(管理制度)碧桂園集團財務部員工績效考核管理制度

1、碧桂園集團財務部績效考核管理制度流程編碼流程類型核心業(yè)務流程門支持流程編寫部門集團財務部審批人版本修改情況生效日期V1.0 版初稿（試行）2010-01-01目錄1. 總則31.1目的31.2原則31.3適用范圍31.4考核分工32. 考核對象及考核內容33. 考核內容解釋 44. 考核方法 54.1對集團財務職能部門及部門負責人的考核54.2對集團財務職能部門員工的考核 64.3對項目公司財務部及負責人的考核74.4對項目公司財務部員工的考核75. 考核等級比例控制 86. 績效考核程序 97. 考核結果反饋及申訴98. 考核結果應用 109 附則1110.附件111. 總則1.1 目的 通

2、過推行員工績效管理制度，幫助員工加深理解自己的職責和目標，充分調動員工的積極性 和創(chuàng)造性，于部門營造績效導向的氛圍，促進公司各項目標的實現(xiàn)，同時為績效獎勵、崗位輪換、 職務、薪資調整等提供決策依據(jù)，特制定本制度。1.2 原則1.2.1 公開、公平、公正原則1.2.2 客觀原則1.2.3 業(yè)績改善原則績效考核是壹個管理手段而非最終目的，考核責任人將通過不斷溝通幫助考核對象發(fā) 現(xiàn)工作中存于的問題，找到改進的方向，從而使組織和員工達到更高的業(yè)績水平。1.3 適用范圍1.3.1 本制度適用于財務部的所有正式員工。1.3.2 試用期員工不參加績效考核。1.3.3 集團財務職能分部負責人、項目公司財務部負

3、責人按部門考核。1.4 考核分工考核分級進行，由直接上級負責對下屬進行考核。集團財務行政分部負責對上述考核結 果進行審核、匯總和反饋。2. 考核對象及考核內容對部門員工的考核包括考核分為季度和年度考核。 季度考核包括季度工作計劃考核 （季度 日常重點工作考核 ） 、有效建議評價， 年度考核包括年度重點工作計劃考核、 年度能力素質評 價、 360 度評估；對部門負責人（即部門）的考核包括季度和年度考核。季度考核包括季度部門工作計劃考核 （季度項目公司財務管理工作評估 ），年度考核包括年度部門重點工作計劃考核、年度能 力素質評價、年度工作總結、 360 度評估。區(qū)域化管理的項目公司，區(qū)域財務經(jīng)理作

4、為項目公司財務負責人進行考核，其他財務人 員作為部門員工進行考核；未實行區(qū)域化管理的項目公司，會計主管（財務經(jīng)理）作為項目公司財務負責人進行考核。具體如下：2.1 集團財務職能分部負責人的考核包括季度工作計劃考核、 年度重點工作計劃、 年度能力素 質評價、年度工作總結、 360 度評估；2.2 集團財務職能分部員工的考核包括季度工作計劃考核、 有效建議評價、 年度能力素質評價、 360 度評估；2.3 項目公司財務負責人的考核包括季度項目公司財務管理工作評估、 年度重點工作計劃、 年 度能力素質評價、年度工作總結、 360 度評估；2.4 項目公司財務部員工的考核包括季度日常重點工作考核、 有

5、效建議評價、 年度能力素質評 價、 360 度評估。3. 考核內容解釋3.1季度工作計劃、年度重點工作計劃、季度日常重點工作考核、季度項目公司財務管理工 作評估季度工作計劃。根據(jù)部門年度重點計劃分解到員工各季度工作計劃、常規(guī)工作以及臨時工作，反映部門目標的最關鍵、最具有影響力的季度需要努力實現(xiàn)的目標。年度重點工作計劃。根據(jù)集團財務年度整體工作目標分解制定職能分部年度重點工作計劃， 年終由財務部總經(jīng)理對各職能分部、項目公司財務部的年度重點工作計劃完成情況進行考核。季度日常重點工作是反映部門目標的最關鍵、最具有影響力的季度需要努力實現(xiàn)的目標以及崗位職責最重要的部分。季度項目公司財務管理工作評估是指

6、項目公司財務部對季度財務管理公司進行評估，按管理會計、財務會計、稅務管理、資金管理、財務分析及上市報表五方面實施評估，分析財務管理工 作中存于的問題，提出改善建議。對季度工作計劃、 年度重點工作計劃、 季度日常重點工作考核、季度項目公司財務管理工作評估進行考核，總分 100分，采取自評和復評相結合方式，考核結果以復評為準?？己藭r，根 據(jù)工作計劃完成情況來計算考核分數(shù)，以確定考核等級，考核等級及對應分數(shù)見下表：定義等級評分描述評分分數(shù)卓越持續(xù)超出期望，超額完成任務，業(yè)績卓越X 90優(yōu)秀部分超出期望，達成業(yè)績目標（95-100%），業(yè)績優(yōu)秀80 Wx 89稱職大部分達成業(yè)績目標（85%之上），業(yè)績

7、正常70 x 79有待改進相當部分（50 %之上）業(yè)績目標沒有達成需要改進60 x 69不合格大部分（70 %之上）業(yè)績目標沒有達成x 90優(yōu)秀基本展現(xiàn)能力素質，部分超出期望80 WxW89稱職大部分達成期望（85%之上），合格70 Wx79有待改進相當部分（50 %之上）沒有達成期望，需要改進60 x69不合格基本沒有達成期望x 90A優(yōu)秀部分超出期望，達成業(yè)績目標（95-100% ），業(yè)績優(yōu)秀?；菊宫F(xiàn)能力素質，部分超出期望80 WxW89B稱職大部分達成業(yè)績目標（85%之上），業(yè)績正常70 WxW79C有待改進相當部分（50 %之上）業(yè)績目標、能力素質沒有達到期望，需要改進60 WxW6

8、9D不合格大部分（70 %之上）業(yè)績目標、能力素質沒有達成x594. 考核方法4.1對集團財務職能部門及部門負責人的考核4.1.1季度部門工作計劃考核（40%）根據(jù)部門年度工作計劃分解制定部門季度重點工作計劃，以各職能部門的季度重點工作計劃報送考核為依據(jù)，財務部總經(jīng)理進行復評?？偡?00分，由部門負責人確定各項工作計劃的單項分值。“季度工作計劃”考核平均分=刀季度工作計劃考核得分/4個季度4.1.2年度重點工作計劃（30% ）根據(jù)集團財務部年度整體工作目標分解制定各職能分部年度重點工作計劃，年終由部門負責人的年度重點工作計劃完成情況進行初評，由財務總經(jīng)理完成復評。總分100分，由部門負責人確定

9、各項重點工作計劃的單項分值。4.1.3 年度能力素質評價 (30%) 評價內容包括：業(yè)務指導、溝通協(xié)調、團隊綜效、輔助決策、管理創(chuàng)新、職業(yè)操守，采用部 門負責人個人自評和上級復評相結合的方式評價?？偡?100 分。4.1.4 年度工作總結 部門負責人對年度內財務管理工作的總結，工作總結為加分項目，根據(jù)材料準備、觀點 思路、表達能力、改進計劃等，由總經(jīng)理酌情給予 1-10 考核分。4.1.4 年度綜合考核得分“季度工作計劃”考核平均分 *40% + 年度重點工作計劃考核評分 *30% + 年度能力素質 考核得分 *30% + 年度工作總結考核分數(shù)年終由集團財務行政分部負責對部門負責人(或高級經(jīng)理

10、) 進行 360 度評估， 360 度評估結果只作為年度考核的評價參考，不作評分依據(jù)。4.2 對集團財務職能部門員工的考核4.2.1 季度工作計劃考核 (60%) 根據(jù)部門年度重點工作計劃分解制定部門季度工作計劃，季度和部門負責人溝通制定工作計 劃，包括重點工作、常規(guī)工作、臨時工作。部門負責人于自評的基礎上對各員工的季度工作計劃 完成情況進行復評。總分 100 分，由部門負責人確定各項計劃的單項分值。4.2.2 有效建議評價( 20 分) 為公司提出合理化建議或方案對公司于經(jīng)濟指標、內部運營指標方面有顯著的改善，且能提 供詳細數(shù)據(jù)支持這壹結果；且對公司其他方面沒有造成任何負面影響。創(chuàng)新能力主要

11、是指于基礎 工作穩(wěn)固的前提下，于工作中善于總結思考，提出新思路、新方法，擴大公司財務管理優(yōu)勢。1-20 考核分。有效建議及創(chuàng)新能力評價為加分項目，由評審部門對每條有效建議給予多條有效建議能夠累計加分。4.2.3 季度考核得分季度考核得分 = 季度工作計劃考核得分 +有效建議評分季度考核平均得分=刀各季度考核得分/4個季度4.2.4 年度能力素質評價 （30%） 評價內容包括：執(zhí)行力、團隊協(xié)作、工作態(tài)度、溝通協(xié)調、學習能力，采用個人自評和 上級復評相結合的方式評價?？偡?100 分。4.2.5360 度評估（ 10% ） 由項目公司財務負責人對各財務崗位相對應接口的崗位及業(yè)務部門進行360 度評

12、估。 總分 100 分。4.2.6 年度綜合考核得分季度考核平均得分X 60% +年度能力素質評價得分X 30%+ 360度評估X 10%4.3 對項目公司財務部及負責人的考核4.3.1 季度財務管理工作評估 （40%）每季度從管理會計范疇 （20 分） 、財務會計范疇 （20 分）、稅務管理范疇 （20 分）、資金管理 （20 分）、財務分析及上市報表范疇（ 20 分）五方面實施評估?？偡?100 分。由部門負責人進行自評， 各職能分部負責人初評后由財務總經(jīng)理完成復評。季度財務管理工作評估平均分=刀季度財務管理工作計劃考評得分/4個季度4.3.2 年度重點工作計劃（ 30% ） 根據(jù)集團財務

13、部年度整體工作目標分解制定各項目公司年度重點工作計劃，年終由部門負責100 分，由部門負責人人的年度重點工作計劃完成情況進行初評，由財務總經(jīng)理完成復評?？偡执_定各項計劃的單項分值。4.3.3 年度能力素質評價 (30%)評價內容包括：業(yè)務指導、溝通協(xié)調、團隊綜效、輔助決策、管理創(chuàng)新、職業(yè)操守，采 用個人自評和上級復評相結合的方式評價?？偡?100 分。4.3.4 年度工作總結 部門負責人對年度內財務管理工作的總結，工作總結為加分項目，根據(jù)材料準備、觀點 思路、表達能力、改進計劃等。年度工作總結為加分項目，由總經(jīng)理酌情給予 1-10 考核分。4.3.5 年度綜合考核得分季度財務管理工作評估平均分

14、 *40% + 年度重點工作計劃 *30% + 年度能力素質評價*30% + 工作總結考核分數(shù)年終由集團財務行政分部對部門負責人進行 360 度評估， 360 度評估結果只作為年度考 核的評價參考，不作評分依據(jù)。4.4 對項目公司財務部員工的考核4.4.1 季度日常重點工作考核 (60%)根據(jù)項目公司財務各崗位日常重點工作 KPI 指標進行考核，如果壹人多崗位的員工，員工日 常工作重點由財務部負責人和員工根據(jù)工作業(yè)務性質，于項目公司財務部各崗位考核 KPI 指標 庫中挑選 KPI 指標，至少要選擇 5 個及之上 KPI 指標，各項指標分值由部門負責人確定，總分 100 分，共同確認且上報集團財

15、務行政分部備案。季度由部門負責人于員工自評的基礎上對各崗 位的季度重點工作完成情況進行復評。4.4.2 有效建議評價( 20 分)1-20 分的加分有效建議評價為加分項目，按季度由評審部門給予每條有效建議443季度考核季度考核得分=季度日常重點工作考核得分 +有效建議評分季度考核平均分=刀各季度考核得分/4個季度4.4.4年度能力素質評價（30%）評價內容包括：執(zhí)行力、團隊協(xié)作、工作態(tài)度、溝通協(xié)調、學習能力，采用個人自評和 上級復評相結合的方式評價?？偡?00分。4.4.5360 度評估（10%）360度績效評估指由各崗位員工的上司、直接部屬、同仁同事等全方位的各個角度來 了解員工個人的績效：

16、溝通技巧、人際關系、專業(yè)技術能力、行政能力等，被評估者不僅 能夠從上司、部屬、同事獲得多種角度的反饋，也可從這些不同的反饋評估員工的不足、 長處和發(fā)展需求，使以后的職業(yè)發(fā)展更為順暢?？偡?00分。4.4.6年度綜合考核得分季度考核的平均分*60%+年度能力素質評價*30%+360 度評估*10%5. 考核等級比例控制5.1為了確?？己私Y果的客觀和公平，體現(xiàn)績效導向原則，各職能分部以及各項目公司財務部需對員工考核的等級進行比例控制，員工的考核等級遵循以下比例分布（見表壹和表二）表壹：季度考核等級分布比例考核等級SABCD分布比例10%1%5%表二：年終考核等級分布比例考核等級SABCD分布比例5

17、%30%50%10%5%5.2季度考核中，各考核等級人數(shù)由參加該季度考核的人數(shù)和相應考核等級的分布比例確定;年終考核中，各考核等級人數(shù)由參加年終考核的人數(shù)和相應考核等級的分布比例確定。5.3季度考核為D且經(jīng)過業(yè)績改善期仍不能達到公司要求而被淘汰的人數(shù)，能夠計入年終考核等級為D的人數(shù)。5.4員工考核結果的控制比例每年由集團財務行政分部提出調整方案，報集團財務總經(jīng)理審 批。6. 績效考核程序6.1季度考核，下季度第壹個月完成。工作計劃制定于每季度最后壹個月20日前，制定下季度工作計劃，直接上級主管審核；自評及復評于每季度最后壹個月30日前完成，次月5日上傳到集團財務行政分部。6.2年終考核，第四季

18、度結束（亦即該財年結束）后第壹個月進行年終考核。年終考核及次年度工作計劃各部門于次年 1月20日前完成，1月22日將本部門員工年度工作績效考核匯 總表提交集團財務行政分部， 集團財務行政分部于次年 1月31日前完成各部門和部門員工上 年度績效等級最終評定。7. 考核結果反饋及申訴進行反饋。年度績效考核等級為 D 的員工以及部門負責人進行工作或職務調整，且自動進入業(yè)績改善期，業(yè)績改善期為三個月，上級主管幫助制定績效改進計劃，有針對性的開展績效面談，以 幫助該等級員工改進工作以達到部門要求。員工于改善期滿后仍不能達到部門要求，公司將做調 動工作、降級和自動離職處理。7.2 員工申訴。當員工對各個周

19、期的評價、評定的結果有異議時，且無法和上級主管取得壹致 意見時，可向集團財務行政分部申訴，由該分部進行協(xié)調處理。8. 考核結果應用8.1 季度獎金8.1.1計算方式：月基本工資x季度考核系數(shù)。8.1.2 考核期間休假、停職超過 15 個工作日的，取消季度獎金， 15 個工作日以下的，由各部 門經(jīng)理依其季度工作完成情況進行考核。8.1.3 發(fā)放：季度獎金依季度考核情況和工資壹起每季末次月10 日發(fā)放。8.2 年度績效獎金8.2.1 部門績效獎金總額的確定部門績效獎金總額=部門員工基本工資X部門績效分數(shù)x公司系數(shù)公司系數(shù)由集團財務行政分部每年根據(jù)公司情況確定且向員工公布。8.2.2 員工年度績效考

20、核的應用 財務部各部門績效獎金分配，根據(jù)各員工的績效分數(shù)確定年終獎金。計算比例=員工績效獎金=財務部部門績效總額 X相應員工計算比例823員工的考核結果將作為評選“優(yōu)秀員工”、“優(yōu)秀管理干部”的主要依據(jù)，年度績效考核平均分少于95分的原則上不能參和公司評優(yōu)的評選。8.2.4各單位的考核結果作為年度評選“先進部門”的主要依據(jù)，年度平均成績少于95分的部門原則上不能參和評優(yōu)的評選。8.2.5績效分數(shù)小于60分（即績效考核等級為 D級）的員工不參和分配年度績效獎金,部門負責人績效分數(shù)小 60分（即績效考核等級為 D級）的部門負責人不參和分配年度績效獎金.8.2.6當年考核周期不滿壹個月者，該年度無年

21、度績效獎金。8.2.7員工于12月31日前任何形式離職，取消享有年度績效獎金的資格。8.3集團財務行政分部對項目公司財務部上報的考核結果進行核實，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假將從重處罰。8.4機動績效獎勵應用序號獎勵項目適用對象獎勵標準及要求除職能分為表彰優(yōu)秀員工，激勵全員，每年末部門將從評選表1優(yōu)秀財務人員部及項目現(xiàn)突出且年度績效等級為 S級之上的員工，授予“優(yōu)公司財務秀財務人員 榮譽稱號，頒發(fā)榮譽證書及且每人給予2突出貢獻獎符合條件的員工對獲得集團內外重大榮譽、參加集團內外各類重大專 業(yè)競賽且獲獎的員工，經(jīng)部門審議后給予相應獎勵。由部門牽頭組織的重大項目、關鍵事件或臨時性重要對通過會計、稅務和金融專業(yè)初級、中級及之上