商業(yè)銀行名詞解釋

1、For personal use only in study and research; not for commercial use螂第一章蒀 1、商業(yè)銀行： 商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是特殊商品貨幣和貨幣資本， 經(jīng)營(yíng)的內(nèi)容包括貨幣的收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)相關(guān)聯(lián)的金融服務(wù)。莆 2、 總分行制： 又稱分支行制， 是一種設(shè)有總行同時(shí)又在總行之下設(shè)立分行的商業(yè)銀行制度。莇 3、 單一銀行制： 又稱獨(dú)家銀行制， 是一種僅設(shè)立總行， 不允許下設(shè)任何分支行的商業(yè)銀行組織形式。芁 4、 全能銀行制： 又稱綜合性銀行制， 即混業(yè)經(jīng)營(yíng)， 是一種在金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)沒(méi)有什么限制的商業(yè)銀行

2、組織形式。膀 5、 銀行分業(yè)制： 即分業(yè)經(jīng)營(yíng)， 是指不同的金融業(yè)務(wù)由不同的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的一種商業(yè)銀行組織形式。莈 6、股份制銀行：商業(yè)銀行資本來(lái)自銀行公開(kāi)發(fā)行的股票籌資，股東是銀行的所有者。蒅 7、私人銀行： 即獨(dú)資形式的銀行，大多由西歐大陸十六七世紀(jì)家族銀行，特別是德國(guó)的家族銀行演變而來(lái)。私人銀行負(fù)無(wú)限責(zé)任。蟻 8、安全性：安全性目標(biāo)要求銀行在經(jīng)營(yíng)中保持足夠的清償能力，能夠隨時(shí)應(yīng)對(duì)客戶提存，使客戶保持對(duì)銀行堅(jiān)定的信任。羈 9、流動(dòng)性：是指商業(yè)銀行保持隨時(shí)可以以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便于隨時(shí)應(yīng)對(duì)客戶提存以及銀行支付的需要。葿 10、 盈利性：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)， 該目標(biāo)要求銀

3、行的經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下追求利潤(rùn)最大化薃第二章莄 1、會(huì)計(jì)資本：銀行總資產(chǎn)銀行總負(fù)債蟻 2、經(jīng)濟(jì)資本 : 用以應(yīng)付銀行的非預(yù)期損失，即用來(lái)抵補(bǔ)超過(guò)期望損失的風(fēng)險(xiǎn)芆 3、監(jiān)管資本（法定資本）：指一國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行的資本要求，包含了用于抵補(bǔ)銀行非預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)資本以及系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)損失等。袆 4、一級(jí)資本:螃實(shí)收資本或普通股：投資者按照章程或合同、協(xié)議的約定，實(shí)際投入商業(yè)銀行的資本。蒁資本公積：溢價(jià)發(fā)行所取得的大于面值的資本額。莈盈余公積：包括法定盈余公積、任意盈余公積。肄 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備：利潤(rùn)分配中計(jì)提的不低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期末余額的1%。膃未分配利潤(rùn)羈 5、二級(jí)資本：荿超額貸款損失準(zhǔn)備：計(jì)提的減值

4、準(zhǔn)備超過(guò)預(yù)期損失的部分。莇 固定資產(chǎn)重估儲(chǔ)備的 70% ：對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額 。螞 混合債務(wù)資本工具（ Hybrid Debt Capital Instrument ）：具有債務(wù)和股本的雙重性質(zhì)，如可換債券、累積永久性優(yōu)先股等。蚈 長(zhǎng)期次級(jí)債券（ Subordinated & Term Debt ）：包括普通的、無(wú)擔(dān)保的、初始期限最少5 年以上的次級(jí)債務(wù)資本工具。膆 6、資本充足性 : 數(shù)量充足。指銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度。資本結(jié)構(gòu)的合理性。 指各種資本在資本總額中占有合理的比重， 以

5、盡可能降低商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)， 增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理與進(jìn)一步籌資的靈活性。蒅 7、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重肂表內(nèi)資產(chǎn)權(quán)重分五級(jí)：荿 0：包括現(xiàn)金、國(guó)家政府或央行的債權(quán)等資產(chǎn)羋 10%：包括本國(guó)公共部門擔(dān)保的貸款等資產(chǎn)蚃 20%：包括在經(jīng)合組織成員國(guó)注冊(cè)的銀行債權(quán)等資產(chǎn)蒁 50%：指以完全用于居住的房產(chǎn)作抵押的貸款腿 100% ：包括對(duì)私人機(jī)構(gòu)的債權(quán)等資產(chǎn)艿表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)羆 表外資產(chǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)分四級(jí)：0； 20%； 50%； 100%袀 8、分母對(duì)策 : 目的在于銀行減少風(fēng)險(xiǎn)暴露，以提高資本充足率。衿 9、通過(guò)壓縮風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)?；騼?yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高資產(chǎn)的比重?？煽紤]以貸款出售、 證券化等方

6、式減少對(duì)低信用等級(jí)客戶的信用暴露，同時(shí)購(gòu)買政府債券或高等級(jí)企業(yè)債券， 從而降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)度。 加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)的管理， 選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)及對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)較小的表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。肇 10、 資產(chǎn)增長(zhǎng)模型：莈 11、 分子對(duì)策：內(nèi)源資本策略 :將留存收益用于充實(shí)資本金，首選策略。內(nèi)源資本策略受到的限制 :袈適度資本金數(shù)額是內(nèi)源資本支持銀行資產(chǎn)增大的第一種限制。銀行創(chuàng)利能力是內(nèi)源資本支持銀行資產(chǎn)增大的第二種限制。銀行股利政策是內(nèi)源資本支持銀行資產(chǎn)增大的第三種限制襖第三章莂 1.銀行負(fù)債螀 是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。它是指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未清償?shù)慕?jīng)濟(jì)義務(wù)。芇廣義

7、負(fù)債自有資本以外的一切資金來(lái)源；蚄狹義負(fù)債銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)。腿 2.活期存款衿存戶可以隨時(shí)存取和支用的存款；蚇 3.定期存款蒞客戶和銀行預(yù)先約定存款期限的存款芁 4.儲(chǔ)蓄存款羇 存款者不必按照存款契約的要求，而是按照存款機(jī)構(gòu)所要求的任何時(shí)間，在實(shí)際提取日前 7 天以上的時(shí)間，提出書面申請(qǐng)?zhí)峥畹囊环N賬戶。膆 5可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶膅 是指?jìng)€(gè)人和非盈利性組織可以隨時(shí)在該賬戶開(kāi)出“可轉(zhuǎn)讓支付命令” ，用于對(duì)第三者進(jìn)行支付并能獲取利息的存款。莂 6.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶莀是銀行根據(jù)存款人的事先授權(quán)，自動(dòng)為客戶在同一銀行的兩個(gè)賬戶間劃轉(zhuǎn)存款。薅 7.貨幣市場(chǎng)存單裊 是一種介于活期存款和儲(chǔ)蓄存

8、款之間的存款賬戶，是1982 年美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)加 ?恩圣潔爾門存款機(jī)構(gòu)法 ，允許商業(yè)銀行與貨幣市場(chǎng)基金競(jìng)爭(zhēng)后出現(xiàn)的一種新業(yè)務(wù)。腿 8.可轉(zhuǎn)讓定期存單蒈指按某一固定期限和利率存入銀行的資金可在市場(chǎng)上買賣的票證。羅第四章蚆 1.庫(kù)存現(xiàn)金：商業(yè)銀行金庫(kù)中保存的現(xiàn)鈔和硬幣膁 2 存款準(zhǔn)備金：商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金袀 3.存放同業(yè)存款：商業(yè)銀行存放在其代理行或者相關(guān)銀行的存款；蚈 4.超額準(zhǔn)備金：在存款準(zhǔn)備賬戶中超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款，是商業(yè)銀行在中央銀行賬戶上保有的用于日常支付和債權(quán)債務(wù)清算的資金，直接影響信貸擴(kuò)張能力。肂 5.可用頭寸：是指扣除法定準(zhǔn)備金以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫(kù)存現(xiàn)金

9、、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金和存放同業(yè)款。節(jié) 6.基礎(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。罿 7.可貸頭寸：是指商業(yè)銀行在某一時(shí)期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，它是形成盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)。膇 8.滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法：是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量的方法袂 9.同步準(zhǔn)備金計(jì)算法：是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量的方法肀第五章肇 1、貸款質(zhì)量的5 級(jí)分類薇正常：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還；薃關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素；肁次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題， 完全依靠

10、其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失；葿可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失；羆損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。莃 2、貸款審批制度膂貸款工作基本規(guī)程：貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查薈貸款的“審貸分離”制度：貸款人員分為貸款評(píng)估人員、貸款審查人員和貸款檢查人員；莆貸款分級(jí)審批制度：銀行根據(jù)貸款人員的基本情況和貸款業(yè)務(wù)的情況，逐級(jí)確定每位貸款人員的貸款審批品種和最高額度。肄 3、信用貸款羀 特點(diǎn)： 1、還款的唯一保證是借款人的信用2、具有高于其他貸款的利率和風(fēng)險(xiǎn)3、貸款的程序

11、簡(jiǎn)便羀 4、保證貸款：銀行根據(jù)擔(dān)保法中的保證方式向借款人發(fā)放的貸款裊一般保證襖連帶責(zé)任保證羈 5、質(zhì)押貸款：以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款聿 6、抵押貸款：銀行以抵押方式做擔(dān)保發(fā)放的貸款薈 7、抵押率薄 8、票據(jù)貼現(xiàn)：指持票人持有未到期承兌票據(jù)向銀行貼付利息而取得現(xiàn)款的經(jīng)濟(jì)行為肅 9、信用分析：第一階段： 5C 分析、第二階段：綜合評(píng)分法、第三階段：統(tǒng)計(jì)學(xué)模型膇 多元判別分析模型、Logistic 回歸模型、第四階段：智能系統(tǒng)模型、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型羈 10、貸款定價(jià)：貸款定價(jià)的一般原理：貸款供給曲線是價(jià)格的增函數(shù)，需求曲線是價(jià)格的減函數(shù)；二者相交的均衡點(diǎn)是貸款價(jià)格的最佳點(diǎn)芅 11、等額本息還款

12、法袀 12、等額本金還款法蕿第七章莇 1、經(jīng)營(yíng)性租賃：是指出租人向承租人短期租出設(shè)備，在租賃期內(nèi)由出租人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險(xiǎn)費(fèi)和提供技術(shù)服務(wù)肅 2、金融租賃：是以融資為目的而進(jìn)行的一種租賃活動(dòng)，具有融資和融物雙重性能羈 3、各個(gè)形式的區(qū)別蚈螆金融租賃螅經(jīng)營(yíng)租賃羃 1.承租目的羀以融物為形式,以融資為目的芆以融物為目的,滿足臨時(shí)性、 季節(jié)性需要薆 2.租賃設(shè)備投資決螀承租人根據(jù)自己的判斷選擇膈租賃物由出租人采購(gòu), 承租人只策權(quán)設(shè)備 ,供應(yīng)商將設(shè)備運(yùn)交承租能在出租人的庫(kù)存中選擇適合租人 ,出租人向供應(yīng)商支付貨款用的設(shè)備蚅 3.租金與租賃投資 肂 租金總額等于設(shè)備價(jià)款加上袁是“

13、不完全付清”的租賃,出租人的回收利息及租賃機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)費(fèi)用和通過(guò)多次出租,才能收回全部投資目標(biāo)利潤(rùn) ,扣除租期屆滿時(shí)的設(shè)并獲取利潤(rùn)備殘值 .是“完全付清”的租賃芇 4.租賃合約的提前肅合同一經(jīng)簽訂即不可撤銷,不 螂 承租人不承擔(dān)設(shè)備的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn),解除能提前終止合同可以在一定使用期后撤銷租約袃 5.租賃設(shè)備的配套蕿承租人自行負(fù)責(zé)設(shè)備的維修/ 螈 出租人負(fù)責(zé)購(gòu)買保險(xiǎn), 還提供設(shè)服務(wù)保養(yǎng)及保險(xiǎn)備維修服務(wù)蒃 6.租期滿時(shí)設(shè)備的 蝕 承租人可留購(gòu)設(shè)備、 續(xù)租或?qū)?螈一般將租賃物退還出租人處理設(shè)備退回膇 7.交易結(jié)構(gòu)芃涉及承租人、出租人和供貨方肀只涉及承租人和出租人螁 需簽訂租賃合同/購(gòu)貨合同蚇只簽訂租賃合同

14、羄袃金融租賃膈商業(yè)信用肆 1.在法律意義上螄承租人在租期內(nèi)只擁有設(shè)備的使用權(quán)薁 2.在業(yè)務(wù)關(guān)系上蒅涉及承租人、出租人和供貨方需簽訂租賃合同、購(gòu)貨合同3.在標(biāo)的范圍上出租人可依據(jù)承租人的需求購(gòu)進(jìn)各種設(shè)備供其租用薀是商品的買賣行為,買賣雙方簽訂購(gòu)貨合同時(shí)商品所有權(quán)的轉(zhuǎn)移關(guān)系即已確立 ,賣方保留的只是商品抵押權(quán) ,作為對(duì)買方償付貨款的保障僅僅是買賣雙方間的雙邊關(guān)系有嚴(yán)格的方向限制金融租賃銀行貸款1.信用范疇租賃信用2.性質(zhì)不同以融物的形式融資，涉及承租人、出租人和供貨方；合同標(biāo)的是設(shè)備。銀行信用借貸關(guān)系，只涉及借貸雙方，只簽訂借款合同；合同標(biāo)的是資金。3.抵押物4.是否計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目完全融資（抵押率1

15、00%）不完全融資（抵押率70%）租賃不計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目，不改變 企業(yè)對(duì)銀行的負(fù)債，貸款增加，企企業(yè)的負(fù)債比率，也不影響貸 業(yè)的負(fù)債比率提高?？钕揞~。4. 直接租賃：即購(gòu)進(jìn)租出，租賃公司通過(guò)籌措資金，直接購(gòu)回承租企業(yè)選定的租賃物品后租給承租人使用。轉(zhuǎn)租賃：即租進(jìn)租出，由租賃公司作為承租人，向其他租賃公司或制造廠商租進(jìn)設(shè)備，然后再以出租人的身份將該設(shè)備轉(zhuǎn)租給承租企業(yè)使用，原租約與轉(zhuǎn)租約同時(shí)并存有效。回租： -即售后租回，由設(shè)備使用方先將自己的設(shè)備出售給租賃公司，再由租賃公司將設(shè)備出租給原設(shè)備使用方（承租人）使用5、信托的法律特征信托財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移性：信托關(guān)系的確立以委托人將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人為前

16、提條件。信托財(cái)產(chǎn)收益的他主性： 信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)與利益相分離， 受托人是信托財(cái)產(chǎn)的名義所有人，持有信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，受益人則享有信托利益。信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性： 信托財(cái)產(chǎn)與受托人的固有財(cái)產(chǎn)應(yīng)分別管理； 受托人不得利用信托財(cái)產(chǎn)為自己謀取利益。信托責(zé)任的有限性： 在信托的外部關(guān)系中， 委托人、 受托人及受益人對(duì)因信托事務(wù)處理所發(fā)生的債務(wù)都只以信托財(cái)產(chǎn)為限負(fù)有限清償責(zé)任。信托管理的連續(xù)性：1、信托是一種具有長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性的財(cái)產(chǎn)管理制度2、信托不因委托人或受托人的死亡、喪失民事行為能力、依法解散、被依法撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止，也不因受托人的辭任而終止。第八章1.表外業(yè)務(wù)（ Off Balance Shee

17、t Activities ，簡(jiǎn)稱 OBS）銀行從事的， 按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表或不直接形成資產(chǎn)或負(fù)債，但能改變銀行損益狀況的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)狹義的表外業(yè)務(wù)- 銀行的金融服務(wù)類業(yè)務(wù)和或有債權(quán) - 僅指或有債權(quán) /債務(wù) ;/債務(wù)；2.中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。3.擔(dān)保業(yè)務(wù)即銀行根據(jù)交易中一方的申請(qǐng)， 為申請(qǐng)人向交易的另一方出具履約保證， 承諾當(dāng)申請(qǐng)人不能履約時(shí)，由銀行按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。4.備用信用證（Standby Credit Letter,SCL)是開(kāi)證行的一種書面付款承諾，當(dāng)備用信用證的申請(qǐng)人不能履行對(duì)第三方所作的承諾時(shí)，

18、由開(kāi)證行承擔(dān)備付責(zé)任。5.承諾業(yè)務(wù)是指銀行向客戶允諾在未來(lái)某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)。6.貸款承諾是銀行向潛在的借款客戶作出的在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按約定條件向該客戶提供貸款的承諾。7.貸款出售是指商業(yè)銀行一反形成和持有貸款的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)哲學(xué)， 開(kāi)始視貸款為可銷售的資產(chǎn)，成以后，進(jìn)一步采取各種方式出售貸款債權(quán)給其他放款人，重新獲得資金來(lái)源，出售貸的銀行將從中獲得手續(xù)費(fèi)收入。在貸款形款8.票據(jù)發(fā)行便利是指借款人以自己的名義連續(xù)發(fā)行短期票據(jù)（3 個(gè)月或 6 個(gè)月）籌集用于長(zhǎng)期投資的資金時(shí)，銀行承諾購(gòu)買借款人不能出售的全部票據(jù)或提供相應(yīng)金額的貸款9.透支額度是銀行預(yù)先對(duì)客戶確定一個(gè)額度，客戶可以按照自己所需要隨時(shí)支取貸款10.資產(chǎn)證券化是銀行在發(fā)放貸款后， 經(jīng)過(guò)一定的技術(shù)處理把貸款重新組合， 并由這些貸款支持發(fā)行銀行債券。僅供個(gè)人用于學(xué)習(xí)、研究；不得用于商業(yè)用途。For