財務部年終工作總結(jié)

1、財務部年終工作總結(jié)財務部年終工作總結(jié)導讀：范文財務部年終工作總結(jié)【范文一：財務部年終工作總結(jié)】20XX年我項目財務部的工作緊緊圍繞著集團公司領導和分公司 領導年初提出的20XX年工作重點和20XX財務部門工作計劃展開的, 在集團公司和分公司領導班子的正確領導和各部門的通力配合下以 成本管理和資金管理為重點，以務實、高效的工作作風，有序地完成 了各項財務工作，有力地推動了財務管理在企業(yè)管理中的核心作用。 為使財務工作進一步得到提高，現(xiàn)將 20XX年的工作做如下簡要回顧 和總結(jié)。一、20XX年我段共有在崗職工79人。完成施工產(chǎn)值：萬元。二、認真做好常規(guī)性財務工作。1、財務部人員每天面臨大量的資金支

2、付、費用報銷、記賬、票 據(jù)審核工作。同時做好大量的會計報表資料、銀行資料、社保資料工 作，每月還要頻繁辦理員工社保申報和增減工作。在這最平常最繁瑣的工作中，財務部能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟 活動提供有力的支持和配合，基本上滿足了各部門對我部門的財務要求。2、對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理 清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到 憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集， 都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務 檔案管理制度執(zhí)行，使得財務部門成為公司的信息庫。存在的問題是：在財務部內(nèi)部的自查和反

3、檢中，發(fā)現(xiàn)個別業(yè)務帳 務處理不夠嚴謹。工作量大，沒有時間復核是客觀原因，主觀上還是 處理業(yè)務時不夠細心嚴謹，沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習慣。 下年度 將加大內(nèi)部自查、對賬工作，時時確保每筆業(yè)務準確無誤。三、有效開展項目成本核算，加強了對項目部的財務監(jiān)督管理。1、我財務部門嚴格按照集團公司和分公司的財務成本管理及核 算的要求，在核算同時重點對各項目的債權(quán)債務、資金收支、潛在虧 損、財務風險、成本費用控制等情況作了詳細的了解和檢查，為集團 公司加強對項目部的管理、提高企業(yè)效益提供了及時有效的信息。2、合理控制成本，有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們工作的 重中之重。年初，為了加強會計基礎工作的規(guī)范性，

4、完善公司的管理機制，財務部門認真學習了上級有關法律法規(guī)，找問題找漏洞，并反 復消化、嚴格把關。在出納環(huán)節(jié)中，我們強調(diào)一定要堅持原則、不講 人情，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。 在憑證審核環(huán)節(jié)中， 我們依據(jù)有關規(guī)定，認真審核每一張憑證，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。 通過這近一年的實踐，我們的工作取得了顯著的成效。通過實際工作， 我們都深刻的意識到加大成本控制的力度， 是提高企業(yè)利潤水平的有 效手段和措施。存在的問題是：一是部分項目財務基礎管理工作比較薄弱， 材料 管理監(jiān)管不夠。材料單據(jù)不能及時遞交財務、部分結(jié)算單據(jù)只是結(jié)算 人持有，財務人員沒有掌握。致使材料數(shù)據(jù)不能及時、準確的上報， 工程欠款

5、不能及時掌握，無法統(tǒng)籌安排資金。二是由于材料員未經(jīng)過 系統(tǒng)財務培訓，對公司的財務制度不了解，欠缺數(shù)據(jù)傳遞的配合。應 加強對材料員的培訓，將公司的財務制度貫徹下去。四、加強資金管理。1、積極做好往來款的清理工作。應收款主要是員工出差和購物 所借的備用金，這部分借款如不及時清理，就不能夠真實反映經(jīng)濟活 動和經(jīng)費支出，甚至會出現(xiàn)不必要的損失，為此我們采取積極措施加 強管理和清算。一是控制借款的資金額度；二是控制借款占用時間； 三是及時對借款清理結(jié)算。由于采取有力措施，使公司本部的每位員工養(yǎng)成借款及時了賬的良好習慣。2、針對貨幣資金，每月末定期對項目財務人員和公司出納的貨 幣資金進行內(nèi)部自查、自檢工作

6、。雖然面對巨大而繁瑣的資金流量， 仍能保證資金收付安全、準確。存在的問題是：員工的私人借款因員工離崗而沒有追回。 針對這 個問題我室明令要求：私人借款必須在發(fā)放工資時應及時扣回。五、認真做好年終決算工作。年終決算是一項比較復雜和繁重的工作任務，主要是進行帳務清 點，盤點公司的經(jīng)營狀況，考核各項目經(jīng)濟指標。在歲末年初的這個 月里，財務部同心協(xié)力、加班加點，表現(xiàn)出不怕苦、不怕累的敬業(yè)精 神，順利完成年終決算工作。本年度的財務報表內(nèi)容包括公司整體的盈利能力、債權(quán)債務，各工程項目的經(jīng)濟指標完成情況、費用開支情況。全面反映了公司的經(jīng) 營狀況、債權(quán)債務、資本結(jié)構(gòu)、償債能力，為本年度的績效考核、經(jīng) 營責任目

7、標考核工作提供了真實可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。 財務部門將根 據(jù)集團領導的經(jīng)營思路，不斷積累經(jīng)驗，提供更加詳盡的財務數(shù)據(jù)。通過總結(jié)，我們有幾點感觸：其一是要發(fā)揚團隊精神。因為企業(yè) 經(jīng)營不是個人行為，一個人的能力必竟有限，如果大家擰成一股繩， 就能做到事半功倍。但這一定要建立在每名員工具備較高的業(yè)務素質(zhì)、 對工作的責任感、良好的品德這一基礎上，否則團隊精神就成了一句 空話。那么如何主動的發(fā)揚團隊精神呢？具體到各個部門， 如果你努 力的工作，業(yè)績被領導認可，勢必會影響到你周圍的同事，大家以你 為榜樣，你的進步無形的帶動了大家共同進步。反之，別人取得的成 績也會成為你不斷進取的動力，如此產(chǎn)生連鎖反應的良性

8、循環(huán)。 其二 是要學會與部門、領導之間的溝通。公司的機構(gòu)分布就象是一張網(wǎng)， 每個部門看似獨立，實際上它們之間存在著必然的聯(lián)系。 就拿財務部 來說，日常業(yè)務和每個部門都要打交道。與部門保持聯(lián)系，聽聽它們 的意見與建議，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。這樣做一來有效的發(fā)揮了會計的 監(jiān)督職能，二來能及時的把信息反饋到領導層， 把工作從被動變?yōu)橹?動。其三是要有一顆永攀高峰的進取之心。隨著社會的不斷發(fā)展，會 計的概念越來越抽象，它不再局限于某個學科，在金融、稅務、計算 機應用、公司法、企業(yè)管理等諸多領域都有所涉及。這就給我們財務 人員提出了更高的要求一一逆水行舟， 不進則退。如果想在事業(yè)上有 所發(fā)展，就必需武裝自己

9、的頭腦，來適應優(yōu)勝劣汰的市場競爭環(huán)境今年我們財務部的工作在各位項目部領導的支持和幫助下，在各部門的配合下，取得了較好的成績。本年度全體財務人員在繁忙的工 作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然我們做了很多工作，但是，來年的任務會更重，壓力會更大，還有很多事情等待著我們，我們將繼 續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作。積極進取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財務管理在企 業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻！【范文二：酒店財務部年度工作總結(jié)】時間飛逝，又到年末了。回顧 20XX年的財務工作，財務部在酒 店老總的直接領導及團體財資管理處的指導下，認真遵守財務管理相 干條例，按團體財資管理處要求實事求是，嚴以律己，

10、美滿完成了 20XX年酒店的財務核算工作及各項經(jīng)營指標的完成。積極有效地為 酒店的正常經(jīng)營提供了有力的數(shù)據(jù)保證。 增進了經(jīng)營的順利完成，為 經(jīng)營管理提供了根據(jù)。主要有以下幾個方面：一、會計基礎工作方面為了確保財務核算在單位的各項工作中發(fā)揮正確的指導作用，我們在遵守財務制度的條件下，認真履行財務工作要求，正確地發(fā)揮會 計工作的重要性?？偨Y(jié)各方面工作的特點，制定財務工作計劃，扎實 地做好財務基礎工作，年初以來，我們把會計基礎學習及團體下達的 各項計劃、制度相結(jié)合，真實有效地把會計核算、會計檔案管理等幾 項重要基礎工作放到了重要工作日程上來， 并依照每個月份工作計劃， 組織本部分職員按月對會計憑證進

11、行了裝訂回檔， 按時完成了憑證的 裝訂工作。嚴格依照會計基礎工作達標的要求， 認真登記各類賬簿及 臺帳，部分內(nèi)部、部分之間及時對帳，做到帳帳符合、帳實符合。二、會計管理方面1、資產(chǎn)管理：我們在按會計制度要求進行資產(chǎn)管理的基礎上， 更加有條不紊地堅持團體的各項制度，嚴格執(zhí)行團體財資管理處部下 發(fā)的資產(chǎn)管理辦法及內(nèi)部資產(chǎn)挑唆程序。 認真設置整體資產(chǎn)賬簿，對 帳外資產(chǎn)設置備查登記，要求各部分建立資產(chǎn)管理卡片建全在用資產(chǎn) 臺帳，并將責任落實到個人，堅持每個月盤點制度，在職員辦理辭職 手續(xù)時，認真對其所經(jīng)營的資產(chǎn)進行審核，做到萬無一失。2、債權(quán)債務管理：對酒店債權(quán)債務認真清算，每個月及時敦促 營銷部收回

12、各項應收款項。3、監(jiān)視職能：加大監(jiān)控力度，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：財務監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從前臺收銀到晝夜審、出納，每一 個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)題目，及時上報。對平常采購價格進行監(jiān)視，制定了每個月原材料采購及定價制度,酒水及物料購進均采用簽訂合同的方式議定價格。 對供給商的進貨價 格進行嚴格控制，同時加強采購的審批報帳環(huán)節(jié)及程序管理， 從而及 時控制和把握了購進物品的質(zhì)量與價格，及時了解市場情況及動態(tài)。加強客房部本錢控制：要求客房部加強對回收物品及客房酒水的 管理，對未用的一次性用品及時回收，建立二次回收臺帳。4、貨幣資金管理：財務部嚴格遵守團體財務規(guī)定，由會計職員 監(jiān)視，定期對出納

13、庫存現(xiàn)金進行抽盤，并由日審定期對前臺收銀員庫 存現(xiàn)金進行抽盤，現(xiàn)金收支能嚴格遵守財務制度， 做到現(xiàn)金管理無過 失。三、對內(nèi)、對外調(diào)和方面1、對內(nèi)：協(xié)助領導班子控制本錢用度開支：一、編制用度預算，為各部分確定用度使用上限，催促各部分從 一點一滴節(jié)省用度開支；二、公道制定經(jīng)營部分收進、本錢、毛利率各項經(jīng)營指標，及時 正確地向各級領導提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領導決策提供了根 據(jù)。對本部分所屬的收銀員認真教育，催促其盡力配合經(jīng)營部分的工 作。2、對外：及時了解稅收及各項法規(guī)新動向，主動咨詢稅收疑問 題目。3、及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅，碰到題目及時 與團體財資管理處進行溝通并解決。4、

14、按時參加團體召開的季度例會，根據(jù)團體財資管理處召開的 財務工作會議的工作布署，及時安排對來往的清算及固定資產(chǎn)的管理 工作。5、積極配合團體財資管理處及法規(guī)審核處的聯(lián)合檢查工作，做 好各項解釋工作。6、對收據(jù)及發(fā)票的領、用、存進行登記，并認真復核管理。7、參加團體組織的會計職員繼續(xù)教育的培訓，不斷進步本身的 業(yè)務素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務。20XX年是酒店發(fā)展的關鍵一年，我們將已嶄新的面貌迎接一年 的工作，在總經(jīng)理的領導下，結(jié)合三星標準，圍繞“全力以赴為酒店 前勤服務，保證酒店正常運轉(zhuǎn)”的宗旨，齊心協(xié)力，團結(jié)一致，為酒店的美好明天共同努力。在20XX年，財務部將：1、20XX年財務預算計劃工作。根據(jù)

15、團體公司及酒店領導班子的 工作要求，結(jié)合市場情況，在反復研究歷史資料的基礎上，綜合衡， 兼顧統(tǒng)籌，本著計劃指標積極開辟穩(wěn)妥的原則，編制酒店20XX年財務預算。并且，根據(jù)團體公司下達的 20XX年任務指標，層層分解落 實，下到達各部分。同時，為了保證任務指標的順利完成，財務部對 各部分的計劃任務進行逐月檢查和分析， 及時發(fā)現(xiàn)各部分計劃任務指 標執(zhí)行中存在的題目，為公司領導制定經(jīng)營決策提供重要根據(jù)。2、20XX年財務決算工作。財務部將根據(jù)會計決算工作的要求， 高標準、嚴要求、齊心協(xié)力，認真保質(zhì)保量地完成會計決算幾十個報 表的編制及上報工作，并對會計報表編寫具體的報表說明，認真完成 會計決算工作任務

16、。3、做好20XX年收進、用度計劃及經(jīng)營計劃。4、組織財會職員繼續(xù)學習新會計準則，進步財會職員業(yè)務技術 水平。5、進一步弄好財務部財會量化工作管理?！痉段娜贺攧詹磕杲K工作總結(jié)】財務部緊緊圍繞集團公司的發(fā)展方向，在為全公司提供服務的同 時，認真組織會計核算，規(guī)范各項財務基礎工作。站在財務管理和戰(zhàn) 略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務服務質(zhì)量。 在XX年做了大量細致的工作：一、嚴格遵守財務管理制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，組織會 計核算財務部的主要職責是做好財務核算， 進行會計監(jiān)督。財務部全體 人員一直嚴格遵守國家財務會計制度、 稅收法規(guī)、集團總公司的財務 制度及國家其他財經(jīng)法律

17、法規(guī)，認真履行財務部的工作職責。從收費 到出納各項原始收支的操作；從地磅到統(tǒng)計各項基礎數(shù)據(jù)的錄入、 統(tǒng) 計報表的編制；從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務 會計報表；從各項稅費的計提到納稅申報、上繳；從資金計劃的安排， 到各項資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位財務人員都勤勤懇懇、任勞 任怨、努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息 收集、處理和傳遞的及時性、準確性。二、以實施erp軟件為契機，規(guī)范各項財務基礎工作用在經(jīng)過兩個月的erp項目的籌建和準備工作后，財務部按新企業(yè) 會計制度的要求、結(jié)合集團公司實際情況著手進行了 erp項目銷售管 理、采購管理、合同管理、庫存管理各模

18、塊的初始化工作。對供應商、 客戶、存貨、部門等基礎資料的設置均根據(jù)實際的業(yè)務流程，并針對 平時統(tǒng)計和銷售時發(fā)現(xiàn)的問題和不足進行了改進和完善。如：設置“存 貨調(diào)價單”，使油品的銷售價格按照即定的流程規(guī)范操作；設置普通 采購訂單和特殊采購訂單，規(guī)范普通采購業(yè)務和特殊采購業(yè)務的操作 流程；在配合資產(chǎn)部實物管理部門對所有實物資產(chǎn)進行全面清理的基 礎上，將各項實物資產(chǎn)分為9大類，并在此基礎上，完成了 erp系統(tǒng) 庫存管理模塊的初始化工作。在 8月初正式運行erp系統(tǒng)，并于10 月初結(jié)束了原統(tǒng)計軟件同時運行的局面。目前已將財務會計模塊升級 到erp系統(tǒng)中并且運行良好。三、制訂財務成本核算體系，嚴格控制成本

19、費用根據(jù)集團年初下達的企業(yè)經(jīng)濟責任指標，財務部對相關經(jīng)濟責任 指標進行了分解，制訂了成本核算方案，合理確認各項收入額，統(tǒng)一 了成本和費用支出的核算標準，進行了醫(yī)院的科室成本核算工作，對 科室進行了績效考核。在財務執(zhí)行過程中，嚴格控制費用。財務部每 月度匯總收入、成本與費用的執(zhí)行情況，每月中旬到各責任單位分析 經(jīng)營情況和指標的完成情況，協(xié)助各責任單位負責人加強經(jīng)營管理， 提高經(jīng)濟效益。四、資金調(diào)控有序，合理控制集團總體資金規(guī)模由于原材料市場的價格不穩(wěn)定，銷售市場也變化不定，在油品生 產(chǎn)與銷售方面需要占用大量的資金。 為此，財務部一方面及時與客戶 對賬，加強銷售貨款的及時回籠，在資金安排上，做到公

20、正、透明， 先急后緩；另一方面，根據(jù)集團公司經(jīng)營方針與計劃，合理地配合資 金部安排融資進度與額度，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進了整個集團生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有 序進行。五、加強財務管理制度建設，提高財務信息質(zhì)量財務部根據(jù)公司原制定的財務收支管理細則的實際執(zhí)行情況， 為進一步規(guī)范本集團的財務工作、 提高會計信息的質(zhì)量，財務部比較 全面的制定了財務管理制度體系，包括：財務部組織機構(gòu)和崗位職責、 財務核算制度、內(nèi)部控制制度、erp管理制度、預算管理制度。通過 對財務人員的職責分工，對各公司的會計核算到會計報表從報送時間 及時性、數(shù)據(jù)準確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng) 的規(guī)定，從而逐步提高

21、會計信息的質(zhì)量，為領導決策和管理者進行財 務分析提供了可靠、有用的信息。平時財務部通過開展定期或不定期的交流會， 解決前期工作中出 現(xiàn)的問題，布置后期的主要工作，逐步規(guī)范各項財務行為，使財務工 作的各個環(huán)節(jié)按一定的財務規(guī)則、程序有效地運行和控制。六、開展了以涉稅業(yè)務和執(zhí)行企業(yè)會計制度、會計法及其他財經(jīng) 法律、法規(guī)的自查活動為了規(guī)范財務行為，配合年終與明年年初的匯算清繳的稽查與審 計工作，財務部組織了在本集團公司內(nèi)的 XX年終財務決算的財務自 查活動，在年終決算之前清理了關聯(lián)企業(yè)的往來款項， 檢查在建工程 未作處理的項目，對已支付的財務利息費用及時追蹤開具了發(fā)票等等 一系列的財務自查活動。騁請了

22、稅務師事務所對XX年的帳務處理做了預審，對審計和自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時地進行了整改， 降低了涉稅 風險。七、組織財務人員培訓，提高團隊凝聚力財務部組織了兩批財務人員培訓與經(jīng)驗交流會，對整個財務系統(tǒng) 做了工作總結(jié)和預期的工作計劃展望，將財務人員分成會計、出納和 統(tǒng)計、收費兩組進行了分組討論，及時解決實際工作中存的問題。通 過南峰會計師事務所對內(nèi)部控制和稅務風險的專題講座， 豐富了財務 人員稅務知識。邀請了審計部、資金部、資產(chǎn)部和財務人員做了深入 的交流。增強了整個財務鏈各部門工作的協(xié)作性， 強化了各崗位會計 人員的責任感，促進了各崗位的交流、合作與團結(jié)。八、提出了全面預算管理方案，建立集團公司全面

23、預算管理模式根據(jù)XX年經(jīng)營目標和各項成本核算指標的實現(xiàn)情況，財務部提 出了全面預算管理的方案，全面預算管理按照企業(yè)制定的經(jīng)營目標、 發(fā)展目標，層層分解于企業(yè)各個經(jīng)濟責任單位，以一系列預算、控制、 協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)容建立起一整套科學完整的指標管理控制系統(tǒng)。在 XX年數(shù)據(jù)和以前年度各項經(jīng)營數(shù)據(jù)的基礎上制定了 XX年度各單位的 成本費用預算、銷售額預算、人員預算、目標利潤預算等一系列預算 指標，希望通過“分散權(quán)力，集中監(jiān)督”來有效配置企業(yè)資源，提高 管理效果，實現(xiàn)企業(yè)目標。XX年，為實現(xiàn)本集團公司的全面預算管理和總體發(fā)展目標，財 務部的工作任重而道遠。為此，需要在以下幾個方面繼續(xù)做好工作：1、做好上半

24、年和第一季度的所得稅匯算清繳工作，合理地降低 各項稅務風險。2、根據(jù)全面預算管理制度和預算管理指標跟蹤預算的執(zhí)行情況, 監(jiān)控預算費用的執(zhí)行和超預算費用的初步審核， 按月準確及時地提供 預算執(zhí)行情況的匯總分析，為實現(xiàn)本集團和各單位的預算指標提出可 行性措施或建議?！痉段乃模贺攧詹磕杲K工作總結(jié)】20XX年以來，財務部在公司領導的正確指導和各部門經(jīng)理的通 力合作及各位同仁的全力支持下，較好地完成了各項日常工作及臨時 事宜，現(xiàn)將20XX年工作情況匯報如下：一、公司本部的財務管理和財務核算工作作為職能工作部門，合理控制成本費用，以“認真、嚴謹、細致” 的精神，有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督管理職能是我們工作的重

25、中之重。 20XX年財務部在成本控制方面比往年有了一定的提高，隨著公司業(yè) 務的不斷拓展，新增項目前期投入較大，成本費用也隨之增加，每月 的日常辦公消耗用品和辦公設備是一筆不小的開支，財務部積極主動配合公司行政部門，在采購工作中嚴格把關，成本控制方面取得了一 定成效。20XX年度，財務部的日常會計核算工作具體如下:1、在借款、費用報銷、報銷審核、收付款等環(huán)節(jié)中，我們堅持 原則、嚴格遵照公司的財務管理制度，把一些不合理的借款和費用報 銷拒之門外。2、在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們認真審核每一張憑證，堅決杜絕不 符合要求的票據(jù)，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。3、每月核算100多人的工資是財務部最為繁重的工作，除了計

26、 算發(fā)放工資外，我們還要為新入職員工說明工資構(gòu)成及公司相關規(guī)定， 這就要求財務人員必須耐心細致， 盡量做到少出差錯或不出差錯。經(jīng) 過努力，公司每月基本上能準時發(fā)放工資。4、按時完成公司的納稅申報、發(fā)票購買和管理、臺帳登記工作。5、完成各政府相關部門下達的工作：公司的工商年檢、會計師 事務所的財務審計、對統(tǒng)計局的季度申報等。6、催收款項是財務部門最為重要的工作。由于受其他原因影響， 工程款的催收難度也有所增加，雖然我們盡了很大努力，也取得一定 的成效，但卻不是很理想?？傊?，隨著公司業(yè)務的不斷擴大，20XX年度財務部工作量越來 越大，財務人員的人數(shù)并沒有相應增加。但我們能夠分清輕重緩急， 有序地開

27、展各項工作。一年來，我們完成了財務部的日常核算工作， 并及時提供了各項準確有效的財務數(shù)據(jù)，基本上滿足了公司各部門及 外部有關單位對我部的財務要求。二、分公司及合作方的財務核算工作跟進收取各分公司的款項，在經(jīng)營部的幫助下，基本上能夠按照 協(xié)議準時收取各分公司的款項。本年度，由于A分部的業(yè)務量增大，B分公司、C分公司和D分 公司等的部分業(yè)務轉(zhuǎn)到總公司開具發(fā)票、收退合作款，大大增加了我 們的工作量。比如，A分部的年產(chǎn)值比20XX年增長了 50% Xt B C 和D三個分公司20XX年的開具發(fā)票、合作款的收取跟進、核算退回、 投標保證金的支付收取等工作，財務部做了全力配合。今年合作方的業(yè)務量也比往年有

28、較大的增加， 這部分的利潤占公 司的利潤比重較高。同樣，對合作方的開具發(fā)票、工程款的收取跟進、 核算退回，投標保證金的支付收取等工作，財務部也全力予以配合完 成，工作態(tài)度和工作成績得到了合作方的充分肯定。三、不足和有待改善的地方一年中，財務部尚有應做而未做、應做好而未做好的工作，比如 在資產(chǎn)實物性管理的建章建卡方面， 在各項管理費用的控制上，在規(guī) 范財務核算程序、統(tǒng)一財務管理表格方面，在更及時準確地向公司領 導提供財務數(shù)據(jù)、實施財務分析等方面。在財務工作中我們也發(fā)現(xiàn)公 司的一些基礎管理工作比較薄弱；日常成本費用支出比較隨意；這些 應是20XX年財務管理要著重思考和解決的問題。作為財務人員，我們

29、在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè) 競爭力等方面還應盡更大的努力。 我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地 鞭策自己，加強學習，以適應時代和企業(yè)的發(fā)展，與各位共同進步， 與公司共同成長?！痉段奈澹贺攧詹磕杲K工作總結(jié)】回顧過去一年：公司經(jīng)營走過了艱難的歷程，作為財務部主要負 責人，沒將財務工作進行到位，沒有充分有效地去進行財務部管理及 協(xié)調(diào)財務部整體工作，沒有充分發(fā)揮財務部門在公司管理中的作用， 本人深感愧疚，愧對公司領導給予的平臺及同事們的熱忱支持。深深體會到財務部門作為公司的一個主要職能監(jiān)督部門， 當好家、理好財， 更好地服務企業(yè)是財務部門應盡的職責，在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟 行為、提高企業(yè)競爭

30、力等等方面負有很大的義務與責任?，F(xiàn)就部門工作總結(jié)如下：一、過去的一年中：財務部認真的完成了總經(jīng)辦交辦的各項事宜，比如融資手續(xù)的辦理，公司證照的變更、年檢、辦理，與各大廠商的業(yè)務資料等及臨時 交辦的各項事宜，但由于事務煩多，往往重視了這頭卻忽視了那頭， 沒能全方位地進行管理，雖然事務能完成，但總體上未能及時給總經(jīng) 辦帶來有用的可支配的各種信息，使得總經(jīng)辦的抉擇總是遲后于發(fā)生 的現(xiàn)實問題。二、在上年的稅務工作中財務部克服了許多困難通過積極參加銀行、財政、稅務等各大部門舉辦的納稅、會計教 育培訓以及查閱稅務資料，探索稅收稽核的重點等，順利通過了xx年增值稅繳納工作。通過學習培訓，提高了每月納稅申報工

31、作的質(zhì)量， 并且熟練掌握了統(tǒng)計局、財政局、稅務局、商務局、經(jīng)貿(mào)局、外管局 等各項報表的填制工作。三、分公司財務工作:分公司日常經(jīng)營活動通過分公司上傳的日報表進行分析控制，日常費用開支趨于正常，各項費用開支均能先核批后支付。分公司財務 活動在大的方向有序地進行，分公司財務人員也能積極配合財務工作， 但在分公司的控制上沒有實地進行過內(nèi)審， 下一步的工作中將安排定 期到分公司進行全面賬務審查。四、在實際工作過程中，我們部門時時與銷售部顏洪、羅應府進 行溝通，銷售部門都完全配合做好當中存在的問題， 財務也完全配合 了銷售部做好了財務部門應做和不應做的， 使兩部門之前的銜接越來 越緊密。銷售部門，特別是

32、銷售員在開具銷售單上出現(xiàn)了好幾次嚴重錯誤， 將銷售價款少寫，后來查賬時財務部出納已將全款收回， 未給企業(yè)帶 來損失。在劉會琴的認真學習下，使裝飾部財務核算及財務管理正常 地開展，裝飾部的眾多小商品核算也能清晰、明確，各往來業(yè)務，成 本費用均能準確核算，但在今后的實際工作中還有待加強財務部與裝 飾部的溝通，使工作更能有序地開展。五、財務部主要現(xiàn)狀：1、業(yè)務經(jīng)驗不足、業(yè)務不夠熟練，都是初涉或非專業(yè)人員，另 外就是本身的事務煩多，這無疑是對加強全面財務管理工作的弊端，2、對日常辦公應用軟件各功能不掌握，3、專業(yè)勝任力不強，4、但 能積極配合處理各方面財務工作及財務部其他事項，5、對于公司債權(quán)債務的清

33、理催收力度不夠大，6、未及時進行財務核算，不能及時 提供公司經(jīng)營成果及財務狀況，未定期或不定期組織對公司經(jīng)營活動 業(yè)績進行的分析評價會議，未深入開展公司財務的分析評價、發(fā)現(xiàn)經(jīng) 營活動過程中的弊端，7、公司財務管理的首位是加強對公司資產(chǎn)的 管理，特別是流動性最強的貨幣資金，但在過去一年里沒有對公司的 資產(chǎn)進行嚴格的管理，沒有專門的制度進行約束，形成了一種隨意性 的做法，但商品車輛財務部門指定由何媛媛全面進行管理，監(jiān)督公司商品車收發(fā)數(shù)量的完整性、完好性，另外：公司應指定專門人員對公 司的商品車負責，8、公司各種檔案未能健全地進行管理。六、“一份耕壇一份收獲”，針對存在的問題，特別是公司出納 現(xiàn)金帳

34、的賬款不符，嚴重影響了整個報表的真實性、準確性，讓我切 切實實看到了財務管理的許多薄弱之處，作為財務部的主要責任人， 我負有不可推卸的責任。xx年工作重點將放在加強貨幣資金、資產(chǎn) 管理、財務分析上，使財務工作及時、準確、有效、有用地完成，工 作計劃如下：1、爭對過去一年存在的問題制定一系列措施、完善財務部管理 制度，并在實際工作過程中有力地執(zhí)行；部門職責明確分工，加強責 任考核，做到獎罰分明，另一方面對財務人員工作重新組合搭配，進行高效有序的組織;2、針對出納帳賬款不符的事宜，繼續(xù)加強業(yè)務交流力度與檢查 監(jiān)督力度，并制定公司貨幣資金管理制度，全方位全過程進行監(jiān)督管 理；3、加強團隊建設，充分發(fā)

35、揮財務職能部門的作用；4、加強核算與各大項費用控制的力度，充分發(fā)揮財務的核算、 監(jiān)督公司經(jīng)營活動與抉擇信息的功能；5、搞好財務分析，為領導提供有效的參考依據(jù)，為企業(yè)決策和 管理提供有力的財務信息支持；6、加強債權(quán)債務的管理力度，加強應收賬款及墊付款項的清理 催收工作，縮短資金占用時間，減少公司資金占用成本，合理應用預 收客戶資金及應付供應商資金參與公司資金營運活動；7、充分開展財務交流會議，隨時清理工作過程中存在的問題及 管理弊端并快速加以改進，努力影響財務部職員積極參與公司經(jīng)營管 理活動并對公司經(jīng)營活動業(yè)績參與分析評價；8、繼續(xù)并充分與各部門、分公司財務部交流學習，使整個財務 工作的開展更加

36、緊密有序進行。七、思路決定出路，行動決定結(jié)果。今后財務部開展工作的思路是：以發(fā)展的理念進行工作，根據(jù)公 司的具體情況及公司領導將公司在整個市場中的定位變化， 不斷學習、 不斷更新思路、不斷創(chuàng)新思維來適應工作需要及開展財務部工作。回顧過去一年，財務部略表看法：1、公司未明確具體銷售政策， 使得產(chǎn)品銷售價格及利潤空間起伏不定，從一定程度上不可進行控制， 影響了公司的盈利水平，2、公司信息化建設不夠，也就不能更好的 服務于消費者及更好地達到消費者需求、期望，在一定程度上影響了 公司銷售，3、公司業(yè)務宣傳不夠，在一定程度上影響了公司銷售，4、 公司的全面管理工作不夠，影響了公司的盈利能力，5、對員工的

37、影響力不夠，不能讓員工素養(yǎng)形成良好的、積極向上的氛圍，影響了銷 售及盈利能力。最后祝公司興旺發(fā)達，蒸蒸日上!【范文六：財務部年終工作總結(jié)】對于我們祖國來說是充滿著諸多回憶的一年， 我們的國家在xxxx 年經(jīng)歷了嚴寒和溫情、經(jīng)歷了磨難和榮譽、經(jīng)歷了經(jīng)濟的低谷和復蘇； xxxx年，對于我們房地產(chǎn)行業(yè)來說是非常值得深思的一年，房地產(chǎn) 業(yè)在xxxx年步入了行業(yè)的周期，房地產(chǎn)業(yè)在一片該不該“救市”的 爭論中從年頭走到了年尾，房地產(chǎn)業(yè)的生存之路將走向何方？需要我 們地產(chǎn)人用智慧和汗水去描繪；同樣，xxxx年，對于我們XX公司來 說更是不平凡的一年，是內(nèi)涵豐富的一年，是蛻變成長的一年。XX公司在xxxx年經(jīng)

38、歷了 BSC的陣痛、經(jīng)歷了培訓老師的洗禮、經(jīng)歷了 XX改制成功的榮耀、經(jīng)歷了工業(yè)項目掛牌的喜悅、也經(jīng)歷了房產(chǎn)銷 售的低谷。就是在這樣一個復雜多變、跌蕩起伏的外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境下， XX財務部在公司領導班子的正確指引下，理清思路、不斷學習、求 實奮進，在財務部的各項工作上實現(xiàn)了階段性的成長和收獲。下面就將財務部所做的各項工作在這里向各位領導和同仁一一匯報：一、會計核算工作眾所周知，會計核算是財務部最基礎也是最重要的工作， 是財務 人員安身立命的本錢，是各項財務工作的基石和根源。隨著公司業(yè)務 的不斷擴張、隨著公司走向精細化管理對財務信息的需要，如何加強 會計核算工作的標準化、科學性和合理性，成為我

39、們財務部向上進階的新課題。為努力實現(xiàn)這一目標，財務部主要開展了以下工作：1、建立會計核算標準規(guī)范，實現(xiàn)會計核算的標準化管理。財務 部根據(jù)房地產(chǎn)項目核算的需要、根據(jù)納稅申報的需要、根據(jù)資金預算 的需要，設計了一套會計科目表，制定了詳細的二級和三級明細科目， 并且對各個科目的核算范圍進行了清晰的約定。 同時還啟用一本房地 產(chǎn)會計核算的教科書做為財務部做帳的參考書。有了這一套會計科目 表和參考書就保證了會計核算口徑的統(tǒng)一性、 一貫性和連續(xù)性；有了 這套會計核算標準規(guī)范可以使我公司的帳務不管什么時候去看這套 帳都象是一個人做出來的，有了這套會計核算標準規(guī)范也使得新的會 計人員能快速上手公司的帳務。值得

40、一提的是，按照我們設的明細科 目和項目輔助核算能直接快速地計算出某個房開細項的收入、成本、 費用，相關稅金，迅速地計算出土地增值稅的增值額，使得土地增值 稅和所得稅清算工作變得輕松、快捷、明了。我公司的會計科目設置 得到了集團領導的好評。2、重新對原有的會計核算流程進行了梳理和制定，現(xiàn)在的財務 部內(nèi)部會計核算流程更加突出了內(nèi)部控制， 明確了各個流程所占用的 時間，對什么時候出什么表、出什么帳、出什么憑證，憑證如何傳輸 都做出了明確清晰的規(guī)定。保證了財務信息能有序地、按時、按質(zhì)地 提供出來。采用新的工作流程后，工作效率提高了，各崗位的矛盾和 扯皮現(xiàn)象減少了，財務報告的及時性得到了有效地保障。 使

41、我公司上報集團財務部的各類財務數(shù)據(jù)的及時性和準確性均達到集團財務部 的要求。3、加強各業(yè)務單位及往來單位帳目的清理核對工作，定時與各 單位打電話或發(fā)傳真來清理核對帳目，使得我公司XX戶客戶往來和XX戶的供應商往來帳目清楚準確。同時加強應收往來款的追討，在 年內(nèi)追回了 XX的往來款XX萬元。4、除此之外，財務部組織全體員工在xxxx年共完成了：收取XX二期回籠房款XX億元，契稅維修基金XX萬，審核原始憑證X萬 多張，填制、復核，整理裝訂記帳憑證 XX張。出具統(tǒng)計報表XX份出 具納稅申報表XX張，稅源統(tǒng)計表XX張。出具XX集團、XX集團相關 財務報表XX張，出具預算報表XX張等。二、融資、預算與資

42、金管理工作資金對于企業(yè)來說，就如“血液”對于人體一樣重要。特別是房 地產(chǎn)業(yè)進入了新一輪行業(yè)周期的歷史時刻，國家為調(diào)控房地產(chǎn)的經(jīng)濟 泡沫，通過各種貨幣政策、信貸政策、稅收政策、土地政策來進行宏 觀調(diào)控，目的就是為了抬高房地產(chǎn)業(yè)的資金門檻， 對整個房地產(chǎn)業(yè)進 行重新洗牌。再加上我公司要按計劃完成 XX改制投產(chǎn)、工業(yè)項目的 全面掛牌啟動，XX的前期開發(fā)。最嚴重的是08年樓市低迷，今年的 銷售大大低于預期，使得我公司的資金“造血”功能極為不暢。使得 我公司隨時面臨“缺血”的風險。所以對于 xxxx年財務部來說，如 何做好融資？如何做好資金預算？如何做好資金管理成了財務部擺 在第一位的頭等大事。為此，財

43、務部也投入了大量的時間和精力去做 好相關資金管理工作，盡最大努力去幫助企業(yè)渡過資金難關。1、財務部加強與七家商業(yè)銀行的聯(lián)系，與各家銀行逐一進行談 判和溝通，不斷尋找和觸碰各商業(yè)銀行的底線。 可由于受到國家貨幣 政策的宏觀調(diào)控的影響，商業(yè)銀行自身的資金流動性大大降低， 這使 得商業(yè)銀行為降低經(jīng)營風險，在核準貸款的時候會顯得更加小心謹慎， 特別是對于房地產(chǎn)企業(yè)是慎之又慎。xxxx年XX市各商業(yè)銀行對房地 產(chǎn)業(yè)的貸款總量較去年已經(jīng)下降 XX%就是在這樣一個非常惡劣的融 資環(huán)境下，財務部并沒有被眼前的困難所嚇倒， 反而在我公司資產(chǎn)總 額和實收資本不足的情況下運用智慧、勇于創(chuàng)新與各家銀行展開艱苦 的商業(yè)

44、談判。這其中與銀行的各級主管領導洽談、會餐、應酬，跑了 多少次銀行、復印準備了多少授信資料，加了多少次班，犧牲了多少 業(yè)余時間，財務人員已經(jīng)無法用數(shù)字去統(tǒng)計了。值得高興的是，最終 財務部在公司領導的正確指導下，憑借在工作中總結(jié)出來的談判技巧 在公司最有利的時點完成了在 X行的X億元房開貸款、XX萬元工業(yè) 項目貸款和XX萬元額度的承兌匯票，完成了 XX行的XX萬元的工業(yè) 貸款，完成了一個個看似不可能完成的任務， 因為我公司的資產(chǎn)負債 率和項目實收資本占總投比例均沒有完全達到銀行的信貸條件。同時為公司爭取了最大的土地抵押率和最低的銀行利率。毫無疑問，XX財務部可以驕傲地說，在融資方面，08年XX財

45、務部走在了同行業(yè)財 務部的前面。2、預算執(zhí)行方面，在公司領導的大力推動下，在財務部的積極 組織下，目前公司的全面預算管理工作已經(jīng)融入到各個部門的日常工 作當中，各個部門已經(jīng)能熟練的運用全面預算這一管理工具來管理各 個部門的資金流。財務部還定期組織預算差異分析會議， 總結(jié)討論預 算差異產(chǎn)生的原因，提高了各個部門對財務數(shù)據(jù)的重視程度。目前各個部門在財務部的組織下積極投入地參與全面預算管理，為來年的全面預算的編制和推行打下堅實的基礎。也正是因為有了全面預算，才 使得公司領導對資金調(diào)度能做到心中有數(shù)， 提前對資金進行合理的統(tǒng) 籌安排。3、在年初資金充裕時，根據(jù)已編制的預算，在較短時間內(nèi)比較 各家銀行的

46、理財產(chǎn)品，從各家銀行中選出與 X行簽訂了購買XX萬理 財產(chǎn)品，六個月利率為XX%為公司獲彳#理財收益94、6萬元。另外 利用閑散資金，在X行理財X次每次分別為X萬元、X萬元、X萬元， 共獲得理財收益XX元。在X行理財X次，每次XX萬元分別為XX天 和XX天，獲得理財收益XX 1月開始IPO打新股，投入XX萬元，獲 得理財收益XX萬元。使得公司全年獲得理財收益為 XXX?元。為公 司在一定程度上降低了資金使用成本。4、充分使用承兌匯票支付工程款，降低資金使用成本。xxxx年財務部共辦理承兌匯票XX筆，充分用足商行XX萬的承兌匯票的授信 額度。5、在日常資金管理上，財務部重點加強了以下工作：與各家

47、銀 行開通了網(wǎng)上銀行業(yè)務，幫助公司實時了解公司的銀行存款狀況； 建 立了資金日報體系，每日向公司領導上報頭天的公司資金狀況， 為公 司領導進行資金調(diào)度提供了依據(jù)；每月定期編制各家銀行的銀行余額 調(diào)節(jié)表，保證了公司資金的準確性和安全性； 不定期地對庫存現(xiàn)金進 行盤點；在大量收款的幾天，每天核對收款收據(jù)與銀行繳款單和進帳 單，保證了資金收取的準確性；在付款流程上增加了資金經(jīng)理對出納 填制的支票和進帳單的復核程序； 通過這一系列的工作，使得公司資 金的收取和使用上的準確性和安全性大大提高，使財務部在資金管理 的規(guī)范化管理方面上了一個新的臺階。三、涉稅管理工作由于房地產(chǎn)企業(yè)涉稅環(huán)節(jié)特別多，相關稅收政策

48、也非常繁雜，征 稅較重，這使得納稅成為企業(yè)的一項重要成本支出。 在國家稅收法規(guī) 的規(guī)定下進行合理的納稅籌劃，減少納稅支出，是財務部涉稅管理的 首要工作。這要求財務部在事先、事中對各項經(jīng)濟業(yè)務進行審核、籌劃將各項納稅支出降到最低。凡事有矛必有盾，在降低納稅支出的同 時還要規(guī)避涉稅風險。實現(xiàn)公司經(jīng)濟業(yè)務的涉稅低風險甚至零風險是 涉稅管理的另一項重要工作。公司在接受稅務稽查時會面臨三種不同 性質(zhì)的稽查：1、日?；?。日常稽查是指稽查部門主要負責的對管 轄區(qū)域內(nèi)企業(yè)日常情況進行的檢查，要求被檢查的公司數(shù)量一般不得 低于一定比例。2、專項稽查。專項稽查是指根據(jù)上級稅務部門的部 署，對某個行業(yè)、某個地區(qū)、

49、某個產(chǎn)品、某項減免稅政策進行全面的 清理檢查。3、舉報稽查。舉報稽查是指任何單位和個人根據(jù)征管法 的規(guī)定，都可以舉報納稅人偷稅漏稅的行為。 稅務機關在接到舉報以 后，采取一些措施對納稅人進行檢查。下面就對財務部08年所做的主要涉稅管理工作進行回顧。1、審核各類收入和付款合同。由于將財務審核加入到了各類經(jīng) 濟合同的簽訂訂環(huán)節(jié)，使得財務部在業(yè)務發(fā)生之初就能進行納稅評估 和納稅籌劃。08年財務部共審核相關經(jīng)濟合同XX份。2、XX月，財務部與稅務局充分溝通后認為我公司必須主動進行 土地增值稅清算，因為目前國家對土地增值稅的征收管理力度一年比 一年大，將查得更細。如果等到明年清算條件成立由稅務局進場進行

50、 土地增值稅清算很可能會增加納稅支出。財務部征求公司領導和集團 財務部的同意后組織人員進行了 XX項目的土地增值稅清算工作。3、通過分析國家增值稅的發(fā)展趨勢，工業(yè)項目的所有購進設備 均未取得增值稅專用發(fā)票，將設備的增值稅開票時間拖到09年，這樣就可以在09年享受新的消費型增值稅的好處，為公司爭取了 XX萬 元的增值稅進項稅額抵扣的好處。4、通過對銷售部員工年終獎金的發(fā)放方式進行合理籌劃，不僅 使公司按按稅收法規(guī)履行了代扣代繳義務， 又保障了員工的利益，使 公司的大部門員工少交了 XX元個人所得稅，增加了員工的稅后收益， 得到了廣大員工的稱贊和好評。5、定期將各類大額的工程發(fā)票送到稅局進行發(fā)票真

51、偽鑒定。由 于房地產(chǎn)公司收到的發(fā)票金額巨大、數(shù)量和種類繁多，一旦收到假票 將給公司帶來巨大的涉稅風險。為控制這一風險，財務部定期組織人 員將相關發(fā)票送往稅局進行真?zhèn)舞b定。6、X月X日一X日XX市稽查局對我公司進行稅務稽查，要求我 公司填寫XX-XX各稅種稅款交納明細，再根據(jù)情況進行實地稅務檢查。 財務部立即組織財務人員進行全面稅務自查， 一方面積極與征管稅務 局溝通，取得征管稅務局的理解和幫助，另一方面主動與稽查局相關 人員聯(lián)系，建立了良好的人際關系。最后，由于及時將未交足的稅款 補交到征管地稅局，避免了稽查局到公司進行實地稅務檢查的涉稅風 險。7、X月份XX國稅局來到我公司就我公司 XX年的

52、所得稅申報表 列示的銷售收入XX萬元，對應的成本只有XX萬元提出質(zhì)疑，要求立 即出具收入確認的證明，即文件XX區(qū)的主體竣工證明，否則XX區(qū)對 應的收入XX萬元不能予以確認。由于涉及調(diào)減我公司申報的所得稅 XX萬元，財務部立刻將這一潛在的巨大涉稅風險匯報給集團財務部， 因為根據(jù)稅法規(guī)定偷稅金額超過全年納稅總額的 10%各被定為偷稅罪。 根據(jù)集團財務部的指示，財務部立即組織財務人員重新對XX年的所得稅重新進行清算和填報申報表，另一方面積極與主管稅務機關協(xié)商 并取得稅局相關主管領導的理解，只是調(diào)整了納稅申報表，并沒有認 為我們惡意提前確認收入、濫用所得稅優(yōu)惠政策。這也證明了財務部 平時與稅務局的溝通

53、做得比較到位，才不至于發(fā)生重大的涉稅風險。8、通過與地稅主管稅務局主管領導的良好溝通，財務部積極爭 取納稅A級企業(yè)，目前稅局的相關領導已經(jīng)承諾明年將會將我公司申 報納稅A級企業(yè)。如果申請納稅A級企業(yè)成功，就將意味著稅局將二 年內(nèi)不來公司查帳，一是為為公司營造良好、寬松的納稅環(huán)境。二是 為公司獲得了榮譽，為公司與 XX政府部門溝通談判增添了一項重要 法碼。9、加強了涉稅管理的資料收集和檔案管理工作。在崗位職責中 加入了稅收政策的收集、整理、匯編工作，每月定期到稅局網(wǎng)站上更新下載與房地產(chǎn)有關的稅收政策，并進行整理匯編。財務部在進行土 地增值稅清算、所得稅申報、稅務自查、日常申報時，將各工作底稿 進

54、行整理，把過程列出來，做為公司的涉稅相關文件進行歸檔。為了 以后進行涉稅管理時提供一份原始參考資料， 也為了以后新的財務管 理人員能夠快速地了解了公司的相關涉稅管理工作提供備查。四、財務分析與風險預警工作財務分析是以財務報告資料及其他相關資料為依據(jù)，采用一系列 專門的分析技術和方法，對企業(yè)等經(jīng)濟組織過去和現(xiàn)在有關籌資活動、 投資活動、經(jīng)營活動、分配活動的盈利能力、營運能力、償債能力和 增長能力狀況等進行分析與評價的經(jīng)濟管理活動。 它為了解企業(yè)過去、 評價企業(yè)現(xiàn)狀、預測企業(yè)未來，做出正確決策提供準確的信息或依據(jù)。過去我公司的財務分析幾乎是一片空白。 但是企業(yè)的規(guī)模越來越 大，資金調(diào)度也越來越大，

55、如果沒有財務分析對企業(yè)的運營狀況進行 一個理性的評價和分析是非常危險的。 所以公司領導對此非常的重視， 對財務部也提出了殷切的期望。有要求才有提高，財務部在編寫財務 分析經(jīng)驗不足的情況下在網(wǎng)上大量收集相關資料，包括房地產(chǎn)的相關經(jīng)濟政策，對比分析各房地產(chǎn)上市公司的財務報表， 在X月份出了一 份XX公司上半年的財務分析。所幸得到了公司領導和其他各部門同 仁的認可。在這篇財務分析中，財務部對當前房地產(chǎn)企業(yè)的不利和有利影響 因素進行了分析，共分析了 X條不利影響因素和X條有利影響因素。 并指出了目前房地產(chǎn)企業(yè)的X條應對策略。事后證明，這兩段分析為 公司日后的發(fā)展提供了及時、必要的信息和依據(jù)。根據(jù)對我公

56、司各項財務數(shù)據(jù)與上市公司財務數(shù)據(jù)的對比分析和 評價，財務部指出了當時公司存在的主要問題和風險：1、資產(chǎn)負債率已經(jīng)到了銀行接受的極限 70%下半年的融資將 非常困難。事后財務部仍然毫不畏懼困難，運用智慧、勇于創(chuàng)新，突 破這一瓶頸和局限，仍然為公司融下巨額的銀行資金。2、公司未能合理安排工程進度、在需要資金周轉(zhuǎn)的時候開盤， 造成公司資金起伏較大，增加資金斷裂風險。3、預期的銷售收入過于理想化，未能充分考慮市場變化而對預 算進行調(diào)整。最后證明下半年的收入預算真的偏差很大， 一定程度上 影響了資金的調(diào)度。4、指出下半年資金斷裂的風險，要求公司領導積極籌措資金。事實證明這次財務分析和風險預警在降低公司的

57、經(jīng)營風險上是 成功的、有效的，正由于充分預估了資金斷裂風險，財務部在資金仍 然充裕的情況下為公司盡可能多地向銀行融資。 提前做了充足的準備。五、投資管理工作由于集團總公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，目前我公司帶有兩個工業(yè)項目，這 兩個項目有獨立的經(jīng)營核算實體，財務部主要起到一個投資和監(jiān)管的 作用。為了便于公司領導進行決策，財務部組織力量對 XX改制和工 業(yè)項目組建進行了項目投資測算，運用一系列的投資測算工具和對項 目相關人員進行大量的調(diào)查和詢問，參與編寫了兩個項目的可行性調(diào) 研報告。六、組織建設和制度流程管理工作組織建設和制度流程管理是一個組織有效運轉(zhuǎn)的靈魂，相當于人 體的骨架和神經(jīng)系統(tǒng)，其重要性是不言而喻的

58、。如何實現(xiàn)財務部的各 項管理職能，就必須在這方面好好研究和設計。1、為了配合公司發(fā)展對財務部各項職能的需要， 財務部在XX月 份重新設計了財務部的組織機構(gòu)圖、 工作流程和崗位說明書。更加明 確了各個崗位的職責，避免了一些重復和扯皮的職責。這套系統(tǒng)在設計上著重強化了會計核算和資金管理的職能。2、在推行新的組織機構(gòu)圖時特別向財務部的員工宣傳和推行一 套垂直指揮系統(tǒng)，這套垂直指揮系統(tǒng)是為了有效保障上級的各項指令 在傳遞中能夠順暢有序，現(xiàn)在財務部的全體員工已經(jīng)理解、 接受和運 用這一套垂直指揮系統(tǒng)來處理日常工作事務， 使得工作效率明顯提高。3、為保證財務工作計劃的有效實施和執(zhí)行，財會部在今年實行 了定期召開財務部內(nèi)部管理會議制度。著重強調(diào)上階段工作的總結(jié)和 下階段工作的布置。通過該內(nèi)部會議使得各項財務工作在會議上進行 有效地溝通，及時解決當前存在的問題。并對會議內(nèi)容進行會議紀要 工作，通過會議紀要來跟蹤各項任務的執(zhí)行情況。 大大提高了財務部 各項工作和指令的貫徹力度。七、團隊管理與員工學習成長