球場運(yùn)營分析

1、大灣27洞咼爾夫球場運(yùn)營虧盈分析27洞球場經(jīng)營成本分析：（土地成本攤?cè)氲轿飿I(yè)成本中）單位：萬元人力成本草坪管養(yǎng)成本（含水電、農(nóng)藥、化肥）會所造價折舊設(shè)備 折舊辦公家具折舊合計71.5 萬/月50萬/月19.8 萬 /月暫不計暫不計141.3 萬/月858萬/年600 萬 /年237.6 萬/年1695.6 萬/年1）人力成本：71.5萬元/每月，包括管理人員、球童、保安、臨時工2）管理人員150人、人均工資3000/人；球童180人、保安50人、臨時工50人；以球童1000元/人、保安 800元/人、臨時工 800元/人計a）（以陽光高爾夫組織構(gòu)架為依據(jù)，總計131人（球童180人、保安50人

2、、臨時工50人除外），27洞球場人力與18洞球場基本接近，僅需草坪員工和球童增加）1 3人部綜合行政財。部人程5部人行政5人人力2人車 隊6人銷預(yù)球售員2疋部8服人32人人人3）會所建筑折舊：19.8萬/每月（造價以5000萬計、5%的殘值率、20年攤完）4）設(shè)備折舊：暫不計5）辦公家具折舊：所占比例微小，暫不計6）草坪管養(yǎng)成本：50萬/每月（以云南本地球場草坪管養(yǎng)成本為依據(jù)預(yù)估）球場名稱球洞數(shù)量（洞）月平均草坪維護(hù)費(fèi)用（含水電、農(nóng)藥、化肥）春城高爾夫3680萬元滇池湖畔高爾夫1840萬元陽光高爾夫1845萬元鄉(xiāng)村高爾夫1838萬元麗江古城湖畔高爾夫1845萬元大理蒼海咼爾夫1850萬元麗江玉

3、龍雪山咼爾夫1848萬元27洞球場盈利平衡點(diǎn):（2000萬/年運(yùn)營成本、經(jīng)營 360天）平均打球價格（單位：元）60070080090010001100持平所需打球人次（單位：人次 /天）937969625651持平年所需打球人次（單位：人次/年）334802844024840223202016018360（1900萬/年運(yùn)營成本、經(jīng)營 360天）平均打球價格（單位：元）60070080090010001100持平每天所需打球人次（單位：人次/天）887566595348持平年所需打球人次（單位：人次/年）316802700023760212401908017280（1700萬/年運(yùn)營成本、經(jīng)

4、營 360天）平均打球價格（單位：元）60070080090010001100持平每天所需打球人次（單位：人次/天）796859534743持平年所需打球人次（單位：人次/年）283332428621250188891700015455（1500萬/年運(yùn)營成本、經(jīng)營 360天）平均打球價格（單位：元）60070080090010001100持平每天所需打球人次（單位：人次/天）706052464238持平年所需打球人次（單位：人次/年）252002160018720165601512013680（1200萬/年運(yùn)營成本、經(jīng)營 360天）平均打球價格（單位：元）60070080090010001

5、100持平每天所需打球人次（單位：人次/天）564842373330持平年所需打球人次（單位：人次/年）201601728015120133201188010800結(jié)論：一個18洞球場基本運(yùn)營成本應(yīng)該在1500萬/年，則平均以800元的打球 價格計，經(jīng)營持平需要18720人次/年 ; 一個27洞球場的基本運(yùn)營成本應(yīng)該在1700 萬/年，則平均以800元的打球價格計，經(jīng)營持平需要 21250人次/年。三、云南打球人口與球場數(shù)量增長推算:1、2008年云南已營業(yè)球場7拠內(nèi)例 省比次次 人萬省外比例夫 爾 高 城 春815%1%33%256148夫 爾 亠侷4% O725%2 a%5211夫 爾 高

6、 光63%O662/1%3081% o163 a1夫 爾 高 村 鄉(xiāng)3%O6%309 a% o13 a1夫 爾 亠侷 酈53-40%4%602/153夫 爾 高 海 +倉二 理 大3% O5.5%309 a% o26 a.5夫 爾 高 山 雪 酈2% O36 a70%4-4計 合12%3706a1%.51325 od%.51325 od0結(jié)論：2008年云南打球人次為27.1萬，省內(nèi)打球人次10.06萬占37%，到云南 來旅游打球的省外及境外人次各都有 8.52萬人次，各占31.5%，人次相等。2、預(yù)估已批地塊項目開發(fā)進(jìn)程:年份新開業(yè)球場18洞數(shù)量合計2009天湖島1個18洞、小哨1個18洞2

7、2010呈貢大灣1個18洞、石林3個18洞、楚雄2個18洞、軍馬場3個18 洞、撫仙湖1個18洞、溫泉山谷1個18洞、天湖島1個18洞、晉寧大 灣1.5個18洞、彩云灣1.5個18洞、版納2個18洞、紅河投資1個18 洞、彌勒春天1個18洞192011溫泉山谷1個18洞、春城海岸1個18洞、天湖島1個18洞32012天湖島1個18洞、溫泉山谷1個18洞、香港咼富1個18洞、華僑城2 個18洞、星耀楊林1個18洞62013天湖島1個18洞、星耀楊林1個18洞22014星耀楊林1個18洞12015預(yù)計已批地塊開發(fā)完畢合計：333、據(jù)二手資料中國高爾夫人口增長比例為30% ;云南高爾夫人口增長比例為12% ；據(jù)統(tǒng)計08年陽光高爾夫下場打球新人口增漲 20% ；以20%高爾夫人口增 長比例推算未來8年云南打球人次：（18洞球場經(jīng)營持平以平均2萬人計）年份2008200920102011201220132014201520162017云南打球人次（萬人次）27.132.5239.0446.8356.1967.4380.9297.1116.53139.83營業(yè)球場（18洞為1個）10113033394142424242所需打球人次（萬人次）202260667882848484844、由推算數(shù)據(jù)表明：2010年云南球場將爆發(fā)到30個18洞，所需打球人