精品資料（2021-2022年收藏）歷年理財規(guī)劃師三級考試基礎知識和專業(yè)能力真題含答案[2]1

1、2007年5月理財規(guī)劃師三級考試真題理論知識一、單項選擇題 26、在財務安全的模式下，收入曲線應該在支出曲線的（ ）。（A）上方 （B）下方 （C）左方 （D）右方27、小周今年結婚成家，幸福生活剛剛開始。對于小周這樣的青年家庭來講，其進行投資的核心策略應為（ ）。（A）進攻為主，適當考慮投資風險較高的項目（B）防守為主，基本不考慮高風險項目（C）保守理財，安全是最重要的（D）中度保守，不應直接投資于股票，但可以考慮投資股票型基金28、總體而言，我們可以將客戶進行理財規(guī)劃的目標歸結為財產的保值和增值，（ ）的目標更傾向于實現(xiàn)客戶財產增值。（A）消費支出規(guī)劃 （B）稅收籌劃 （C）投資規(guī)劃 （D

2、）財產分配與傳承規(guī)劃29、一般認為，現(xiàn)代理財起源于（ ）。（A）英國證券業(yè) （B）英國銀行業(yè) （C）美國保險業(yè) （D）美國信托業(yè)30、對于一個健康成長的公司來說，投資活動的現(xiàn)金流量應該是（ ）。（A）正的 （B）負的 （C）正負相間的 （D）固定的資料：根據ABC上市公司的簡要財務報表，完成第3135題(所有計算均采用期末數，計算過程保留四位小數)。31、如果ABC公司的股票現(xiàn)行市價為每股8元，則ABC公司股票的市盈率為（ ）。（A）3 （B）8 （C）16 （D）3232、ABC公司決定今年支付每股股利0.1元，則ABC公司的的股利支付率為（ ）。（A）2.5% （B）28.57% （C）3

3、2% （D）40%33、ABC公司的應收賬款周轉率是（ ）。（A）0.79 （B）0.91 （C）2.29 （D）1.7034、ABC公司的銷售毛利率是（ ）。（A）65.63% （B）52.38% （C）34.38% （D）15.63%35、ABC公司的流動比率是（ ）。（A）2.28 （B）0.61 （C）1.67 （D）1.5636、由于對人民幣一直有升值的預期，大量外國貨幣涌入我國，這種資本流動屬于（ ）。（A）貿易資金流動 （B）保值性資本流動（C）銀行資金流動 （D）投機性資本流動37、某客戶最終確定的資產配置方案中，確定了如下組合：成長性資產：30%50%，定息資產：50%70%

4、。則該客戶投資偏好分類應屬于（ ）。（A）輕度保守型 （B）中立型 （C）輕度進取型 （D）進取型38、理財規(guī)劃師為越某進行理財規(guī)劃，在對其現(xiàn)金流量表進行分析時，理財規(guī)劃師做得不對或理解有誤的一項是（ ）。（A）理財規(guī)劃師分析了趙某各收入支出項目的數額及其在總額中所占的比例（B）理財規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)趙某月供支出占其家庭收入的比重較大，就此情況理財規(guī)劃師進行了詳細分析（C）理財規(guī)劃師認為現(xiàn)金流量表反映了趙某家庭當期的部分財務狀況（D）理財規(guī)劃師認為為了達到投資收益最大化，是否保持客戶的凈現(xiàn)金流量為正并不重要39、有關客戶凈資產的的說法中，（ ）是錯誤的。（A）凈資產一般應為正值（B）凈資產越大，說明個

5、人擁有的財富越多，所以客戶就越盡量增加凈資產（C）理財規(guī)劃師在對客戶凈資產的規(guī)模進行分析時還要考慮其結構（D）取得投資收益是擴大凈資產規(guī)模的途徑之一40、即付比率的意義在于（ ）。（A）了解客戶家庭資產負債情況（B）考察宏觀經濟形勢發(fā)生重大不利變化時客戶的隨時償債能力（C）考察客戶綜合償債能力的高低（D）考察客戶通過投資提高凈資產規(guī)模的能力41、GDP的變動可能是由于價格變動，也可能是由于數量變動，因此需要區(qū)分名義GDP和實際GDP。名義GDP是用生產物品和勞務的（ ）價格計算的全部最終產品的價值。而實際GDP是用（ ）的價格為基準計算出來的全部最終產品的市場價值。（A）前一年，當年 （B）當

6、年，前某一年 （C）前某一年，當年 （D）當年，前一年42、（ ）是用來衡量生產成本變化的指數，它的計算中僅考慮有代表性的生產投入品，如原材料、半成品和工資等。（A）GDP折數數 （B）實際購買力指數 （C）消費者價格指數 （D）生產者價格指數43、總需求是經濟社會對物品和勞務的需求問題?？傂枨笄€表示社會的需求問題和價格水平之間（ ）的關系。（A）正相關 （B）恒定 （C）負相關 （D）不確定44、（ ）是指一切生產要素（包括勞動）都有機會以自己意愿的報酬參與生產的狀態(tài)。（A）充分就業(yè) （B）結構性失業(yè) （C）周期性失業(yè) （D）摩擦性失業(yè)45、（ ）是指那些在經濟活動中預先上升或下降的經濟指

7、標。這一組指標主要與經濟未來的生產和就業(yè)需求有關，主要包括貨幣供應量、股票價格指數等。（A）先行指標 （B）同步指標 （C）滯后指標 （D）固定指標46、（ ）不屬于M3的構成部分。（A）現(xiàn)金 （B）活期存款 （C）銀行承兌匯票 （D）公司債券47、（ ）是指客戶以現(xiàn)金形式存入銀行的直接存款。（A）原始存款 （B）派生存款 （C）信用創(chuàng)造 （D）現(xiàn)金存款48、根據費雪方程式，假設名義利率為4.5%，預期通貨膨脹率為4%，則實際利率為（ ）。（A）0.48% （B）0.50% （C）0.99% （D）1.48%49、（ ）是指由于其他國家的物價上漲而帶動本國物價上漲。（A）需求拉動型通貨膨脹 （

8、B）輸入型通貨膨脹（C）成本推動型通貨膨脹 （D）結構型通貨膨脹50、某只股票今天上漲的概念是34%，下跌的概率是40%，那么該股票今天不會上漲的概率是（ ）。（A）26% （B）34% （C）60% （D）66%51、設A與B是相互獨立的事件，已知P（A）=1/3，P（B）=1/4，則P（A×B）=（ ）。（A）1/12 （B）1/4 （C）1/3 （D）7/1252、已知某只股票連續(xù)三天的收盤價分別為：11.50元，11.28元，11.75元。那么該股票這三天的樣本方差為（ ）（計算過程保留小數點后四位，計算結果保留小數點后兩位）。（A）0.24 （B）0.23 （C）0.11

9、（D）0.0653、理財規(guī)劃師為某客戶挑選了5只股票作為資產配置，其價格分別為3.2元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，則這5只股票價格的眾數為（ ）。（A）3.2元 （B）5.5元 （C）5.6元 （D）6元54、某客戶在年初時購買了價值1,000元的股票，在持有期間所得紅利為80元，年底售出股票獲得1,200元，則投資該股票的回報率為（ ）。（A）23.3% （B）28.0% （C）8.0% （D）20.0%55、根據喬頓貨幣乘數模型，假設某國去年發(fā)行的基礎貨幣為10億美元，活期存款的法定準備金率為8%，定期存款的準備金率為4%，定期存款比率為40%，超額準備金率為5%，通貨比率為20

10、%，則該國的貨幣存量為（ ）美元。（A）32.18億 （B）34.50億 （C）34.68億 （D）35.12億56、（ ）是指在現(xiàn)券買賣時，以不含有自然增長應計利息的價格報價并成交的交易方式。（A）凈價交易 （B）競價交易 （C）全價交易 （D）現(xiàn)價交易57、雖然證券化的金融資產有很多，但是按證券交易的（ ）劃分卻只有過手證券、資產支持債券和轉付債券三種。（A）資產類型 （B）轉化類型 （C）基本結構 （D）資產組合58、（ ）是委托人將資金交付信托公司，由信托公司將信托資金投資于證券市場的資金信托品種。（A）貸款信托 （B）證券投資信托 （C）股權投資信托 （D）權益投資信托59、（ ）不

11、是被動管理基金的理念。（A）市場是有效的 （B）證券價格反映了所有信息（C）基金管理人應當提取較低管理費用 （D）證券市場中存在定價錯誤的證券60、告知、保證、棄權與禁止反言是保險（ ）原則的基本內容。（A）最大誠信 （B）近因 （C）可保利益 （D）損失補償61、保險合同是雙務合同，投保人和保險人的權利和義務是對等的，以下（ ）不屬于投保人應當履行的義務。（A）及時繳納保險費（B）依法支付施救費用、調查費用、訴訟或者仲裁費用（C）維護保險標的處于安全狀態(tài)（D）發(fā)生保險事幫及時通知62、風險的構成要素中風險的直接承受體，即風險事故直接指向的對象為（ ）。（A）風險因素 （B）風險事件 （C）風

12、險載體 （D）風險損失63、自2006年1月1日起，在計算個人所得稅時，納稅人每月工資、薪金所得的免征額為（ ）。（A）1,600元 （B）2,000元 （C）3,200元 （D）4,000元64、在計算勞務報酬所得時，如果屬于同一事項連續(xù)取得收入，則（ ）。（A）以一個月內取得的收入為一次納稅（B）以連續(xù)取得的收入加總起業(yè)為一次納稅（C）以每次取得勞務報酬收入為一次納稅（D）如超過20,000元，適用稅率要加成65、我國個人所得稅的工資、薪金所得稅目，勞務報酬所得稅目，個體工商業(yè)戶的生產經營所得稅目和對企事業(yè)單位的承包經營、承租經營所得稅目均實行超額累進稅率。其中，勞務報酬所得稅目和個體工商

13、業(yè)戶的生產經營所得稅目分別實行（ ）的累進稅率。（A）3級和5級 （B）5級和3級 （C）9級和5級 （D）5級和9級66、張某2006年某月的工資總額為5,000元（不包含免稅所得），則其就當月工資需要繳納的個人所得稅（ ）。（A）385元 （B）525元 （C）485元 （D）675元67、個人兼職取得的收入應按照個人所得稅的（ ）稅目繳納所得稅。（A）稿酬所得 （B）勞務報酬所得 （C）其他收入所得 （D）偶然所得68、對個人按市場價格出租的居民住房，暫按（ ）的稅率征收營業(yè)稅。（A）3% （B）4% （C）5% （D）10%69、居民甲和居民乙交換住房。經評估，兩套住房的價值都為40萬

14、元，則甲乙共需要繳納的契稅為（ ）。（A）0 （B）12,000元 （C）24,000元 （D）6,000元70、國內某作家的一篇小說在某晚報上連載3個月，每月取得稿酬3,600元。該作家就稿酬收入需要繳納個人所得稅（ ）。（A）1,209.6元 （B）576元 （C）1,728元 （D）796元71、王某的一篇論文被收入某論文集出版，取得稿酬5,000元，當年因添加印數而又取得追加稿酬2,000元。上述王某所獲稿酬應繳納個人所得稅（ ）。（A）537元 （B）436元 （C）628元 （D）784元72、關于等額本息法的描述，（ ）是錯誤的。（A）采用等額本息法進行還款，每月所還款項相等（B

15、）采用等額本息法進行還款，每月所還本金相等（C）使用財務計算器進行等額本息法的計算，實際上是利用了年金的原理（D）使用等額本息法，每月所還款款項中，利息是逐步減少的。73、關于等額本金法，（ ）正確。（A）采用等額本金法進行還款，每月所還款項相等（B）采用等額本金法進行還款，每月所還本金相等（C）采用等額本金法進行還款，每月所還利息相等（D）使用等額本金法，每月所還款項中，本金所占比例是逐步減少的資料：王太太從事個體服裝銷售近20年。前一段時間，她剛參加了國家的社會養(yǎng)老保險，但是，她對國家舉辦的國家社會養(yǎng)老保險不是很明白，于是，向理財規(guī)劃咨詢相關情況。根據資料回答7478題。74、理財規(guī)劃師向

16、王太太解釋，在2005年12月國務院發(fā)布關于完善企業(yè)職業(yè)基本養(yǎng)老保險制度的決定之前，對于個體工商戶的社會養(yǎng)老保險，國家的規(guī)定是（ ）。（A）必須要參加社會養(yǎng)老保險 （B）不能參加社會養(yǎng)老保險（C）只被允許參加補充養(yǎng)老保險 （D）可以參加，也可以不參加基本養(yǎng)老保險75、根據2005年12月國務院發(fā)布關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定，王太太的繳費比例為（ ）。（A）20% （B）28% （ C）29% （D）19%76、王太太的繳納基本養(yǎng)老費的去向是（ ）。（A）11%進入統(tǒng)籌賬戶，8%進入個人賬戶（B）全部進入個人賬戶（C）12%進入統(tǒng)籌賬戶，8%進入個人賬戶（D）8%進入統(tǒng)籌賬戶，20%

17、進入個人賬戶77、王太太退休后從社會養(yǎng)老保險中領取的基本養(yǎng)老保險金由兩部分構成，它們是基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金。其中，基礎養(yǎng)老金的發(fā)放參考多項因素，但不包括（ ）。（A）當地上年度在崗職工月平均工資 （B）本人指數化月平均繳費工資（C）交費年限 （D）本人預期壽命78、王太太退休后每月領取的個人賬戶養(yǎng)老金部分也需要參考多項因素，但不包括（ ）。（A）個人賬戶儲蓄余額 （B）職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預期壽命（C）本人退休年齡 （D）國家社?；鸶挥喑潭?9、民事法律關系，是指由民法調整的、在平等主體之間形成的以（ ）為內容的社會關系。（A）民事主體和民事客體 （B）民事權利和民事義務（C）民事權

18、利和民事責任 （D）民事義務和民事責任80、可變更、可撤銷民事行為，通常是指行為人的（ ）有缺陷。（A）意思表示 （B）行為能力 （C）權利能力 （D）行為動機81、（ ）說法正確。（A）信托中委托人基于對受托人的信任，將其財產委托給受托人（B）對于違約責任，當事人可以同時適用約定的韋約金條款和定金條款（C）合伙企業(yè)聘任非合伙人的經營管理人員必須經全體合伙人同意（D）合伙企業(yè)的事務都可以委托給部分合伙人決定82、（ ）行為屬于對財產所有權的原始取得。（A）接受贈與 （B）購買貨物 （C）互相交換 （D）加工制作83、（ ）沒有法定繼承權。（A）父母 （B）祖父母 （C）兄弟姐妹 （D）喪偶兒媳

19、或者女婿84、關于一人有限責任公司的說法中，（ ）正確。（A）一人有限責任公司只能由一個自然人股東設立（B）一人有限責任公司可以投資設立新的一人有限責任公司（C）一人有限責任公司與個人獨資企業(yè)的法律實質是相同的（D）一人有限責任公司的注冊醬最低限額為人民幣10萬元85、當幾種繼承方式間發(fā)生沖突時，按其效力（由高到低）的排列順序應是（ ）。（A）法定繼承，遺囑繼承和遺贈，遺贈扶養(yǎng)協(xié)議（B）遺囑繼承和遺贈，法定繼承，遺贈扶養(yǎng)協(xié)議（C）遺贈扶養(yǎng)協(xié)議，遺囑繼承和遺贈，法定繼承（D）遺囑繼承和遺贈，遺贈扶養(yǎng)協(xié)議，法定繼承二、多項選擇題（第86115題，每小題1分，共30分。每小題有多個答案正確，請在答題

20、卡上將所選答案的相應字母涂黑。錯選、少選、多選，均不得分）86、理財規(guī)劃師在進行理財規(guī)劃時要根據客戶家庭類型不同選擇不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三種，即（ ）。（A）青年家庭 （B）中年家庭 （C）老年家庭 （D）壯年家庭 （E）單親家庭87、陽陽今年剛剛研究生畢業(yè)，是一個快樂的單身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。對于和陽陽相似的處于單身期的人，其理財需求通常包括（ ）。（A）租房 （B）滿足日常開支需要 （C）如有教育貸款，要償還教育貸款（D）進行小額投資積累經驗 （E）每月保持部分結余88、權益凈利率在杜邦分析體系中是個綜合性最強、最具有代表性的指標，許多投資者也將此指

21、標作為衡量上市公司業(yè)績的一個重要指標進行分析。對于上市公司來講，其提高權益凈利率的途徑包括（ ）。（A）加強銷售管理，提高凈利占銷售收入的比重（B）加強資產管理，加快資產周轉速度（C）加強負債管理，降低資產負債率（D）妥善安排資本結構，增加權益乘數（E）加大投資力度，增加投資收益89、股票的每股賬面價值也稱為（ ）。（A）每股凈資產 （B）每股權益 （C）每股收益 （D）每股股利 （E）每股留存收益90、關于個人財務報表與企業(yè)財務報表的區(qū)別的說法中，（ ）正確。（A）個人及家庭的財務報表，不受會計準則的要求約束（B）個人及家庭財務報表信息大部分情況下都不需要對外公開（C）個人及家庭的財務報表不

22、必嚴格對資產計提折舊，資產多以原值填列（D）企業(yè)財務報表中資產負債表與利潤表中所必須的對應關系在個人及家庭財務報表中顯得不是那么重要（E）在個人及家庭的財務管理中，理財規(guī)劃傾向于處理將來會有的收入而不是現(xiàn)金91、經濟周期的先行指標主要包括（ ）等。（A）GDP （B）生產成本 （C）物價指數 （D）股票價格指數 （E）貨幣供應量92、中國人民銀行根據貨幣政策實施的需要，適時地運用利率工具，對利率水平和利率結構進行調整，進而影響社會資金供求狀況，實現(xiàn)貨幣政策的既定目標。中國人民銀行采用的利率工具主要有（ ）。（A）調整再貸款利率 （B）調整再貼現(xiàn)利率 （C）調整存款準備金利率（D）制定金融機構存

23、貸款利率的浮動范圍 （E）制定金融債券發(fā)放規(guī)模93、作為政府產業(yè)組織政策之一的政府直接規(guī)制，是指在電力、煤氣和通信等具有自然壟斷性質的公共事業(yè)，為了防止發(fā)生資源配置低效和確保使用者的公平利用，政府機關以其法律所賦予的權限，通過許可和認可等手段，對企業(yè)的有關市場行為加以規(guī)制。主要包括（ ）。（A）進入規(guī)制 （B）數量規(guī)制 （C）價格規(guī)制 （D）提供服務規(guī)制 （E）設備規(guī)制94、貨幣的特性主要包括（ ）。（A）價值的穩(wěn)定性 （B）普遍接受性 （C）分割性 （D）易于辨認和攜帶 （E）供應有彈性95、治理通貨膨脹的政策主要包括（ ）。（A）控制貨幣供給 （B）推行減稅政策 （C）調節(jié)和控制社會總需求

24、（D）減少商品有效供給 （E）實行物價管制政策96、（ ）是匯率變動的主要影響因素。（A）經濟增長率 （B）通貨膨脹 （C）利率水平 （D）宏觀經濟狀況 （E）財政支出97、影響變異系數的因素包括（ ）。（A）眾數 （B）期望 （C）內部收益率 （D）持有期收益率 （E）標準差98、一般來說，常用的統(tǒng)計圖主要包括（ ）。（A）直方圖 （B）散點圖 （C）面積圖 （D）餅狀圖 （E）盒形圖99、（ ）屬于內部收益率（IRR）的特別形式。（A）數量加權的收益率 （B）貨幣加權的收益率 （C）時間加權的收益率（D）風險加權的收益率 （E）價格加權的收益率100、理財規(guī)劃師在為客戶服務的過程中應做到（

25、 ）。（A）在提供理財規(guī)劃服務過程中始終保持嚴謹（B）忠于職守（C）在合法的前提下最大限度地維護客戶的利益（D）提供的投資方案不應有任何風險（E）以專業(yè)的角度進行審慎判斷101、在簽訂理財規(guī)劃服務合同時，理財規(guī)劃師應注意的事項有（ ）。（A）理財規(guī)劃師應以個人的名義與客戶簽訂合同（B）理財規(guī)劃師在向客戶解釋合同條款時，與客戶意見不同，則應按照客戶的要求進行修改（C）合同簽訂完畢后，理財規(guī)劃師應自己留存原件，并將復印件交給所在機構存檔（D）不得向客戶做出收益保證或承諾，也不得向客戶提供任何虛假或誤導性信息（E）理財規(guī)劃合同宜采用書面形式102、關于個人所得稅某些特殊項目的征稅規(guī)定，（ ）說法正確

26、。（A）企業(yè)因為員工購買保險公司的保險產品支付保費應繳納個人所得稅（B）企業(yè)購買車輛并將車輛所有權辦到股東個人名下，應視為對股東的分紅繳納個人所得稅（C）個人取得國家發(fā)行的金融債券利息應繳納所得稅（D）個人取得保險賠款不需繳納個人所得稅（E）納稅義務人從中國境外取得的所得，準予在其應納稅額中全額扣除已在境外繳納的個人所得稅稅額103、對（ ）應當征收營業(yè)稅。（A）交通運輸業(yè) （B）建筑業(yè) （C）轉讓無形資產（C）銷售不動產 （E）提供加工、修理和修配勞務104、（ ）應當征收增值稅。（A）銷售電力 （B）銷售熱力 （C）銷售氣體（D）銀行銷售金銀 （E）郵政部門銷售集郵產品105、關于住房投資

27、的稅收政策，下列說法（ ）正確。（A）簽訂商品房買賣合同時，買賣雙方需要按照0.3的稅率繳納印花稅（B）簽訂個人購房貸款合同時，需要按0.05的稅率繳納印花稅（C）對個人購買自用普通住宅，暫時減半征收契稅（D）居民之間交換住房，不需繳納契稅（E）個人出租住房不需繳納任何稅收106、保險合同訂立時應當遵循平等互利、協(xié)商一致、自愿訂立、合法的原則。保險合同的訂立過程通常包括（ ）。（A）填寫投保單 （B）投保人誠信保證 （C）交付投保單，即要約（D）保險人資質證明 （E）保險人承諾后合同成立107、（ ）屬于責任保險。（A）公眾責任保險 （B）產品責任保險 （C）雇主責任保險（D）職業(yè)責任保險 （

28、E）工程責任保險108、繼承權可以通過（ ）方式取得。（A）法律規(guī)定 （B）轉讓 （C）遺囑 （D）贈與 （E）判決109、關于公司章程訂立的說法（ ）錯誤。（A）公司章程的訂立通常有共同訂立和部分訂立兩種方式（B）共同訂立章程是指由全體股東或發(fā)起人共同起草、協(xié)商制定公司章程，否則，公司章程不得生效（C）部分訂立章程是指由股東或發(fā)起人中的部分成員負責起草、制訂公司章程，2/3以上股東或發(fā)起人簽字同意的制訂方式（D）公司章程必須采取書面方式（E）公司章程經全體股東或發(fā)起人口頭同意即生效110、遺贈與遺囑繼承的區(qū)別在于（ ）。（A）接受權利的主體范圍不同 （B）主體所承擔的義務不同（C）取得遺產的

29、方式不同 （D）指定候補繼承人的范圍不同（E）做出接受遺產表示的要求不同111、遺產不包括被繼承人（ ）。（A）依法享有的土地使用權 （B）因公死亡的撫恤金 （C）著作權中的財產權利 （D）肖像權 （E）租住的房屋112、人們在短期需求導致人們有保持資金流動性的動機，這種動機主要包括（ ）。（A）交易動機 （B）謹慎動機 （C）投機動機 （D）儲存動機 （E）預防動機113、理財規(guī)劃師在為客戶制定教育規(guī)劃時應減少對政府資助、獎學金的依賴，其主要原因在于（ ）。（A）政府資助、獎學金金額有限 （B）政府資助取得較難（C）子女能否取得獎學金不確定 （D）政府資助、獎學金不是教育資金的來源（E）依賴

30、政府資助、獎學金不符合教育規(guī)劃的穩(wěn)健性原則114、（ ）視為放棄繼承或者放棄接受遺贈。（A）在遺產處理前沒有明確表示放棄繼承的（B）在遺產處理前明確表示接受遺贈的（C）在知道受遺贈的兩個月內沒有表示接受遺贈的（D）在遺產處理前明確表示放棄繼承的（E）在知道受遺贈的兩個月內明確表示放棄接受遺贈的115、決定AD曲線的因素主要包括（ ）。（A）出口 （B）教育 （C）人力資源 （D）資本存量 （E）技術水平三、判斷題（116125題，每題1分，共10分。對于下面的敘述，你認為正確的，請在答題卡把相應題號下“A”涂黑，你認為錯誤的把“B”涂黑）116、遺囑繼承人必須要遺產處理之前做出接受繼承的表示，

31、不表示接受的，視為放棄繼承。（ ）117、信托合同由委托人、受益人與受托人簽訂。 （ ）118、資產證券化的主要特征為：屬于固定收益產品，且收益能力相對偏高；風險水平相對較高；流動性有所保證。 （ ）119、在貨幣供給一定的條件下，貨幣乘數與基礎貨幣成正比。 （ ）120、如果理財規(guī)劃師沒有按照合同綜合提供承諾的服務，則客戶可要求理財規(guī)劃師所在機構停業(yè)整頓。 （ ）121、個人資產的價值應當以歷史成本為定價依據。 （ ）122、信托業(yè)務是我國商業(yè)銀行的一項中間業(yè)務。 （ ）123、“委托事項條款”是理財規(guī)劃合同的核心內容。 （ ）124、從理論上講，公開市場業(yè)務是目前中央銀行控制貨幣供給量最重

32、要也是最常用的工具。（ ）125、同一作品先在報刊上連載，然后再出版，或先出版，再在報刊上連載的，應視為同一次稿酬所得征稅。 （ ）2007年5月理財規(guī)劃師三級考試真題專業(yè)能力專 業(yè) 能 力一、單項選擇題1、作為現(xiàn)金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此，（ ）不能作為現(xiàn)金等價物。（A）活期儲蓄 （B）貨幣市場基金 （C）各類銀行存款 （D）股票2、2005年10月，蔣先生退休，當年他以定活兩便方式存入銀行20,000元資金以備不時之需。2007年2月，因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（ ）。（A）一年期存款利率 （B）一年期定期存款利率打六折（C）半年期定期存款利率

33、打六折 （D）活期存款利率3、沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關于貨幣市場基金的表述（ ）錯誤。（A）就流動性而言，貨幣市場基金的流動性比一年期定期存款好（B）就收益性而言，貨幣市場基金的收益一般高于一年期定期存款（C）貨幣市場基金可以投資于經營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內的企業(yè)債券（D）一般來說，申購或認購貨幣市場基金沒有最低資金量要求4、根據2005年新頒布的典當管理辦法，典當當金利率按中國人民銀行公布的銀行機構（ ）的法定貸款利率及典當期限折算后執(zhí)行。（A）3個月期 （B）6個月期 （C）1年期 （D）2年期5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實現(xiàn)（ ）。（A）記錄與分析自

34、己的支出情況 （B）支取現(xiàn)金（C）資金調度 （D）質押貸款融資6、關于保單質押融資的說法，（ ）不正確。（A）保單質押貸款，是保單所有人以保單作為質押物，按照保單現(xiàn)金價值的一定比例獲得短期資金的一種融資方式（B）保單所有人可以把保單直接質押給保險公司，從保險公司取得貸款（C）保單所有人可以把保單質押給銀行，由銀行支付貸款于借款人（D）目前市面上的健康險保單可以質押7、書立（ ）不需要見證人。 （A）自書遺囑 （B）代書遺囑 （C）錄音遺囑 （D）公證遺囑8、繼承人的（ ）可以作為遺囑見證人。（A）兒子 （B）有精神病史但見證時已治愈的朋友（C）債務人 （D）年滿15周歲的鄰居9、（

35、）屬于個人所有的財產。（A）朋友寄存的宋代名畫 （B）銀行存款的利息（C）代鄰居收取的房屋租金 （D）公司購買個人使用的汽車10、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財產協(xié)議，林某應注意夫妻財產協(xié)議（ ）。（A）只能針對夫妻關系存續(xù)期間財產進行約定（B）不能針對夫妻雙方債務進行約定（C）包括夫妻一方或雙方的婚前財產（D）不能針對夫妻雙方個人財產的歸屬進行約定11、劉明強今年65歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學，已經找到工作，有固定工資收入。小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所遺兩居房屋，在××路××號，由小兒子繼承。”劉明強親自簽名，記明年月

36、日。不久其去世。關于本例，（ ）說法正確。（A）劉明強的遺囑違反男女繼承權平等原則，無效（B）劉明強的遺囑無見證人，無效（C）劉明強的遺囑未經公證，無效（D）劉明強的遺囑符合法律規(guī)定，有效資料：薛明（男）的叔叔1998年1月過世，在遺囑中將自己的一處房產留給薛明將來結婚居住。1998年5月，薛明與溫惠登記結婚。1998年11月，房屋過戶手續(xù)正式辦理完畢。后夫妻二人又對房子進行了翻修，共花費4萬元。2005年3月，薛明在某刊物上發(fā)表了一部長篇小說，出版社答應支付一筆稿費，2005年5月，溫惠所在單位機構改革，溫惠離開單位，并獲得一筆再就業(yè)補貼金。2006年3月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。2006年5月

37、，出版社寄給薛明稿費5萬元。根據資料回答1216題。12、如果沒有財產協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對婚后所獲得的財產是一種（ ）。（A）按份共有 （B）共同共有 （C）分別所有 （D）部分共有13、助理理財規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財產分配規(guī)劃，（ ）錯誤。（A）了解夫妻二人的家庭成員構成情況 （B）代夫妻二人簽字確認相關表格（C）界定夫妻家庭財產的權屬 （D）了解夫妻二人的經濟狀況14、薛明叔叔留給薛明的房屋（ ）。（A）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產，因為辦理房屋過戶登記時，二人已經登記結婚（B）屬于薛明個人所有，因為薛明已經在叔叔去世時繼承該房屋（C）屬于薛明和溫惠夫妻共同財產，因為叔叔在遺囑中指明將

38、房屋留給薛明結婚用（D）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產，因為二人以共同財產對房屋進行了翻修15、以下描述中，（ ）的說法正確。（A）薛明的稿費屬于夫妻共同財產 （B）房屋翻修的費用應當由薛明個人承擔（C）溫惠的再就業(yè)補貼屬于夫妻共同財產 （D）薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財產16、如果要對案例中的房屋進行分割，（ ）方式通常不可取。（A）變價分割 （B）作價補償 （C）實物分割 （D）由夫妻二人協(xié)商解決資料：劉先生，某外企員工。2005年9月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了一處住宅，房屋總價120萬元，貸款70萬元。劉先生聽說等額本金法下還款利息較少，遂決定按照等額本金方式還款，貸款期限15年，按月

39、還款，貸款利率為固定利率6.84%。根據資料回答1723題（計算結果保留到整數位）。17、劉先生每個月所還的本金約為（ ）。（A）3,889元 （B）6,229元 （C）289元 （D）422元18、劉先生第一個月所還利息約為（ ）。（A）3,690元 （B）3,790元 （C）3,890元 （D）3,990元19、劉先生第二個月所還的利息約為（ ）。（A）3,690元 （B）3,790元 （C）3,968元 （D）7,857元20、劉先生第一年所還利息之和約為（ ）。（A）26,417.02元 （B）36,417元 （C）46,416元 （D）56,417元21、劉先生如果按照這種方法將所有

40、款項還清，則所還利息總額約為（ ）。（A）361,095元 （B）461,095元 （C）561,095元 （D）661,095元22、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進行了比較，若他采用等額本息法來償還貸款，每月需要償還貸款約為（ ）。（A）3,889元 （B）6,229元 （C）289元 （D）422元23、若劉先生用等額本息的方法將所有款項還清，共需償還約（ ）利息。（A）361,095元 （B）421,383元 （C）561,095元 （D）661,095元資料：退休養(yǎng)老規(guī)劃是為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質的退休生活，而從現(xiàn)在開始積極實施的理財方案。張某夫婦打算20年

41、后退休，現(xiàn)在想對將來的退休生活進行規(guī)劃。他們根據自身的健康狀況，估計退休后活25年，根據現(xiàn)在的通貨膨脹率，設定了退休以后每年的生活費用平均為90,000元，另外，估計退休后每年大概能得到40,000元左右的退休金。目前二人有10萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為5%的產品組合中，且退休后的退休基金也投資到5%的產品組合中。根據資料回答2428題（計算結果保留到整數位）。24、可以推測，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要（ ）才能彌補退休后的生活費用。（A）50,000元 （B）55,000元 （C）45,000元 （D）40,000元25、根據24題，若退休后每年的費用缺口折現(xiàn)

42、至剛剛退休的時候，其現(xiàn)值約為（ ）（注：假設費用缺口發(fā)生在每年初，折現(xiàn)率為5%）。（A）739,932元 （B）1,250,000元 （C）839,932元 （D）939,932元26、張先生家庭以目前10萬元的銀行存款進行投資，20年后這筆資金增值為（ ）。（A）285,330元 （B）275,330元 （C）265,330元 （D）2,000,000元27、根據25、26題，張先生夫婦在退休前還需要儲備的退休基金的額度為（ ）。（A）285,330元 （B）275,330元 （C）265,330元 （D）474,602元28、如果采取每年年末投入固定資金于年收益率為5%的投資組合中以達到彌

43、補退休基金缺口的目的，那么每年需要投入資金（ ）。（A）14,353元 （B）13,353元 （C）12,353元 （D）11,353元29、2005年12月，國務院發(fā)布的關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定要求，從2006年1月1日起，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費工資的11%調整為（ ）。（A）7% （B）8% （C）9% （D）10%30、國家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險的結余要預留相當于（ ）的養(yǎng)老金開支，其余按規(guī)定處理。（A）1個月 （B）2個月 （C）3個月 （D）4個月31、李女士打算進行外匯投資，她了解到我國實盤外匯柜臺交易的時間為（ ）。（A）上午8：30下午4：30 （B

44、）上午8：15下午4：30（C）上午9：00下午4：00 （D）上午9：00下午4：3032、銀行某時美元/日元報價為：買入價103.23，賣出價為103.45元。如果張先生想將手中的2,000美元兌換成日元，則他可以獲得（ ）日元。（A）19.33 （B）19.37 （C）206,460 （D）206,90033、澳大利亞某外匯市場的外匯報價為1澳大利亞元=0.6019美元，這屬于（ ）。（A）直接標價法 （B）間接標價法 （C）買入標價法 （D）賣出標價法34、小隋喜歡頻繁地進行投資交易，理財規(guī)劃師警告說，頻繁的交易會侵蝕投資收益。因此他決定改變投資習慣，他的下列做法合理的是（ ）。（A）

45、買入并持有證券，不做交易（B）頻繁的交易是必需的，因為市場不斷在波動（C）用紀律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次（D）盡量降低交易頻率35、按照理財規(guī)劃的規(guī)范業(yè)務流程，理財規(guī)劃師為客戶進行投資規(guī)劃的合理步驟是（ ）。（A）客戶分析-投資評估-投資實施-資產配置-證券選擇-（B）客戶分析-證券選擇-資產配置-投資評估-投資實施-（C）客戶分析-資產配置-證券選擇-投資實施-投資評估-（D）客戶分析-投資實施-投資評估-證券選擇-資產配置-36、小王從理財規(guī)劃師處了解到（ ）又稱非營業(yè)信托，是指受托人不以營業(yè)為目的而承辦的信托。（A）民事信托 （B）商事信托 （C）個人信托 （D）法人信托37

46、、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到（ ）不是辦理非交易過戶的原因。（A）繼承 （B）出借 （C）贈與 （D）破產支付38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益（ ）個人所得稅。（A）繳10% （B）繳15% （C）繳20% （D）暫不繳39、張先生了解到（ ）是一種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。（A）LOF （B）ETFs （C）開放式基金 （D）封閉式基金40、對連續(xù)（ ）虧損的上市公司，由證監(jiān)會決定暫停其股票上市，轉為特別轉讓，在公司股票簡稱前冠以“PT”字樣。（A）1年 （B）2 年 （C）3年 （D）4年41、李先生購買了某種面值為100元的債券，票面利率5%，期限10年，每年付息。如果到期收益率為8%，則其發(fā)行價格為（ ）。（A）79.87元 （B）82.13元 （C）110.34元 （D）123.17元42、某只股票的發(fā)行價格是8元，某客戶某月以9.5元購買，每股稅后利潤是0.2元，則該只股票的市盈率是（ ）。（A）40 （B）47.5 （C）48.2 （D）48.543、某客戶3月15日通過電話委托購買了一只開放式基金，委托金額為20,000元，該只基金的申購費率為1.5%，贖回費率為0.5%。3月14日該只基金的凈值為1.2350，3月1