第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)

1、精品word文檔值得下載值得擁有第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)A.名詞解釋1. 中間業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行不運用或較少運用自己的資財，以中間人的身份替客戶辦理收付業(yè)務(wù)或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)，在廣義表外業(yè)務(wù)中屬于金融服務(wù)類業(yè)務(wù)。我國將表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)統(tǒng)稱為中間業(yè)務(wù)。2. 表外業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行所從事的、 按通行的會計準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響銀行資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。狹義：未列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)，但與銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)聯(lián)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)變?yōu)楸韮?nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。或有資產(chǎn)、或有負債；是

2、具有風(fēng)險的經(jīng)營活動。廣義：商業(yè)銀行所從事的所有不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)。包括狹義（創(chuàng)新）的表外業(yè)務(wù)和金融服務(wù)類業(yè)務(wù)（中間業(yè)務(wù)）。3.匯票：由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時或者在指定到期日期， 無條件支付確 定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 可貼現(xiàn)，經(jīng)受款人背書后可轉(zhuǎn)讓流通，流通 能力大小取決于社會信用度。*區(qū)別三種結(jié)算工具【重點里沒有，只是看起來很重要項目匯票本票支票簽發(fā)人出票人（銀行或商業(yè)機構(gòu)）出票人（資格由人民銀行 審定）出票人（存款戶）付款人付款人出票人辦理支票業(yè)務(wù)的銀行或金融 機構(gòu)基本分類銀行匯票、商業(yè)匯票（銀記名本票與不記名本票，記名支票與不記名支票，現(xiàn)行承兌匯票、商業(yè)承兌匯保

3、證本票與無保證本票，金支票與轉(zhuǎn)帳支票，旅行支票）即期本票與遠期本票票、出納支票等我國分類銀行匯票，商業(yè)匯票（銀銀行本票，定額本票，現(xiàn)金支票（只能提現(xiàn)），轉(zhuǎn)行承兌匯票、商業(yè)承兌匯 票）不定額本票帳支票（只能轉(zhuǎn)帳）轉(zhuǎn)讓可以背書轉(zhuǎn)讓。商業(yè)匯票冋一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)可以用作貼現(xiàn)。4. 備用信用證：一種創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)， 銀行代表客戶以信用證方式開出的，向第三者保證其客戶必定履約的一種不可撤銷的特殊信用證。多與商業(yè)票據(jù)的發(fā)行有關(guān)。實質(zhì)為出借銀行信用，為銀行的或有負債。（與商業(yè)信用證區(qū)分）5. 貸款出售：銀行將已經(jīng)發(fā)放出去的貸款出售給金融機構(gòu)或其他投資者的行為，出售貸款的銀行將從中獲取手續(xù)費收入

4、，同時銀行要為買方提供售后服務(wù)。6. 票據(jù)發(fā)行便利：是一種中期（5-7年）的具有法律約束力的承諾。根據(jù)這種承諾，借款人可以用自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，而包銷銀行承諾購買借款人未能出售的任何票據(jù)或承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)任。實質(zhì)為銀行保證在一定時期以后，按預(yù)先規(guī)定的條件為借款人發(fā)行短期票據(jù)提供資金支持。借款人銀行tCD,借款人非銀行t歐洲票據(jù)精品word文檔值得下載值得擁有B.小題商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)有哪些?C.小題我國中間業(yè)務(wù)類型銀仃卡業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)、借記卡業(yè)務(wù)等代理政策性銀行業(yè)務(wù)、中國人民銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，代 收代付業(yè)務(wù)，代理證券業(yè)務(wù)，代理保險業(yè)務(wù)，代理其他銀行卡 收

5、單業(yè)務(wù)等支付結(jié)算中間業(yè)務(wù)匯款業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)以及其他支付結(jié)算業(yè)務(wù)擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)務(wù)交易類中間業(yè)務(wù)貸款承諾，包括可撤銷的貸款承諾與不可撤銷的貸款承諾 遠期合約、金融期貨等金融衍生工具基金托管業(yè)務(wù)封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開放式投資基金托管業(yè)務(wù)、其 他基金托管業(yè)務(wù)咨詢顧問類中間業(yè)務(wù)其他中間業(yè)務(wù)企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)等 包括保管箱等不能列入以上八類業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等D. 創(chuàng)新業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)異同（書 P203）同：均收取手續(xù)費；均為表外業(yè)務(wù)，兩種業(yè)務(wù)間有交叉重合；兩種中間業(yè)務(wù)均以委托方式展開。異：純粹中間人身份被打破。 傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)

6、，銀行獨立于交易雙方；創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)，銀 行中間人有可能成為交易一方。業(yè)務(wù)風(fēng)險不同。傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行不直接作為信用活動一方出現(xiàn)，不動用或較少動用自己可用資金；創(chuàng)新業(yè)務(wù)，由于角色位移，銀行作為信用交易一方將承擔(dān)相應(yīng) 風(fēng)險。發(fā)展時間長短不同。 傳統(tǒng)業(yè)務(wù)發(fā)展早，源于銀行負債業(yè)務(wù)；創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展晚，與國 際化發(fā)展和電信技術(shù)提高有關(guān)。E. 狹義表外與傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)異同精品word文檔值得下載值得擁有定義（見上文）同：都不在資產(chǎn)負債表上反映；具有基本相同的收入形態(tài)一一非利息收入，如：各種服務(wù)費，手續(xù)費，傭金等；在外延上有交叉，如：信用證業(yè)務(wù)，票據(jù)承兌業(yè)務(wù)等。異：屬性不同：中間業(yè)務(wù)中，銀行以中間人身份， 代客戶

7、辦理收付和委托事項，而不是以信用活動的一方出現(xiàn)； 表外業(yè)務(wù)中，銀行的或有資產(chǎn)和或有負債可能演變?yōu)槭聦?上的資產(chǎn)或負債；范圍不同：表外：承諾、擔(dān)保、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務(wù)中間：支付結(jié)算、信托、租賃風(fēng)險不同：狹義表外業(yè)務(wù)風(fēng)險大于傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)受金融當(dāng)局管理的程度不同：狹義表外業(yè)務(wù)受監(jiān)管更嚴(yán)5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771

8、001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 101152207216014916170881003