常處理：對提示付款逾期的電子票據(jù)，錄入員負(fù)責(zé)在“逾期提示付款”中進(jìn)行選票錄入（收款人的備注信息通過收款行選擇后自動(dòng)產(chǎn)生）

7、，錄入逾期說明；復(fù)核員負(fù)責(zé)在“交易復(fù)核”中進(jìn)行“逾期提示付款業(yè)務(wù)”復(fù)核，負(fù)責(zé)監(jiān)控向人行系統(tǒng)提交的信息，如提交成功，表示提示付款申請成功，如提交不成功，表示提示付款申請失敗，需重新復(fù)核；拒付處理：錄入員負(fù)責(zé)查詢付款人的簽收回復(fù)，對拒絕付款的電子票據(jù)查明原因，通知客戶；收款處理：錄入員負(fù)責(zé)對收到票款的票據(jù)進(jìn)行登記；營業(yè)部根據(jù)收款回單對客戶進(jìn)行上賬處理：借：存放同業(yè)貸：吸收存款（客戶賬戶）第五條 確認(rèn)提示付款1、電子商業(yè)承兌匯票成員單位的電子商業(yè)承兌匯票，需確認(rèn)提示付款時(shí)，錄入員在“代成員單位業(yè)務(wù)通知”中進(jìn)行解付確認(rèn)通知處理，通知客戶在“成員單位業(yè)務(wù)確認(rèn)”中進(jìn)行商票解付確認(rèn)處理，錄入員隨時(shí)監(jiān)控客戶商

8、票解付確認(rèn)，如果客戶在電子票據(jù)到期后收到提示付款請求，且在收到該請求次日起第3 日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營業(yè)日順延）仍未承兌付款確認(rèn)的，根據(jù)財(cái)務(wù)公司與承兌人簽訂的電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議進(jìn)行如下處理：（1）承兌人賬戶余額在該日電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營業(yè)截止時(shí)足夠支付票款的，則視同承兌人同意付款，營業(yè)部負(fù)責(zé)扣劃承兌人賬戶資金支付票款，賬務(wù)處理：借：吸收存款（客戶賬戶）貸：應(yīng)解匯款在下一日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營業(yè)日順延）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營業(yè)開始時(shí)由錄入員代承兌人處理付款應(yīng)答并由營業(yè)部進(jìn)行支付，賬務(wù)處理：借：應(yīng)解匯款貸：吸收存款（客戶賬

9、戶）（2）承兌人賬戶余額在該日電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營業(yè)截止時(shí)不足以支付票款的，則視同承兌人拒絕付款，在下一日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營業(yè)日順延）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營業(yè)開始時(shí)由錄入員代承兌人拒付應(yīng)答。會(huì)計(jì)部根據(jù)營業(yè)部扣款特轉(zhuǎn)憑證以及上賬特轉(zhuǎn)憑證進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理：貸：商業(yè)承兌匯票（表外核算科目）2、 電子銀行承兌匯票（1）確認(rèn)提示付款前準(zhǔn)備工作公司信貸營銷部應(yīng)于承兌匯票到期日前5個(gè)工作日出具電子商業(yè)匯票到期催收通知書，通知出票人于承兌匯票到期日前，將票款扣除已繳保證金后余額存入其結(jié)算賬戶。錄入員負(fù)責(zé)每日查看承兌匯票到期情況，對到期的承兌匯票，應(yīng)于到期日（法定休假日順延）開

10、具特轉(zhuǎn)憑證向出票人收取票款，賬務(wù)處理：借：吸收存款（客戶賬戶）貸：應(yīng)解匯款（2）電子票據(jù)承兌到期解付錄入員負(fù)責(zé)在“財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)通知”中處理匯票銀承匯票解付，復(fù)核員在匯票到期日負(fù)責(zé)在“財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)確認(rèn)”中處理銀承匯票解付確認(rèn)，營業(yè)部負(fù)責(zé)賬務(wù)處理并對外付款：借：應(yīng)解匯款貸：存放同業(yè)如果在提示付款期內(nèi)提示付款的，應(yīng)在收到提示付款請求的當(dāng)日至遲次日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營業(yè)日順延），復(fù)核員必須負(fù)責(zé)銀承匯票解付確認(rèn)處理。會(huì)計(jì)部根據(jù)營業(yè)部扣款特轉(zhuǎn)憑證以及對外支付特轉(zhuǎn)憑證進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理：貸：商業(yè)承兌匯票（表外核算科目）（3）墊款處理出票人結(jié)算賬戶無款或不足支付票款時(shí)，營業(yè)

11、部門應(yīng)立即通知公司信貸營銷部，信貸營銷部出具電子商業(yè)匯票墊款通知,會(huì)計(jì)部進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。 發(fā)生承兌匯票墊款后，公司信貸部負(fù)責(zé)就墊付款項(xiàng)向出票人催收，及時(shí)處理抵、質(zhì)押物或要求擔(dān)保人履行保證義務(wù)，減少墊款損失。第四章 質(zhì)押該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由信貸營銷部負(fù)責(zé)。第六條 質(zhì)押申請1、質(zhì)押受理：客戶申請質(zhì)押時(shí)，信貸部按照擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法進(jìn)行相應(yīng)的審查并受理。2、系統(tǒng)操作：我公司作為質(zhì)權(quán)人時(shí)，出質(zhì)人發(fā)出質(zhì)押申請信息，由信貸部經(jīng)辦人員對質(zhì)押票據(jù)的各項(xiàng)要素進(jìn)行審查，提交復(fù)核員進(jìn)行復(fù)核，并提交部門主管人員（經(jīng)理或副經(jīng)理），由部門主管人員向分管領(lǐng)導(dǎo)提交后再經(jīng)過風(fēng)控部門提交總經(jīng)理進(jìn)行審批；審批完畢后由復(fù)核員回復(fù)該筆申請

12、并由系統(tǒng)生成報(bào)文向人行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)發(fā)送。復(fù)核員負(fù)責(zé)監(jiān)控電子商業(yè)匯票系統(tǒng)反饋報(bào)文檢查結(jié)果（成功或失?。└鶕?jù)反饋的不同報(bào)文作相應(yīng)處理，并將提示質(zhì)押回復(fù)結(jié)果通知出質(zhì)人。第七條 質(zhì)押解除質(zhì)押人發(fā)出解除質(zhì)押申請信息（信息內(nèi)容：電子票據(jù)號碼、票據(jù)金額、質(zhì)權(quán)賬號、質(zhì)權(quán)人開戶行號、質(zhì)權(quán)人組織機(jī)構(gòu)代碼證、質(zhì)權(quán)人類別、質(zhì)押解除申請日期、質(zhì)權(quán)人簽章。還可以選擇填寫“批次號”項(xiàng)和“質(zhì)權(quán)人備注”項(xiàng)。），由信貸部經(jīng)辦人員對質(zhì)押票據(jù)的各項(xiàng)要素進(jìn)行核查，提交復(fù)核員進(jìn)行復(fù)核，并提交部門主管人員（經(jīng)理或副經(jīng)理任），由部門主管人員向分管領(lǐng)導(dǎo)提交后再經(jīng)過風(fēng)控部門提交總經(jīng)理進(jìn)行審批；審批完畢后由復(fù)核員回復(fù)該筆申請并由系統(tǒng)生成報(bào)文向

13、人行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)發(fā)送。復(fù)核員負(fù)責(zé)監(jiān)控電子商業(yè)匯票系統(tǒng)反饋報(bào)文檢查結(jié)果（質(zhì)押解除成功或失?。└鶕?jù)反饋的不同報(bào)文作相應(yīng)處理，并將質(zhì)押解除申請回復(fù)結(jié)果通知出質(zhì)人。第五章 保證該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由信貸營銷部負(fù)責(zé)。第八條 保證受理1、保證受理：客戶申請保證時(shí)，信貸部按照擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法進(jìn)行相應(yīng)的審查并受理。2、系統(tǒng)操作：被保證人發(fā)出保證申請信息，由信貸部經(jīng)辦人員對保證申請信息進(jìn)行核查，提交復(fù)核員進(jìn)行復(fù)核，并提交部門主管人員（經(jīng)理或副經(jīng)理），由部門主管人員向分管領(lǐng)導(dǎo)提交后再經(jīng)過風(fēng)控部門提交總經(jīng)理進(jìn)行審批；審批完畢后由復(fù)核員回復(fù)該筆申請并由系統(tǒng)生成報(bào)文向人行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)發(fā)送。復(fù)核員負(fù)責(zé)監(jiān)控電子商業(yè)匯票系統(tǒng)

14、反饋報(bào)文檢查結(jié)果（成功或失?。?，根據(jù)反饋的不同報(bào)文作相應(yīng)處理，并將收到回復(fù)結(jié)果通知被保證人、保證人。第六章 追索該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由營業(yè)部負(fù)責(zé)。第九條 追索申請（財(cái)務(wù)公司為票據(jù)權(quán)利人）1、非拒付追索財(cái)務(wù)公司持有票據(jù)，若遇票據(jù)付款人死亡、逃匿，或被人民法院裁定宣告破產(chǎn)，或被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)，需要進(jìn)行非拒付追索，由公司風(fēng)控部核實(shí)非拒付追索原因，并收集相關(guān)證明材料后，移交營業(yè)部進(jìn)行非拒付追索；2、拒付追索若為拒付追索，營業(yè)部收集票據(jù)付款人的拒付證明材料。3、系統(tǒng)處理錄入員根據(jù)追索理由負(fù)責(zé)在“追索申請”中錄入追索申請，復(fù)核員負(fù)責(zé)在“交易復(fù)核”中進(jìn)行“追索申請”復(fù)核，并寄出追索證明；錄入員隨時(shí)監(jiān)控發(fā)出追索申請

15、的票據(jù)，被追索人同意清償申請后，錄入員負(fù)責(zé)在“財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)通知”中進(jìn)行“追索同意清償”通知處理，復(fù)核員負(fù)責(zé)在“財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)確認(rèn)”中進(jìn)行“追索同意清償確認(rèn)處理。第十條 追索確認(rèn) 財(cái)務(wù)公司被票據(jù)權(quán)利人追索時(shí)，錄入員負(fù)責(zé)在“財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)通知”中進(jìn)行“追索簽收通知”處理，通知風(fēng)控部，并將相關(guān)材料移交風(fēng)控部，風(fēng)控部根據(jù)相關(guān)材料出具處理意見，由復(fù)核員根據(jù)風(fēng)控部意見在“財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)確認(rèn)”中的“追索簽收”中進(jìn)行同意或駁回處理。第七章 收票該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由營業(yè)部負(fù)責(zé)。第十一條 代理客戶收票 錄入員負(fù)責(zé)在“代成員單位業(yè)務(wù)通知”中進(jìn)行“收票通知”處理，復(fù)核員根據(jù)客戶提供的收票清單在“成員單位業(yè)務(wù)確認(rèn)”中進(jìn)行“收票確認(rèn)

16、”。第十二條 代理客戶處理轉(zhuǎn)讓背書 錄入員負(fù)責(zé)在“代成員單位業(yè)務(wù)通知”中進(jìn)行“轉(zhuǎn)讓背書通知”處理，復(fù)核員根據(jù)客戶提供的收票清單在“成員單位業(yè)務(wù)確認(rèn)”中進(jìn)行“轉(zhuǎn)讓背書確認(rèn)”。第八章 貼現(xiàn)該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由信貸營銷部負(fù)責(zé)。第十三條 貼現(xiàn)受理1、貼現(xiàn)審查：客戶申請貼現(xiàn)時(shí)，信貸部按照商業(yè)匯票貼現(xiàn)管理辦法及操作規(guī)程進(jìn)行相應(yīng)的審查并受理。2、系統(tǒng)操作：貼出人向財(cái)務(wù)公司發(fā)出電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請信息（信息包括：電子票據(jù)號碼、票據(jù)金額、貼現(xiàn)種類、貼現(xiàn)申請日期、貼現(xiàn)利率、貼現(xiàn)實(shí)付金額等要素），由信貸部經(jīng)辦人員對貼現(xiàn)的各項(xiàng)要素及相關(guān)資料進(jìn)行審查，提交復(fù)核員進(jìn)行復(fù)核，并提交部門主管人員（經(jīng)理或副經(jīng)理），由部門主管人員向資

17、金部提交后再提交部門分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理進(jìn)行審批；審批完畢后由復(fù)核員回復(fù)該筆貼現(xiàn)申請并由系統(tǒng)生成報(bào)文向人行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)發(fā)送。復(fù)核員負(fù)責(zé)監(jiān)控電子商業(yè)匯票系統(tǒng)反饋報(bào)文檢查結(jié)果（通過或未通過），根據(jù)反饋的不同報(bào)文作相應(yīng)處理，并將提示貼現(xiàn)申請回復(fù)結(jié)果通知貼出人。 3、賬務(wù)處理：操作完成后，信貸部通知營業(yè)部為客戶上賬：借：貼現(xiàn) 貸：吸收存款（客戶賬戶）第九章 轉(zhuǎn)（再）貼現(xiàn)該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由資金運(yùn)營部負(fù)責(zé)。第十四條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)在交易人員獲得相應(yīng)業(yè)務(wù)申請審批后，交易員登錄進(jìn)入發(fā)起轉(zhuǎn)（再）貼現(xiàn)界面，在貼現(xiàn)方式下選擇轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，在貼現(xiàn)方式下選擇“買斷式”（或者回購式），填寫交易申請日期，貼出人名稱，貼出人開戶行行號，填寫轉(zhuǎn)

18、貼現(xiàn)利率，在選擇是否可轉(zhuǎn)讓項(xiàng)下選擇“可再轉(zhuǎn)讓”，填寫貼入人信息，并在“貼出人備注”項(xiàng)中填寫資金入賬信息，包括貼出人開戶行行號、貼出人賬號和貼出人聯(lián)系電話，然后增加選擇要轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)，最后提交。交易復(fù)核人進(jìn)入復(fù)核界面選擇轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出對要轉(zhuǎn)出票據(jù)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核有誤則需轉(zhuǎn)貼現(xiàn)發(fā)起人重新檢查，提交。復(fù)核無誤點(diǎn)擊“執(zhí)行”。交易審批人進(jìn)入交易審批界面對發(fā)起的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易進(jìn)行審批執(zhí)行。發(fā)起人對發(fā)給人行的報(bào)文予以監(jiān)控，在收到人行通用確認(rèn)報(bào)文后要及時(shí)跟貼入人聯(lián)系讓對手方進(jìn)行相關(guān)操作直至收到貼入行“轉(zhuǎn)貼現(xiàn)貼入接收報(bào)文”。發(fā)起人在確認(rèn)收到貼入行“轉(zhuǎn)貼現(xiàn)貼入接收報(bào)文”后，及時(shí)督促交易對手劃款，并通知會(huì)計(jì)部做入賬處理：（1）

19、買斷式借：存放同業(yè) 貸：貼現(xiàn)（2）回購式借：存放同業(yè) 貸：賣出回購金融資產(chǎn)款第十五條 再貼現(xiàn)在交易人員獲得相應(yīng)業(yè)務(wù)申請審批后，交易員登錄進(jìn)入發(fā)起轉(zhuǎn)（再）貼現(xiàn)界面，在貼現(xiàn)方式下選擇“再貼現(xiàn)”，在貼現(xiàn)方式下選擇“買斷式”（或者回購式），填寫交易申請日期，貼出人名稱，貼出人開戶行行號，填寫轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率，在選擇是否可轉(zhuǎn)讓項(xiàng)下選擇“可再轉(zhuǎn)讓”，填寫貼入人信息，并在“貼出人備注”項(xiàng)中填寫資金入賬信息，包括貼出人開戶行行號、貼出人賬號和貼出人聯(lián)系電話，然后增加要轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)，最后提交。交易復(fù)核人進(jìn)入復(fù)核界面選擇轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出對要轉(zhuǎn)出票據(jù)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核有誤則需轉(zhuǎn)貼現(xiàn)發(fā)起人重新檢查，提交。復(fù)核無誤點(diǎn)擊“執(zhí)行”。交易審批

20、人進(jìn)入交易審批界面對發(fā)起的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易進(jìn)行審批執(zhí)行。發(fā)起人對發(fā)給人行的再貼現(xiàn)申請報(bào)文予以監(jiān)控，在收到“人行通用確認(rèn)報(bào)文”后要及時(shí)跟人行交易人員聯(lián)系讓對方進(jìn)行相關(guān)操作直至收到人行發(fā)送的“再貼現(xiàn)接收報(bào)文”。發(fā)起人在確認(rèn)收到“貼入行再貼現(xiàn)接收報(bào)文”后，與對手方聯(lián)系劃款事宜，并通知會(huì)計(jì)部做入賬處理：（1）買斷式借：存放中央銀行款項(xiàng) 貸：貼現(xiàn)（2）回購式借：存放中央銀行款項(xiàng) 貸：賣出回購金融資產(chǎn)款第十六條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)贖回根據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同約定交易人員在贖回開放日與交易手方溝通，讓對手方發(fā)起“交易贖回申請”，并取得公司內(nèi)部業(yè)務(wù)審批。當(dāng)了解到交易對手已經(jīng)向財(cái)務(wù)公司“發(fā)起贖回申請”，票據(jù)交易員進(jìn)入到業(yè)務(wù)確認(rèn)界面，選

21、擇要贖回的票據(jù)并選擇“通知”，在通知完畢后，票據(jù)操作人員進(jìn)入票據(jù)系統(tǒng)進(jìn)行確認(rèn)，同時(shí)通知會(huì)計(jì)部門根據(jù)雙方合同約定向?qū)Ψ劫~戶劃款并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理：借：賣出回購金融資產(chǎn)款 貸：存放同業(yè)以上工作完成后，票據(jù)交易人員需注意查看人民銀行反饋的“通用確認(rèn)報(bào)文”，跟蹤交易至系統(tǒng)交易流程順利完成。第十七條 再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)贖回根據(jù)再貼現(xiàn)合同約定交易人員在“贖回開放日”與人行溝通，讓人行發(fā)起交易贖回申請，并取得公司內(nèi)部業(yè)務(wù)審批。當(dāng)了解到人行已經(jīng)向財(cái)務(wù)公司發(fā)起贖回申請，票據(jù)交易員進(jìn)入到業(yè)務(wù)確認(rèn)界面，選擇要贖回票據(jù)選擇通知，在通知完畢后，票據(jù)操作人員進(jìn)入票據(jù)系統(tǒng)進(jìn)行確認(rèn)，同時(shí)通知會(huì)計(jì)部門根據(jù)雙方合同約定向人行賬戶劃款并

22、進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理：借：賣出回購金融資產(chǎn)款 貸：存放中央銀行款項(xiàng)以上工作完成后，票據(jù)交易人員需注意查看人民銀行反饋的“通用確認(rèn)報(bào)文”，跟蹤交易至系統(tǒng)交易流程順利完成。第十章 紙質(zhì)票據(jù)登記查詢第十八條 委托收款登記：該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由營業(yè)部負(fù)責(zé)。代客戶保管的紙質(zhì)票據(jù)財(cái)務(wù)公司在辦理代理托收時(shí)，錄入員負(fù)責(zé)在“紙質(zhì)交易登記”中進(jìn)行“委托收款”選票錄入；復(fù)核員負(fù)責(zé)在“紙質(zhì)交易復(fù)核”中進(jìn)行“委托收款”復(fù)核，復(fù)核員負(fù)責(zé)監(jiān)控向人行系統(tǒng)提交的信息，如提交成功，表示登記成功，如提交不成功，表示登記失敗，需重新復(fù)核。 第十九條 承兌登記該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由信貸營銷部負(fù)責(zé)。信貸部完成承兌業(yè)務(wù)手續(xù)后，由信貸員進(jìn)入紙制商業(yè)匯票登記查詢功能模塊，逐筆手工登記匯票信息，并可對已登記的商業(yè)匯票進(jìn)行查詢。第二十條 貼現(xiàn)登記該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由信貸營銷部負(fù)責(zé)。信貸部完成貼現(xiàn)業(yè)務(wù)手續(xù)后，由信貸員進(jìn)入紙制商業(yè)匯票登記查詢功能模塊，逐筆手工登記匯票信息，并可對已登記的商業(yè)匯票進(jìn)行查詢。第二十一條 質(zhì)押登記該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由信貸營銷部負(fù)責(zé)。信貸部完成質(zhì)押、質(zhì)押解除業(yè)務(wù)手續(xù)后，由信貸員進(jìn)入紙制商業(yè)匯票登記查詢功能模塊，逐筆手工登記匯票信息，并可對已登記的商業(yè)匯票進(jìn)行查詢。第二十一條 質(zhì)押解除登記該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作由信貸