商業(yè)銀行八大風(fēng)險

1、八大風(fēng)險：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、國家風(fēng)險、 流動性風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險 一、信用風(fēng)險1. 定義：是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的 風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實 際收益發(fā)生偏離的可能性，它是金融風(fēng)險的主要類型。2. 形成原因：信用風(fēng)險是借款人因各種原因未能及時、 足額償還債務(wù) 或銀行貸款而違約的可能性。 發(fā)生違約時， 債權(quán)人或銀行必將因為未 能得到預(yù)期的收益而承擔(dān)財務(wù)上的損失。 信用風(fēng)險是由兩方面的原因 造成的。 經(jīng)濟運行的周期性；在處于經(jīng)濟擴張期時，信用風(fēng)險降低，因為較 強的贏利能力使總體違約率降低。 在處于經(jīng)濟緊縮期時

2、， 信用風(fēng)險增 加，因為贏利情況總體惡化， 借款人因各種原因不能及時足額還款的 可能性增加。 對于公司經(jīng)營有影響的特殊事件的發(fā)生； 這種特殊事件發(fā)生與經(jīng)濟 運行周期無關(guān)，并且與公司經(jīng)營有重要的影響。3. 應(yīng)對措施：傳統(tǒng)的方法是貸款審查的標(biāo)準(zhǔn)化和貸款對象多樣化； 較 新的方法是資產(chǎn)證券化和貸款出售。二、市場風(fēng)險1. 定義：是由于利率、匯率、股票、商品等價格變化導(dǎo)致銀行損失的 風(fēng)險。2. 形成原因：在經(jīng)濟運行中的任何一項交易中， 如果交易雙方所擁有 的與該項交易有關(guān)的信息是不對稱的， 則會引起逆向選擇， 它是引起 商業(yè)銀行市場風(fēng)險的重要根源。3. 應(yīng)對措施：構(gòu)建獨立、高效的市場風(fēng)險管理組織體系 營

3、造良好的市場風(fēng)險管理文化 實現(xiàn)現(xiàn)代市場風(fēng)險管理技術(shù)與 IT 技術(shù)的有機結(jié)合三、操作風(fēng)險1. 定義：操作風(fēng)險遭受潛在損失的可能，是指由于客戶、設(shè)計不當(dāng)?shù)?控制體系、 控制系統(tǒng)失靈及不可控事件導(dǎo)致的各類風(fēng)險。 損失可能來 自于內(nèi)部或外部事件、 宏觀趨勢以及不能為公司決策機構(gòu)和內(nèi)部控制 體系、信息系統(tǒng)、 行政機構(gòu)組織、道德準(zhǔn)則或其他主要控制手段和標(biāo) 準(zhǔn)所洞悉并組織的變動。2. 形成原因： 公司治理結(jié)構(gòu)不健全。 一是所有者虛位， 導(dǎo)致對代理 人監(jiān)督不夠。二是內(nèi)部制衡機制不完善。三是存在“內(nèi)部人”控制現(xiàn) 象。由于國有商業(yè)銀行所有者虛位， 很容易導(dǎo)致銀行高管人員利用政 府產(chǎn)權(quán)上的弱控制而形成事實上的“內(nèi)部

4、人”控制，進(jìn)行違法違紀(jì)活 動。四是內(nèi)部控制能力逐級衰減。 內(nèi)控制度建設(shè)尚不完備。 一是沒有形成系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度， 控制 不足與控制分散并存， 業(yè)務(wù)開拓與內(nèi)控制度建設(shè)缺乏同步性， 特別是 新業(yè)務(wù)的開展缺乏必要的制度保障， 風(fēng)險較大。二是內(nèi)控制度的整體 性不夠。對所屬分支機構(gòu)控制不力，對決策管理層缺乏有效的監(jiān)督。對業(yè)務(wù)人員監(jiān)督得多，而對各級管理人員監(jiān)督得較少、制約力不強。三是內(nèi)控制度的權(quán)威性不強。審計資源配置效率低下，稽核審計職能 和權(quán)威性沒有充分發(fā)揮，內(nèi)部審計部門沒有完全起到查錯防漏、控制 操作風(fēng)險的作用。風(fēng)險管理方法落后，信息技術(shù)的運用嚴(yán)重滯后。 員工隊伍管理不到位。銀行管理人員在日常工作中

5、重業(yè)務(wù)開拓， 輕 隊伍建設(shè)；重員工使用，輕員工管理，對員工思想動態(tài)掌握不夠，加 之舉報機制不健全，使本來可以超前防范的操作風(fēng)險不能及時發(fā)現(xiàn)和 制止。與風(fēng)險控制有沖突的考核激勵政策容易誘導(dǎo)操作風(fēng)險。社會轉(zhuǎn)型及銀行變革容易引發(fā)操作風(fēng)險。 當(dāng)前社會治安形勢仍然嚴(yán) 峻，針對銀行的搶劫、詐騙、盜竊等犯罪時有發(fā)生。從銀行內(nèi)部來看, 國有銀行正在進(jìn)行股改，伴隨機構(gòu)撤并，也帶來了大量富余人員消化 問題，并導(dǎo)致各種矛盾的尖銳化。3. 應(yīng)對措施：加大改革力度。一是建立完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行要建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，設(shè)立獨 立董事，構(gòu)建以股東大會-董事會-監(jiān)事會-行長經(jīng)營層之間的權(quán)力

6、劃分和權(quán)力制衡有效結(jié)構(gòu)，通過高級管理層權(quán)力制衡，抑制“內(nèi)部人” 控制、“道德風(fēng)險”的發(fā)生。二是按照“機構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)垂直化” 的要求，推進(jìn)管理架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造， 從根本上解決操作風(fēng)險的控 制問題。三是改革考核考評辦法。正確引導(dǎo)分支機構(gòu)在調(diào)整結(jié)構(gòu)和防 范風(fēng)險的基礎(chǔ)上提高經(jīng)營效益，防止重規(guī)模輕效益。要合理確定任務(wù)指標(biāo)，把風(fēng)險及內(nèi)控管理納入考核體系，切實加強和改善銀行審慎經(jīng) 營和管理，嚴(yán)防操作風(fēng)險。不能制定容易引發(fā)偏離既定經(jīng)營目標(biāo)或違 規(guī)經(jīng)營的激勵機制。 不斷完善內(nèi)部控制制度。一是建立相應(yīng)的授權(quán)體系，實行統(tǒng)一法人 管理和法人授權(quán)；二是建立必要的職責(zé)分離，以及橫向與縱向相互監(jiān) 督制約關(guān)系的制度；三是

7、明確關(guān)鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求；四是對于重要活動應(yīng)實施連續(xù)記錄和監(jiān)督檢查；五是對于 產(chǎn)品、組織結(jié)構(gòu)、流程、計算機系統(tǒng)的設(shè)計過程，應(yīng)建立有效的控制 程序；六是建立信息安全管理體系，對硬件、操作系統(tǒng)和應(yīng)用程序、 數(shù)據(jù)和操作環(huán)境，以及設(shè)計、采購、安全和使用實施控制；七是建立 并保持應(yīng)急預(yù)案和程序，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。 全面落實操作風(fēng)險管理責(zé)任制。 首先，要通過層層簽訂防范操作風(fēng) 險責(zé)任合同，使風(fēng)險防范責(zé)任目標(biāo)與員工個人利益直接掛鉤， 形成各 級行一把手負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)，相關(guān)部門各司其職、各負(fù)其 責(zé)，一線員工積極參與的大防范工作格局。 其次，要真正落實問責(zé)制。要明確各級管理者及每

8、位操作人員在防范操作風(fēng)險中的權(quán)力與責(zé)任,并進(jìn)行責(zé)任公示。今后銀行發(fā)生大案，既要有人及時問責(zé)，又要深入追查事件責(zé)任人。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人的責(zé)任,并相應(yīng)追究檢查部門、審計部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。切實改進(jìn)操作風(fēng)險管理辦法。一是不斷摸索，逐步完善操作風(fēng)險計量方法。雖然對操作風(fēng)險的計量還沒有一個十分完善的方法，但是隨 著商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的深入開展，準(zhǔn)確計量操作風(fēng)險并計提準(zhǔn)備 金是一個必然的發(fā)展趨勢。二是加強信息技術(shù)應(yīng)用。在數(shù)據(jù)大集中的 進(jìn)程中，要加強業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作平臺建設(shè)，全面查找設(shè)計上的漏洞，完 善系統(tǒng)軟

9、件。三是建立健全操作風(fēng)險識別和評估體系。 要借鑒國際先 進(jìn)經(jīng)驗并運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)類別操作風(fēng)險的 監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)，識別和評估所有當(dāng)前和未來潛在的操作風(fēng)險 及其性質(zhì)。四是建立和完善內(nèi)部信息交流制度。 針對多發(fā)的管理人員 帶頭實施違規(guī)，強迫命令下屬違規(guī)操作，形成案件和資金風(fēng)險的問題, 銀行要建立和完善員工舉報制度， 依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違 法違規(guī)問題，堅決遏制各類案件特別是大案要案的高發(fā)勢頭。 加強人員管理。一是要牢固樹立以人為本的經(jīng)營思想， 充分發(fā)動和 依靠廣大員工抓好操作風(fēng)險管理工作。 二是加強思想政治教育。要深 入開展矛盾糾紛和不安定因素排查化解工作，多方面

10、、多層次將矛盾 糾紛和不安定因素化解在單位內(nèi)部和萌芽狀態(tài)。 三是加強風(fēng)險意識教 育。要堅持不懈地進(jìn)行安全角勢教育、典型案例教育、規(guī)章制度教育, 提高全行員工安全防范意識和遵紀(jì)守法觀念。 四是要及時、深入了解 重要崗位人員工作、生活情況，掌握思想和行為變化動態(tài)，對行為失 范的員工要及時進(jìn)行教育疏導(dǎo)和誡免談話， 情節(jié)嚴(yán)重的，要嚴(yán)肅處理。四、法律風(fēng)險1. 定義：商業(yè)銀行的日常經(jīng)營活動或各類交易應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律原則。在這個過程中，因為無法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致 商業(yè)銀行不能履行合同發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給商 業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，即為法律風(fēng)險。2. 形成原因：引發(fā)商業(yè)銀

11、行法律風(fēng)險產(chǎn)生的因素是多元的， 根本在于 法律、金融與風(fēng)險之間的互動關(guān)系，具體源于法律的內(nèi)在缺陷、商業(yè) 銀行基于錯誤的法律理解或適用而實施的商業(yè)行為、 監(jiān)管機構(gòu)的不當(dāng) 法律執(zhí)行等因素。3.應(yīng)對措施：一是必須強化風(fēng)險意識。企業(yè)家必須要認(rèn)識到，法律風(fēng) 險一旦發(fā)生，會給企業(yè)帶來嚴(yán)重的后果，但事前是可防可控的；二是 必須完善工作體系。建立健全法律風(fēng)險防范機制，要與加快建立現(xiàn)代 企業(yè)制度、完善法人治理結(jié)構(gòu)有機結(jié)合起來，使法律風(fēng)險防范成為企 業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分；三是必須加快以企業(yè)總法律顧問制 度為核心的企業(yè)法律顧問制度建設(shè)。中國企業(yè)法律顧問制度建設(shè)與國 外特別是歐、美等國家相比還存在較大的差距。

12、 盡管目前全國企業(yè)法 律顧問隊伍已超過10萬人，但大多數(shù)企業(yè)法律顧問專業(yè)人才相對短 缺，有的企業(yè)甚至連一名專職的法律顧問都沒有； 四是必須突出合同 管理、知識產(chǎn)權(quán)管理和授權(quán)管理。加強合同管理是防范企業(yè)法律風(fēng)險 的基礎(chǔ)性工作，要建立以事前防范、事中控制為主，事后補救為輔的 合同管理制度。五、國家風(fēng)險 1.定義：國家風(fēng)險(Country Risk)指在國際經(jīng)濟活動中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性。國家風(fēng)險是國家主權(quán)行為所 引起的或與國家社會變動有關(guān)。在主權(quán)風(fēng)險的范圍內(nèi)，國家作為交易 的一方，通過其違約行為（例如停付外債本金或利息）直接構(gòu)成風(fēng)險, 通過政策和法規(guī)的變動（例如調(diào)整匯率和稅

13、率等）間接構(gòu)成風(fēng)險，在 轉(zhuǎn)移風(fēng)險范圍內(nèi)，國家不一定是交易的直接參與者，但國家的政策、 法規(guī)卻影響著該國內(nèi)的企業(yè)或個人的交易行為。六、聲譽風(fēng)險1.定義：聲譽事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的相關(guān)行為或事件。重 大聲譽事件是指造成銀行業(yè)重大損失、市場大幅波動、引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng) 險或影響社會經(jīng)濟秩序穩(wěn)定的聲譽事件。2.形成原因：民事訴訟案件。商業(yè)銀行由于沒有履行自身應(yīng)盡義務(wù), 導(dǎo)致客戶遭受損失，從而引發(fā)民事訴訟。銀行一旦涉及民事訴訟案件, 如果處理不當(dāng)，將明顯損害其聲譽。引發(fā)民事訴訟的情形主要有存款 被冒領(lǐng)、信用卡資金被盜；拓展業(yè)務(wù)時進(jìn)行虛假宣傳導(dǎo)致無法兌現(xiàn)承 諾；涉嫌不公平交易引起的訴訟；單方面宣布對某種

14、服務(wù)進(jìn)行收費引 起的訴訟等。 公眾投訴。如在零售柜臺業(yè)務(wù)中，由于與客戶之間發(fā)生誤解或爭執(zhí) 而導(dǎo)致的投訴事件；客戶對產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量不滿意而通過媒體曝光等。公眾投訴事件如不能通過銀行投訴渠道及時加以解決，將給銀行 聲譽造成不良影響。 金融犯罪案件。商業(yè)銀行發(fā)生的金融犯罪案件將使社會公眾對銀行的業(yè)務(wù)管理能力產(chǎn)生懷疑，從而損害銀行聲譽。 監(jiān)管機構(gòu)行政處罰。商業(yè)銀行因違反金融行業(yè)管理法律法規(guī)，被銀 監(jiān)會、人民銀行等監(jiān)管機構(gòu)予以行政處罰，以及違反財經(jīng)管理法規(guī), 被審計、稅務(wù)、工商行政管理部門處罰等事件，都易引發(fā)公眾負(fù)面評 價，使得銀行聲譽大打折扣。權(quán)威機構(gòu)評級降低。由于權(quán)威評級機構(gòu)在市場中占有特殊地位，

15、影 響力較大，一旦其調(diào)低對銀行的評級，將可能引發(fā)市場投資者和公眾 的負(fù)面猜測，從而引發(fā)銀行聲譽風(fēng)險。 市場傳言。市場傳言對商業(yè)銀行的經(jīng)營管理有時會產(chǎn)生致命的影 響。特別是在金融危機蔓延階段，市場上任何不利甚至荒唐的傳言都 有可能導(dǎo)致銀行“擠兌”。3. 應(yīng)對措施：確保實現(xiàn)承諾。無論對利益持有者做出何種承諾，商則必須做業(yè)銀行都必須努力實現(xiàn)。如果經(jīng)過努力確實無法實現(xiàn)的, 出誠懇、明確的解釋。確保及時處理投訴和批評。商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某 些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融 產(chǎn)品及服務(wù)質(zhì)量和效率。通過接受利益持有者的投訴和批評， 深入發(fā) 掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險才是真

16、正有價值的收獲。 從多種渠道積累早期預(yù)警經(jīng)驗。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看 作是與客戶、公眾溝通的“黃金機會”，及時監(jiān)測和分析投訴的起因、 規(guī)律、相關(guān)性等特征要素，以便為業(yè)務(wù)運營提供非常有價值的風(fēng)險預(yù) 警信息。 增強對客戶、公眾的透明度。現(xiàn)在，越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研 發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶、公眾告知，并廣泛征求意見，目的之一就 是為了提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品、服務(wù)可能引發(fā)的聲譽風(fēng)險。 強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)：要有效識別各崗位存在的風(fēng)險因素并采取正確的應(yīng)對措施，高度重視對員工守則和利益沖突政策的培訓(xùn)，確保 聲譽風(fēng)險管理滲透到每一個環(huán)節(jié)，從微觀處減少聲譽風(fēng)險因素。 建立良好的聲譽風(fēng)險管理體系： 良

17、好的聲譽風(fēng)險管理體系，有利于 維持客戶的信任度和忠誠度，創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境，增進(jìn)和投資 者的關(guān)系，強化自身的可信度和利益持有者的信心，吸引高質(zhì)量客戶, 增強自身競爭力，最大限度的減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。 進(jìn)一步完善激勵和約束機制。由于銀行的各項業(yè)務(wù)均存在不同程度 的道德風(fēng)險，因此只有建立完善的激勵和約束機制， 各層次員工才有 可能實施不違背銀行利益的業(yè)務(wù)操作行為。同時，制定制度或規(guī)則, 獎賞和鼓勵那些提高銀行聲譽的員工，阻止和懲罰那些損害銀行聲譽 的行為。 保持與媒體的良好接觸。媒體是商業(yè)銀行和利益相關(guān)群體保持密切 聯(lián)系的紐帶，因此，商業(yè)銀行應(yīng)借助各種媒體平臺，定期或不定期的 宣傳商業(yè)銀行

18、的價值理念。發(fā)言人制度、媒體訪談等方式都可以成為商業(yè)銀行在利益持有者以及公眾心目中建立積極、良好聲譽的重要媒 介。七、戰(zhàn)略風(fēng)險1.定義：對戰(zhàn)略風(fēng)險概念的定義目前學(xué)術(shù)界尚存在著分歧，但基本上 都沒有脫離戰(zhàn)略風(fēng)險字面的基本涵義。風(fēng)險的基本定義是損失的不確 定性，戰(zhàn)略風(fēng)險就可理解為企業(yè)整體損失的不確定性。戰(zhàn)略風(fēng)險是影 響整個企業(yè)的發(fā)展方向、企業(yè)文化、信息和生存能力或企業(yè)效益的因 素。戰(zhàn)略風(fēng)險因素也就是對企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、資源、競爭力或核心 競爭力、企業(yè)效益產(chǎn)生重要影響的因素。2.形成原因：企業(yè)當(dāng)出現(xiàn)嚴(yán)重的產(chǎn)品或流程失誤時， 運營風(fēng)險就轉(zhuǎn)變 為戰(zhàn)略風(fēng)險；如果是對實施戰(zhàn)略有重要影響的財務(wù)價值、 知識產(chǎn)權(quán)

19、或 者是資產(chǎn)的自然條件發(fā)生退化，資產(chǎn)損傷就變成一種戰(zhàn)略風(fēng)險； 產(chǎn)品 或服務(wù)與眾不同的能力受損傷的競爭環(huán)境的變化， 競爭風(fēng)險就會變成 戰(zhàn)略風(fēng)險。商譽風(fēng)險是上述三個方面的綜合結(jié)果， 當(dāng)整個企業(yè)失去重 要關(guān)系方的信心而使價值減少時，就產(chǎn)生了商譽風(fēng)險。3.應(yīng)對措施：風(fēng)險辨識與評估（嚴(yán)重性、可能性、時間性，不同時 間的可能性）。風(fēng)險測繪（制作戰(zhàn)略風(fēng)險圖）。風(fēng)險定量（采取通用的量度標(biāo)準(zhǔn)，如經(jīng)濟資本風(fēng)險、市場價值風(fēng)險）。 風(fēng)險機會辨識（公司是否能夠?qū)L(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)闄C會）。 風(fēng)險降低行動方案規(guī)劃（由風(fēng)險管理團隊負(fù)責(zé)）。資本調(diào)整決策（從資本配置與資本結(jié)構(gòu)兩個方面著手）八、流動性風(fēng)險 1.應(yīng)對措施：相機抉擇原則。商業(yè)銀行在流動性、安全性和盈利性之間必須做出選擇， 在保證銀行正常經(jīng)營活動的前提下要努力提高盈 利性。要根據(jù)不同時期的業(yè)務(wù)經(jīng)營重點權(quán)衡輕重，相機抉擇。當(dāng)出現(xiàn) 流動性缺口時， 銀行管理者既可以通過主動負(fù)債的方式來擴大經(jīng)營規(guī) 模以滿足流動性需求 ( 通?？赏ㄟ^發(fā)行債券、大面額存單及向金融