審計委員會工作總結(jié)

1、2019年*公司審計委員會工作總結(jié)2019年，審計委員會在公司黨、政領(lǐng)導(dǎo)和"公司審監(jiān)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以"用心做事、追求卓越核心價值觀為指導(dǎo)，積極學(xué)習(xí) 貫徹新的審計法和今年上級審計工作會議精神，認真履行審計監(jiān) 督職能，緊緊圍繞公司黨委、行政工作中心，堅持"依法審計、服務(wù) 大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實的審計工作方針，突出對公 司經(jīng)濟發(fā)展中的熱點、難點和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計 監(jiān) 督，為促進依法行政，維護財經(jīng)秩序，推進廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā) 展 環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了 2019年的各項工作任務(wù)。一、2019年主要工作目標完成情況201

2、9年我公司審計項目*公司審監(jiān)委考核指標為9項。截止11月末實際完成審計項目9 項。預(yù)計至12月底可以完成審計項目W項，其 中=年終決算審計1項，財務(wù)收支審計5項，專項審計及審計調(diào)查2項，任期經(jīng)濟責(zé)任審計1項，基建項目審計1項。實際完成杯公司審 監(jiān)委下達年度任 務(wù)指標的111%。截止11月末查處亂擠亂攤成本費用215萬元，少計 成本費用168萬元，治理違規(guī)擴大開支范圍資金44萬 元，治理不 規(guī)范資金5萬元，合計265,68萬元。二、主要工作情況（）審計監(jiān)督力度進一步加大。1、2019年，我們加大了對公司各單位財務(wù)收支審計的力度，促進公司財務(wù)治理水平的總體提高。2019年分別重點對杯公司第四項 目

3、部施工義煤（集團）公司孟津煤礦風(fēng)井井筒工程財務(wù)收支情況進行 了審計，對杯公司地質(zhì)工程處六個核算單位財務(wù)收支情況進行了審 計。從審計情況看，發(fā)現(xiàn)存在財務(wù)治理和帳務(wù)處理不規(guī)范，往來款結(jié)算、清理不及時，工資未按規(guī)定及時發(fā)放，間接費用高，坐收坐 現(xiàn)金現(xiàn)象嚴重，潛虧嚴重等問題。通過審計，揭示了問題，維護了 司的財經(jīng)秩序，引起了被審計單位的重視，促進了財務(wù)治理的加強和 國有資產(chǎn)保值增值。2、加強了專項資金審計及調(diào)查工作。2019年共完成專項審計、調(diào)查項目2項，分別開展了住房公積金審計、經(jīng)營指標完成情況 的審計工作。通過審計調(diào)查，基本摸清了上述資金歸集、上繳和使用 情況，經(jīng)營指標完成情況的真實性，并針對性地

4、提出了審計意見和建 議，促進被審計單位進一步完善制度，規(guī)范治理，防范風(fēng)險，確保資 金安全運作。同時，也為公司領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)。（二）加強內(nèi)部審計工作。在對去年的內(nèi)審工作進行了總結(jié)的基礎(chǔ)上，制訂了 2019年度內(nèi)審工作計劃，建立了內(nèi)審人員考核制度。建立審計檔案整理考核，融 入到內(nèi)審人員考核評比進去，使內(nèi)審工作有序地開展，進一步發(fā)揮 了內(nèi)部審計職能的作用，促進了公司財務(wù)治理工作。 三）、是相關(guān)規(guī)章制度進一步貫徹落實。對河南建設(shè)工程 有限責(zé)任公司審計委員會工作制度、河南*建設(shè)工程有 限責(zé)任公司 審計監(jiān)督辦法、"建設(shè)工程有限責(zé)任公司實行 價格聯(lián)審制度管理辦法等相關(guān)規(guī)范性文件，同時抓好檢查落

5、 實，使審計治理工作進一步 得到加強，審計工作進一步規(guī)范。（四）、配合公司各部門做好改制和市場化管理工作，特別是市場化管理工作，制定了詳細的價格體系。發(fā)揮審計優(yōu)勢，做好成本分 析和資產(chǎn)的真實性的確定。三、存在的困難與問題一是審計力量與審計任務(wù)之間的矛盾比較突出，尤其是專業(yè) 審計人員缺乏更為明顯，科室配備審計人員少。二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距。在審計回訪 中，有少數(shù)被審計單位對審計決定和審計意見尚未能真正落實。是內(nèi)部審計工作有待進一步加強與規(guī)范，個別內(nèi)審單位的領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審 工作重視不夠。以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決，也希望領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門予以重視與支持。20

6、10年主要工作思路審計工作的主要計劃目標=審計項目初步計劃安排6項，保證完 成上級審計機關(guān)和公司黨、政下達的年度審計工作任務(wù)。重點抓 好以下幾個方面的工作:開展物資材料、機電產(chǎn)品、設(shè)備、配件的價格審計。檢查價格聯(lián)審制度執(zhí)行情況，對公司各單位所購材料的價格、質(zhì)量實施審 計2、對公司各處財務(wù)、礦建項目部、廠、隊進行財務(wù)收支審計重點審查是否按會計制度規(guī)定進行核算，有無亂擠亂攤成本問題， 審 查結(jié)算收入的真實性和費用項目劃分的準確性，結(jié)算收入和財務(wù) 入賬金額是否一致，有無隱瞞收入或虛列收入，工程實際成本是否 真實準 確，有無自行擴大開支范圍，擠占成本，有無以在建工程量 調(diào)節(jié)成本，年終賬、卡、物是否相符

7、，預(yù)提、待攤費用和材料成本差 異的提取和分配是否合規(guī)。對公司各處財務(wù)、礦建項目部、廠、隊審計期的經(jīng)營管理、成本核算、上繳公司費用、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進行審計，查出問題， 提出審計建議，及時向有關(guān)部門、領(lǐng)導(dǎo)匯報。3、開展任期經(jīng)濟責(zé)任審計。做好任期經(jīng)濟責(zé)任審計，分清經(jīng)濟責(zé)任，查出問題及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，并提出審計建議。任期經(jīng)濟責(zé) 任審計以公司領(lǐng)導(dǎo)委托為準。4、開展專項審計調(diào)查。專項審計調(diào)查也是審計內(nèi)容的重要組成部分，公司審計部門要根據(jù)群眾普遍反映的熱點、難點，領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的 焦點及有利于企業(yè)發(fā)展的問題，開展專項調(diào)查，為領(lǐng)導(dǎo)決策，提供及 時可靠的審計信息。專項審計調(diào)查以公司領(lǐng)導(dǎo)委托與自行安排相結(jié)合 的方式進行。5、開展大修理基金審計及零星工程的審計。審計大修理基金的提取及使用是否按財務(wù)規(guī)定執(zhí)行、是否合規(guī)合法。零星工程的成本 是否真實、合規(guī)合法。5、開展年終決算審計。為保證公司年度經(jīng)營成果的真實性，公 司審 計部門將根據(jù)各個會計年度，編制生產(chǎn)、基建財務(wù)決算的不同要 求，搞好2019年決算審計工作。6、配合公司各部門做好改制和市場化管理工作，發(fā)揮審計優(yōu)勢，做好成本分