增值稅發(fā)票自查報告

1、增值稅發(fā)票自查報告關于增值稅發(fā)票自查報告 增值稅發(fā)票自查報告1按照省局關于貨運發(fā)票檢查工作的通知，根據(jù)我局票證管理的實際情況，結合稅收執(zhí)法檢查，由分管領導帶隊為組員的三人檢查組，對20某年6至檢查日止的貨運發(fā)票的領用、填開、保管、繳庫等情況進行了全面檢查和自查，現(xiàn)將自查情況報告如下： 一、票證管理規(guī)范情況 我局進一步加強貨運票證管理，一是管理制度健全并在實際工作中得到落實，對貨運發(fā)票管理制度進一步明確，嚴格執(zhí)行稅收票證管理試行辦法;二是各類票證領發(fā)手續(xù)健全，堅持相互簽字，明確各自的責任;三是稅收票證使用中堅持稅收票證使用“十不準”規(guī)定以及票證填用“四十字”方針：專票專用、順序使用、一次復寫、一

2、票一戶、一票一目、內容完整、填寫無誤、計算準確、章戳齊全、票面整潔。四是票證結報繳銷時應遵循立馬性、連續(xù)性、準確性三原則，并堅持“三核對”即核對繳銷票證是否順序連號、票款是否相符、未填票證是否與結存數(shù)一致。五是嚴格票證審核，每月對各所票證進行全面審核，按季對稅收票證審核情況進行通報，發(fā)現(xiàn)問題，立馬處理，各所對填票人員的結存票證，每季至少組織了一次全面的盤庫和清點。六是票證帳簿設臵齊全。能嚴格地按照票證帳簿管理的要求，設立總帳和分戶帳，票證的領用、填用、結存、繳銷登記清晰、規(guī)范，而且在帳簿上均簽名蓋章，做到帳實相符。 二、貨運發(fā)票開據(jù)的基本情況 運發(fā)票的領、用、存，是稅收票證管理的一項日常工作，

3、也是重要的一項工作。我局加強了這一方面的工作力度，依據(jù)地方稅收票證管理的要求和規(guī)定，嚴格按照票證領、用、存要求辦理相關手續(xù)。做到了：領取有計劃、填用有手冊、存放有地方的制度規(guī)定。在檢查中未發(fā)現(xiàn)有長、短票的現(xiàn)象。 20某年6月至20某年12月，我局填用貨運發(fā)票共份。其中，作廢份;通用貨運完稅證份，作廢份;作廢率為%。 20某年1月至20某年9月，填用貨運發(fā)票共份。其中，作廢份;通用貨運完稅證份，作廢份;作廢率為%。 截止20某年9月共結存份貨運發(fā)票，份貨運完稅證。 三、檢查中發(fā)現(xiàn)存在某個單位的部分問題 1、打印機故障，沒有立馬排除故障而造成不必要的廢票。 2、發(fā)票系統(tǒng)故障，造成不必要廢票。 3、

4、填票人員不仔細造成不必要廢票。 四、整改措施 對于存在某個單位的問題，我局盡快從以下幾方面加以整改： 1、要與信息中心立馬交流排除計算機軟、硬件故障。 2、繼續(xù)組織填票人員業(yè)務素質，仔細學習稅收票證管理辦法、地方稅收票證管理講義，把票證管理作為基層稅收會計工作的重點，提高票證管理水平，扎實做好票證的領發(fā)、繳銷、保管工作，督促稅收票證的正確使用和確保票證安全。 3、加強監(jiān)督，規(guī)范管理。進一步提高填票質量，堅持票證審核制度并將審核結果和整改措施上報計財股。分管領導、紀檢每季定期或不定期對專管員進行檢查和盤庫，對結果做好記錄。 增值稅發(fā)票自查報告2一、新農(nóng)合總體運行情況 自某年我市新型農(nóng)村合作醫(yī)療制

5、度啟動以來，通過完善組織機構，落實監(jiān)管機制，加大宣傳力度，農(nóng)民參保情況較好。到目前為止，全市農(nóng)醫(yī)保參保人數(shù)為79.10萬人，參保率81.6%。合計共補償456957人次，其中住院補償23981人次，補償總額3110萬元，門診補償432976人次，補償金額443萬元，基金滾存節(jié)余1205萬元。市業(yè)管中心也在市社保局的領導下，狠抓審核、稽查、財務、檔案管理等工作，全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療工作進展總體順利、基金運行安全、平穩(wěn);信息化方面，今年1月1日，我市開始實行新農(nóng)合信息化系統(tǒng)運作。參保農(nóng)民就診時只要憑卡和本人有效證件就可在定點醫(yī)院刷卡等，出院和門診可當場結算報銷，大大方便了群眾報銷，更能全程監(jiān)管醫(yī)院

6、的用藥和醫(yī)療服務的收費行為，使新農(nóng)合基金的監(jiān)管更有力。 二、新農(nóng)合基金管理制度建立和運行情況 為加強對新農(nóng)合及各項基金的監(jiān)管力度，市社保局仔細執(zhí)行新農(nóng)合基金財務制度、新農(nóng)合基金會計制度，完善基金審計、報銷及現(xiàn)金管理等相關規(guī)章制度，規(guī)范相關業(yè)務流程，依法進行基金財務管理和核算，將新農(nóng)合基金納入單獨的財政專戶實行收支兩條線管理，每月根據(jù)用款計劃向財政提出申請，經(jīng)財政審核后撥款支付。 三、新農(nóng)合基金審計和監(jiān)督情況 我局建立了較完善的信息公開制度。新農(nóng)合相關政策法規(guī)、業(yè)務流程、各定點醫(yī)療機構均次門診費用、均次住院費用和實際補償比等具體信息等通過市社會保障局網(wǎng)站、工作簡報等形式向社會公開。 四、定點醫(yī)療

7、機構監(jiān)管情況 我局根據(jù)新型農(nóng)村合作醫(yī)療定點醫(yī)療機構考核標準、定點醫(yī)療機構管理辦法，對各定點醫(yī)療機構進行日常監(jiān)管。我市定點醫(yī)療機構運行總體比較規(guī)范，特別是實行醫(yī)?？ㄐ畔⒒\行以來，對醫(yī)院用藥和醫(yī)療服務收費情況的監(jiān)管更加全面，醫(yī)?；鸨O(jiān)管更加安全。我局工作小組在本次自查過程中，隨機抽查了8家新農(nóng)合醫(yī)療定點機構，總體情況較好，未出現(xiàn)違規(guī)操作套取基金等現(xiàn)象。 五、監(jiān)管與自查中發(fā)現(xiàn)的問題及處理措施 1、在檢查中發(fā)現(xiàn)，市內定點醫(yī)院結算清單一欄表中，有部分醫(yī)院缺少院分管領導和經(jīng)辦機構領導簽字。 2、一些醫(yī)療機構工作人員責任感不強。一些醫(yī)院只要患者出示醫(yī)?？ň涂伤⒖ǎ瑳]有仔細核對患者身份;一些醫(yī)院未按規(guī)定輸入病人的病情診斷。 對此，我局采取如下處理措施： 1、定點醫(yī)院實行住院病人審核表制度。住院病人住院應由主管護士、主管醫(yī)生、院分管領導和經(jīng)辦機構領導分