煙葉基礎設施建設項目自查報告

1、1 / 82018年煙葉基礎設施建設項目自查報告XX省煙草公司XX市公司18年至18年煙葉基礎設施建設項目自查報告XX省煙草專賣局（公司）：根據(jù)中國煙草總公司XX省公司關于開展18年至18年度煙葉基礎設施建設項目自查的通知（云煙司2011134號）文件的具體要求，我公司領導高度重視， 對18年至18年度煙葉基礎設施建設項目進行了認真、細致的自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：一、 自查依據(jù)（一）XX省煙草專賣局轉(zhuǎn)發(fā)國家煙草專賣局關于促進煙葉基礎設施 建設項目審計常態(tài)化的實施意見的通知（云煙審201 0303號） ；（二）XX省煙草專賣局關于印發(fā)煙葉生產(chǎn)專項資金管理審計實施細則（試行）的通知（云煙審20

2、10388號）；（三）中國煙草總公司XX省公司關于印發(fā)XX省煙葉生產(chǎn)基礎設施建設工作規(guī)程的通知（云煙司20101號）；（四）其他相關的制度、規(guī)定。二、 自查范圍2009、1 8年度的煙葉基礎設施建設項目。三、 單位自查整改組織情況XX市局（公司）對煙葉基礎設施建設項目管理工作高度重視， 在18年4月19日 召開全市煙草財務審計工作會議時就安排部署了全市煙葉基礎設施建設項目的自查整改工作。并于18年5月9日下發(fā)了 XX市2 / 8煙草專賣局（公司）關于開展18年至18年煙葉專項資金管 理全面自查的通知 （云曲煙專司201137號），詳細布置了自查 工作。在接到中國煙草總公司XX省公司關于開展18

3、年至18年度 煙葉基礎設施建設項目自查的通知 （云煙司2011134號）后， 市公司傳達并要求各分公司嚴格按省公司的部署認真開展自查。 同時 組織基礎辦、 財務部等相關部門進行研究部署， 確保自查整改工作落 到實處。業(yè)務部門于5月16日 至5月28日 組織人員對各分 公司自查進行了指導， 各分公司成立了相應的領導小組，落實了專人， 格按自查的內(nèi)容逐項對照進行了自查。四、自查整改工作開展情況 基礎辦與相關部門緊密配合,對全市九個分公司的自查工作作了檢查 對項目管理、招投標管理、建設管理、竣工驗收管理、竣工結算作了 重點自查，對工程建設全過程進行了系統(tǒng)的自查， 對檢查中存在的問 題向分公司作了反饋

4、， 指導整改。市、縣兩級需要補充完善程序文件、 檔案資料和手續(xù)在補充完善中。（一）建設項目程序管理情況 按省公司要求，我公司重點對煙葉基礎設施建設項目建設的計劃預算 批復和建設結果、建設全過程、驗收、資產(chǎn)移交、管護協(xié)議、檔案資 料等情況進行自查。我市2009、18年的建設項目省公司分別以 中國煙草總公司XX省公 司關于下達18年度煙葉生產(chǎn)基礎設施建設項目實施計劃的通知 （云 煙葉 2009100號）、中國煙草總公司XX省公司關于下達18年度 煙葉生產(chǎn)基礎設施建設項目補貼資金預算的通知 （云煙葉2009170號）、中國煙草總公司XX省公司關于18年度煙葉生產(chǎn)基礎設施 建設項目補貼資金預算調(diào)整的通

5、知 （云煙財2009433號）、中 國煙草總公司XX省公司關于下達18年度煙葉生產(chǎn)基礎設施建設項目 計劃的通知（云煙司201034號）、中國煙草總公司XX省公司 關于下達18年度煙葉生產(chǎn)基礎設施建設項目補貼資金預算的通知（云煙司2010195號）、 中國煙草總公司XX省公司關于調(diào)整18年度煙葉生產(chǎn)基礎設施建設項目補貼資金預算的通知 （云3 / 8煙司2010328號）等文件對項目及預算進行了批復。市公司接到省公司批復后及時將計劃分解下達到了各分公司， 各分公 司按計劃進行工程建設， 我市在煙葉基礎設施建設項目建設過程中不 存在無預算、無計劃建設項目的情況。項目建設過程中各分公司委托工程監(jiān)理公司

6、對工程隱蔽工程驗收， 材 料、設備進場質(zhì)量驗收， 分部分項質(zhì)量檢驗， 現(xiàn)場工程量審核、 結算， 工程量審核，竣工驗收、工程量的確認、項目變更的確認、程序和手 續(xù)的完善等工作進行了監(jiān)理，并編制了監(jiān)理日志。工程的驗收、資產(chǎn)的移交、 檔案資料收集整理、與建設主體的管護協(xié) 議，均按相關文件要求嚴格進行，并有完整的相關資料。（二）招投標管理情況 對招投標管理情況，我公司按省公司文件要求從工程項目招標準備條 件、招標方式和實施權限、 招標組織是否符合要求；招投標的基本程 序和要求是否完整，是否按照煙葉生產(chǎn)基礎設施建設工作規(guī)程編制招標文件；招標文件是否完整，是否有工程量清單、招標圖紙等； 是否存在實際招標人

7、與委托招標人不符的情況。 應公開招標而沒有公 開招標的項目占應公開招標項目的百分比， 應公開招標而采取其他方 式的項目占應公開招標項目的百分比等情況。 合同的主要內(nèi)容與招投 標結果是否對應相符， 權利義務和注意事項是否明確等方面進行了自 查。經(jīng)自查，我市2009、18年建設項目的招投標按省局（公司）相關文 件規(guī)定由各分公司按公開、公平、公正的原則進行，招投標過程符合 中華人民共和國招投標法 和行業(yè)的相關規(guī)定， 項目招投標采用自 行招標和委托代理招標的方式進行公開招標。 招標文件按要求編制了 招標項目的工程量清單和攔標4 / 8價， 相應投標單位按招標要求及計價文 件編制了投標報價， 最終由中標

8、的施工單位與項目建設主體簽訂了施 工合同，合同的主要內(nèi)容與招投標結果完全對應相符， 雙方的權利義 務和注意事項做了明確的約定。（三）建設管理情況對工程建設管理， 我公司按文件要求對工程項目建設的組織是否按規(guī) 定執(zhí)行；工程項目質(zhì)量的管理是否按規(guī)定委托監(jiān)理公司開展對工程進 度和質(zhì)量監(jiān)理，并出具完備的監(jiān)理日志和監(jiān)理報告；工程量的確認、 項目變更的確認、程序和手續(xù)是否合規(guī)等情況進行了重點自查。 從對各分公司的檢查情況來看， 我市對基礎設施建設項目均委托監(jiān)理 公司按相關規(guī)定及建設程序的要求， 進行了監(jiān)理工作， 出具了監(jiān)理日 志和監(jiān)理報告，對工程量的確認、項目變更的確認、程序和手續(xù)的完 善等工作進行了監(jiān)理

9、。（四）資金管理情況 我市在資金的使用及管理嚴格按照中國煙草總公司關于印發(fā)<煙葉生產(chǎn)基礎設施建設項目資金管理辦法的通知（中煙辦200833號）文件的要求，嚴格執(zhí)行資金使用審批撥付手續(xù)，在資金審批 上嚴格按照內(nèi)部審批流程和審批權限執(zhí)行；資金審批、業(yè)主的申請、 施工單位出具的資料等資料的手續(xù)完整齊全； 資金的無超范圍列支情 況；資金支付標準按規(guī)定執(zhí)行；資金支付的方式合規(guī)。在項目竣工驗 收前撥付項目資金總額不超過結算資金的80%，項目未開工前煙草企 業(yè)沒有預付項目資金或以預付款為名轉(zhuǎn)移資金的情況， 支付工程結算 款時，工程完工后保留10%的工程質(zhì)量保修金,質(zhì)保期滿后支付。 我市各分公司

10、按照相關制度管理使用資金， 確保了把資金用在對應的 工程建設項目上，保證了資金的安全和專款專用。（五）竣工驗收管理情況 我市對基礎設施建設項目竣工驗收上， 嚴格按相關5 / 8規(guī)定組織驗收， 先 由分公司組織工程項目法人、設計、施工、監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、審計等 有關部門進行了階段驗收和單位驗收，并針對工程的存在問題、遺留 問題，提出處理意見，進行限期整改，整改合格后由分公司向市公司 提出驗收申請， 經(jīng)市公司組織驗收合格后向省公司提出驗收申請。 做 到了按竣工驗收程序、標準、方法組織驗收；竣工驗收時的手續(xù)基本 齊全。經(jīng)檢查各級在組織工程驗收時， 驗收人員的組成符合規(guī)定； 驗收時按 竣工驗收程序、標準

11、、方法組織進行驗收；竣工驗收時的手續(xù)完整齊 全。（六）竣工結算情況市局（公司）對2009、18年的建設項目，都招標確定了具有資質(zhì)的 審計中介機構， 由造價咨詢公司與會計師事務所組成聯(lián)合體投標。 在 工程建設竣工后， 造價咨詢公司對經(jīng)分公司驗收合格的工程進行結算 審核，并出具工程結算審核報告作為各分公司結算的依據(jù)。 資 金審計報告由聯(lián)合體成員方會計師事務所出具。五、存在問題及整改情況（一）個別管網(wǎng)工程中標單位只具備管網(wǎng)工程材料的生產(chǎn)、銷售方面的 資格，不具有相關管理部門頒發(fā)的管網(wǎng)安裝施工資質(zhì)。整改措施及原因：由于部分公司招標工作在中國煙草總公司XX省 公司關于印發(fā)XX省煙葉生產(chǎn)基礎設施建設工作規(guī)

12、程的通知云煙葉 【2010】1號文件下發(fā)之前就已經(jīng)完成，已成為事實，無法整改。今 后，我公司在招投標過程中將嚴格按照云煙葉【2010】1號文中規(guī) 程的要求確定施工單位，嚴格把好資質(zhì)預審關。（二）個別煙水工程中的排洪渠、 提灌站工程的施工單位無水利水電施 工資6 / 8質(zhì)，均為房屋建筑、市政工程三級以上（含三級）資質(zhì)。整改措施及原因：由于工程招標工作在中國煙草總公司XX省公司關于印發(fā)XX省煙葉生產(chǎn)基礎設施建設工作規(guī)程的通知 云煙葉【2010】1號文件下發(fā)前已完成，故無法整改。今后，我公司在招投標過程中 將嚴格按照云煙葉【2010】1號文中規(guī)程的要求確定施工單位， 嚴格把好資質(zhì)預審關。（三）工程建

13、設完成后要求出具質(zhì)量評定報告， 部分煙葉生產(chǎn)基礎設施 建設項目未出具質(zhì)量評定報告。整改措施及原因： 曲由于基礎設施建設項目點多面廣， 且無資金費用， 而靖市有資質(zhì)出具質(zhì)量評定報告的單位只有一家且人員有限， 故無法 出具工程質(zhì)量評定報告。 經(jīng)與省公司協(xié)商， 質(zhì)量評定報告可由縣水務 局或監(jiān)理出具，也可由水務、監(jiān)理、施工方等共同簽字確定。目前質(zhì) 量評定報告正按照此模式出具當中。（四）陸良分公司18年度受理的補貼資金收據(jù)是XX市煙草公司自制的 收據(jù)，不符合中煙辦【2008】33號文件規(guī)定。整改措施及原因： 由于財政部門對行政事業(yè)性收費票據(jù)嚴格監(jiān)管以來， 建設主體（村委會）不再出具行政事業(yè)性收費票據(jù)；一旦出具，所支 付款項必須劃歸當?shù)刎斦块T統(tǒng)管， 增加了資金的周轉(zhuǎn)渠道， 甚至會 無法落實到項目建設主體（村委會） ，對工程施工單