橫縣財政項(xiàng)目支出績效自評報告.doc

1、橫縣財政項(xiàng)目支出績效自評報告橫縣 財政項(xiàng)目支出績效自評 報告 （ 20_20 年度 ） 大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金 財政項(xiàng)目支出績效評價報告 項(xiàng)目名稱：大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金 項(xiàng)目單位：橫縣水庫移民安置服務(wù)中心 主管部門：橫縣人民政府 評價人員：林照耀、謝東、 閉利品、鐘有琛 2021 年 1 月 一、項(xiàng)目基本情況 （一）項(xiàng)目概況 1.項(xiàng)目立項(xiàng)背景 國發(fā)【20_6】17 號文、桂政發(fā)【20_6】33 號文、橫縣“十二五”規(guī)劃、廣西壯族自治區(qū)大中型水庫移民后期扶持資金使用管理實(shí)施細(xì)則 2.項(xiàng)目實(shí)施情況 我縣享受大中型水庫后期扶持移民 81624 戶，人數(shù)為266008 人。收到上級撥

2、付的后期扶持資金后移民局協(xié)調(diào)財政局在每季度終了 20 天內(nèi)按 600 元/人/年的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放到戶或村民小組。通過實(shí)施后期扶持，移民生產(chǎn)生活條件有明顯的改善，促進(jìn)了庫區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和移民增收，使移民生活水平較大的提高，基本上達(dá)到當(dāng)?shù)剞r(nóng)村平均水平。3.經(jīng)費(fèi)來和使用情況 2021 年，中央財政對橫縣大中型水庫移民安排后期扶持補(bǔ)助資金 15960.48 萬元，后期扶持補(bǔ)助資金采取直接發(fā)放的形式給移民群眾用來安排其生產(chǎn)生活：購買種苗、小農(nóng)具、飼料、化學(xué)肥料、農(nóng)藥等，或直接用于移民的其他開支。項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照廣西壯族自治區(qū)財政廳關(guān)于提前下達(dá) 2021年大中型水庫移民后期扶持（移民補(bǔ)助）資金（預(yù)算）指標(biāo)的通知（桂

3、財農(nóng)20_150 號）?？顚Ｓ?，將資金的撥付和財務(wù)管理作為資金管理績效評價的主要指標(biāo)。（二）項(xiàng)目績效目標(biāo) 通過實(shí)施后期扶持，移民生產(chǎn)生活條件有明顯的改善，促進(jìn)了庫區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和移民增收，使移民生活水平較大的提高，基本上達(dá)到當(dāng)?shù)剞r(nóng)村平均水平。二、績效評價工作情況 （一）績效評價設(shè)計(jì)過程 首先，明確績效評價等級劃分與指標(biāo)；其次，對相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行解釋，并擬定評分標(biāo)準(zhǔn)和考評方式；最后，征求移民村委意見，了解基層對指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的建議和意見，對績效評價指標(biāo)設(shè)計(jì)進(jìn)一步完善，提高考評可行性、客觀性、全面性。（二）績效評價框架，包括績效評價原則、評價指標(biāo)體系、績效標(biāo)準(zhǔn)和評價方法等 1 1 、績效評價原則 規(guī)范化原則

4、。嚴(yán)格按照科學(xué)可行的方法，綜合分析p 考核項(xiàng)目的績效情況。公正性原則。符合真實(shí)、客觀、公正的要求，在項(xiàng)目評估中尊重客觀規(guī)律，深入基層移民村村民委員會、移民戶調(diào)查研究，不帶主觀隨意性、講求科學(xué)性。系統(tǒng)性原則。綜合分析p 大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金支出與移民群眾受益，評價結(jié)果清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應(yīng)關(guān)系。2 2 、評價指標(biāo)體系 評價指標(biāo)包括共性指標(biāo)和個性指標(biāo)，共性指標(biāo)包括項(xiàng)目目標(biāo)管理績效、項(xiàng)目組織管理績效、項(xiàng)目預(yù)算管理績效、項(xiàng)目財務(wù)管理績效、產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度 7 項(xiàng)一級指標(biāo)，一級指標(biāo)下設(shè)目標(biāo)設(shè)定情況、年度目標(biāo)完成程度、組織管理水平、資金落實(shí)情況等 16 個二級指標(biāo)，二級指

5、標(biāo)又細(xì)分為依據(jù)的充分性、目標(biāo)的明確度、目標(biāo)的合理性等 35 個三級指標(biāo)（詳見附件 1）。3 3 、評價方法和標(biāo)準(zhǔn) 評價主要采用比較法、因素分析p 法、公眾評判法等方法，實(shí)行百分制考評。評價標(biāo)準(zhǔn)主要為計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)，即以預(yù)先制定的目標(biāo)、計(jì)劃等數(shù)據(jù)作為評價的標(biāo)準(zhǔn)。比較法。通過對績效目標(biāo)與實(shí)施效果、年初與年末情況的比較，綜合分析p 績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。因素分析p 法。通過綜合分析p 影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果的內(nèi)外因素，評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。公眾評判法。通過抽樣調(diào)查和隨機(jī)訪問移民群眾等對資金支出進(jìn)行評判，評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。（三）證據(jù)收集方法 記錄法。對移民群眾扶持人數(shù)、扶持金額等情況，按照規(guī)定由相關(guān)人員

6、填寫原始記錄單據(jù)，并定期進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)。抽查法。為了保證記錄信息的真實(shí)有效性，相關(guān)業(yè)務(wù)部門對項(xiàng)目執(zhí)行單位進(jìn)行抽查，保證記錄的真實(shí)性。0（四）績效評價實(shí)施過程 1 1 、前期準(zhǔn)備 橫縣水庫移民安置服務(wù)中心股室人員組成的評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目補(bǔ)助資金績效評價。評價工作小組研究制定評價工作計(jì)劃，為評價提供工作指引和具體安排。2 2 、組織實(shí)施 對各股室提交的自查報告進(jìn)一步審核分析p 、采取抽查核實(shí)、查閱資料、電話查詢等方式，結(jié)合年中、年度考核情況，進(jìn)行整理、分析p 。3 3 、分析p 評價 評價工作小組在核實(shí)相關(guān)材料的基礎(chǔ)上，運(yùn)用相關(guān)評價方法對績效目標(biāo)完成情況進(jìn)行綜合評價，歸納問題，分析p 原因，

7、提出對策，形成自評報告。（五）本次績效評價的局限性 1、用“投入-產(chǎn)出”績效評價方式評價大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金項(xiàng)目，實(shí)際上是把對移民群眾的補(bǔ)助績效轉(zhuǎn)換成某種定量效率概念作為評判，勢必帶來一定的局限性。在大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金項(xiàng)目中，有可量化的“投入”，卻不一定有完全可量化的“產(chǎn)出”。例如，項(xiàng)目產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益，移民群眾在技能培訓(xùn)過程中所收獲的自信心、技術(shù)能力、創(chuàng)業(yè)就業(yè)能力等等。2、本次評價（單指自評階段）無論是采用比較法還是因素法，從根本上來說，更多地是采用主觀評價方法。主觀評價方法的局限性在于對于評價的標(biāo)準(zhǔn)制定容易傾向于利益方，即如何有利于考核如何制定指標(biāo)；

8、評價的結(jié)論容易帶主觀色彩，即容易“從主觀分析p ”，而不是“從客觀分析p ”。三、績效分析p 及評價結(jié)論（一）績效分析p 1 1 、投入 2021 年，中央安排大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金15960.48 萬元，每個季度安排 3990.12 萬元，全部按規(guī)定撥付到位，資金落實(shí)率 100。資金安排如下：2021 年 1 月 20日， 發(fā)放 20_ 年第四季度后期扶持資金，2021 年 4 月 20日，發(fā)放 2021 年第一季度后期扶持資金，2021 年 7 月 20 日，發(fā)放 2021 年第二季度后期扶持資金，2021 年 09 月 16 日，發(fā)放 2021 年第三季度后期扶持資金。2 2 、

9、過程 （1）嚴(yán)格執(zhí)行申請、審核、評估、審批制度，確保項(xiàng)目實(shí)施規(guī)范化。橫縣水庫移民安置服務(wù)中心按照規(guī)定，協(xié)調(diào)財政局在每季度收到上級撥付后期扶持資金 20 天內(nèi)全部兌現(xiàn)到戶或村民小組。對 2021 年大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金項(xiàng)目目標(biāo)管理績效、項(xiàng)目組織管理績效、項(xiàng)目預(yù)算管理績效、項(xiàng)目財務(wù)管理績效、產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度等情況進(jìn)行自查，形成自查報告逐級匯總上報，相關(guān)部門不定期開展督查工作。（2）進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)部績效考核。制定了“大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金”項(xiàng)目考核評分細(xì)則，了解項(xiàng)目組織管理、項(xiàng)目實(shí)施、資金管理、項(xiàng)目績效等情況，客觀公正地對大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金項(xiàng)目情況進(jìn)行綜合評分。（

10、4）對當(dāng)年績效再評價存在問題進(jìn)行整改。針對自治區(qū)財政廳聘請第三方中介機(jī)構(gòu)對我局 20_ 年大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金項(xiàng)目績效再評價反饋的存在問題，我局及時采取措施做好相關(guān)整改工作。進(jìn)行自查，針對財政資金撥付不及時，影響項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度；檔案管理不夠規(guī)范等問題制定整改方案，提出措施及時整改。3.產(chǎn)出 我縣享受大中型水庫后期扶持移民 81624 戶，人數(shù)為266008 人。在收到上級撥付的后期扶持資金后于每季度終了20 天內(nèi)按 600 元/人/年的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放到戶或村民小組。通過實(shí)施后期扶持，移民生產(chǎn)生活條件有明顯的改善，促進(jìn)了庫區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和移民增收，使移民生活水平較大的提高，基本上達(dá)到當(dāng)?shù)剞r(nóng)村平均水

11、平。達(dá)到規(guī)定的扶持要求，經(jīng)濟(jì)和社會效益明顯。4.效果 “大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金”項(xiàng)目已成為貫徹落實(shí)中央“大中型水庫移民后期扶持政策”的重要載體，是幫扶移民群眾發(fā)展生產(chǎn)，改善生活，實(shí)現(xiàn)脫貧致富的重要舉措，是幫助移民同步小康的有效途徑。2021 年，大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金發(fā)揮巨大作用，產(chǎn)生了良好的社會效益，在解決水庫移民生產(chǎn)生活困難、促進(jìn)庫區(qū)和移民安置區(qū)經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展中發(fā)揮了很大作用。同時，積極組織移民參加農(nóng)業(yè)科技和實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)，聘請專業(yè)農(nóng)科老師和經(jīng)驗(yàn)豐富的種養(yǎng)能手授課，主要講授豬、雞、鴨、魚等的飼養(yǎng)以及果樹、蔬菜等種植技術(shù)，定期或不定期對從事種養(yǎng)業(yè)的學(xué)員進(jìn)行技術(shù)跟蹤指導(dǎo)及時提

12、供有關(guān)市場信息，許多移民群眾因此改變了家庭貧困的生活狀況，走了上自食其力、自力更生的道路。5 5 、績效目標(biāo)完成情況分析p 經(jīng)濟(jì)效益：我縣大中型水庫后期扶持移民 81624 戶，人數(shù)為 266008 人。后期扶持補(bǔ)助資金采取直接發(fā)放 600 元/人/年給移民群眾用來安排其生產(chǎn)生活：購買種苗、小農(nóng)具、飼料、化學(xué)肥料、農(nóng)藥等，或直接用于移民的其他開支。通過開展農(nóng)業(yè)科技和實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)，使 80以上的移民能夠熟練掌握 2-3 門實(shí)用技術(shù)，進(jìn)一步拓寬增收渠道，讓他們真正成為“生產(chǎn)有技能，致富多門路”的新型農(nóng)民。通過實(shí)施后期扶持，移民生產(chǎn)生活條件有明顯的改善，促進(jìn)了庫區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和移民增收，經(jīng)濟(jì)效益明顯。社

13、會效益：一是扶持了移民群眾發(fā)展生產(chǎn)，改善生活，實(shí)現(xiàn)脫貧致富；二是通過加大培訓(xùn)力度，進(jìn)一步提高水庫移民的科技文化素質(zhì)，改善他們的的生產(chǎn)生活條件，做到科技培訓(xùn)與產(chǎn)業(yè)開發(fā)齊抓，工程建設(shè)、移民安置與生態(tài)保護(hù)并重，逐步建立起促進(jìn)移民安置區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收、生態(tài)環(huán)境改善和農(nóng)村社會穩(wěn)定相協(xié)調(diào)的長效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)移民安置區(qū)經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展，使水庫移民共享改革發(fā)展新成果，努力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展。（二）評價結(jié)論 1.評分結(jié)果 一級指標(biāo) 評價分值 自評得分 項(xiàng)目目標(biāo)管理 10 10 項(xiàng)目組織管理 10 10 項(xiàng)目預(yù)算管理 15 15 項(xiàng)目財務(wù)管理 10 10 產(chǎn)出指標(biāo) 30 30 效益指標(biāo) 20 20 滿意度

14、 5 5 綜合評價 100 100 2.主要結(jié)論：結(jié)合財政支出績效評價指標(biāo)及評分表，2021 年大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金項(xiàng)目執(zhí)行情況和績效情況達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)，項(xiàng)目實(shí)施情況總體良好，移民群眾收益明顯，群眾評價高，資金使用效益突出?？傮w評分 100 分。四、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議 （一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法 1、及時足額落實(shí)補(bǔ)助資金，確保項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。2021 年大中型水庫移民后期扶持補(bǔ)助資金 15960.48 萬元于 20_ 年年底前全部下達(dá)各縣（市、區(qū)），下達(dá)時間及時，全部用于移民群眾發(fā)展生產(chǎn)和改善生活，促進(jìn)庫區(qū)和移民安置區(qū)經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展，為順利實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)發(fā)揮了重要作用。2、建立資金管理和項(xiàng)目管理服務(wù)制度，確保資金管理規(guī)范。為加