基金管理人登記關(guān)聯(lián)交易管理辦法

1、基金管理人登記關(guān) 聯(lián)交易管理辦法關(guān)聯(lián)交易管理辦法第一章總則第一條 為了規(guī)范上海諳盈投資管理有限公司（以下簡稱“公司”）關(guān)聯(lián)交易，確保關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司和全體股東的合 法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證 券法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一一關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露等有 關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及上海諳盈投資管理有限公司章 程（以下簡稱“公司章程”）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際 情況，制定本辦法。第二條 公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循誠實(shí)信用、平等自愿、等價(jià)有 償、公平、公開、公允的原則，不得損害公司和股東的利益。第三條公司在發(fā)生交易活動(dòng)時(shí)，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)審慎判斷是否 構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)按照

2、本辦法有關(guān)規(guī)定辦 理。第四條 公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同或者 協(xié)議，合同或者協(xié)議內(nèi)容應(yīng)明確、具體，遵循平等、自愿、等價(jià) 有償原則，保證交易公平、公允。第五條 公司股東、執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用 其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第二章關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)人第六條 關(guān)聯(lián)關(guān)系，是指公司控股股東、實(shí)際控制人、執(zhí)行董 事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān) 系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其它關(guān)系。第七條 對關(guān)聯(lián)關(guān)系應(yīng)當(dāng)從關(guān)聯(lián)人對公司進(jìn)行控制或者影響的 具體方式、途徑及程度等方面進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷。第八條 公司的關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)

3、自然人和潛在關(guān)聯(lián) 人。第九條 具有以下情形之一的法人，為公司的關(guān)聯(lián)法人：（一）直接或間接地控制公司的法人；（二）由前項(xiàng)所述法人直接或間接控制的除公司及其控股子 公司以外的法人；（三）公司直接或間接控制的子公司；（四）由第十條所列公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的、 或擔(dān)任執(zhí)行董事、高級管理人員的，除公司及其控股子公司以外 的法人；（五）持有公司5%以上股份的法人；（六）根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其它與公司有特殊關(guān) 系，可能造成公司對其利益傾斜的法人。第十條 具有以下情形之一的自然人，為公司的關(guān)聯(lián)自然人：（一）直接或間接持有公司 5%以上股份的自然人；（二）公司執(zhí)行董事、監(jiān)事及高級管理人員；（三

4、）第九條第（一）項(xiàng)所列法人的執(zhí)行董事、監(jiān)事及高級 管理人員；（四）本條第（一）、（二）項(xiàng)所述人士的關(guān)系密切的家庭 成員，包括配偶、父母、年滿 18周歲的子女、兄弟姐妹、配偶的 父母、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、子女的配偶及其父 母；（五）根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其它與公司有特殊關(guān) 系，可能造成公司對其利益傾斜的自然人。第十一條因與公司或關(guān)聯(lián)人簽署協(xié)議或作出安排，在協(xié)議或 安排生效后，具有第九條、第十條規(guī)定情形之一的，為公司潛在 關(guān)聯(lián)人。第三章關(guān)聯(lián)交易第十二條關(guān)聯(lián)交易，是指公司與公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，包括但不限于下列事項(xiàng)：（一）購買或銷售商品；（二）購買或銷售除商品以

5、外的其它資產(chǎn)；（三）提供或接受勞務(wù)；（四）租賃；（五）擔(dān)保；（六）提供資金（包括貸款或股權(quán)投資）；（七）代理；（八）贈(zèng)與；（九）管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營）；（十）研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；（十一）許可協(xié)議；（十二）債務(wù)重組；（十三）共同投資；（十四）一方代表另一方進(jìn)行債務(wù)結(jié)算；（十五）關(guān)鍵管理人員薪酬；（十六）其它可能導(dǎo)致資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。第十三條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）誠實(shí)信用、平等自愿、等價(jià)有償原則；（二）公平、公正和公允原則；（三）不損害公司和非關(guān)聯(lián)股東利益原則；（四）關(guān)聯(lián)方如享有公司股東會(huì)表決權(quán)，除法定情況外，應(yīng) 當(dāng)回避行使表決權(quán)；（五）公司股東會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對 本公司有利，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問或?qū)I(yè)評估師。第十四條關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格應(yīng)當(dāng)遵循市場價(jià)格原則；如果沒有 市場價(jià)格，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)成本和合理利潤確定，或者按照其它合 理方法確定。交易雙方應(yīng)當(dāng)在關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中明確交易價(jià)格，必 要時(shí)應(yīng)當(dāng)明確定價(jià)依據(jù)。第十五條公司應(yīng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形 式占用或轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其它資源。第十六條公司執(zhí)行董事、監(jiān)事及高級管理人員有義務(wù)關(guān)