中小企業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告

1、1中小企業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告一、項(xiàng)目總體情況（一）項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)1. 福 州 市 人 民 政 府 辦 公 廳 文 件 辦 理 告 知 單GZ2016JH00200 號(hào)；2.福州市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)福州市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)福州市小微企業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼劵管理辦法的通知（榕經(jīng)信企2017 519 號(hào)）。（二）項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍為進(jìn)一步加快小微企業(yè)發(fā)展，降低小微企業(yè)服務(wù)成本，以 小微企業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼券的形式補(bǔ)助本市小微企業(yè)購買相關(guān)專業(yè)服 務(wù)。補(bǔ)貼券實(shí)行記名發(fā)放、登記使用，專項(xiàng)用于小微企業(yè)購買 簽約服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的專業(yè)服務(wù)。 補(bǔ)貼的服務(wù)項(xiàng)目包括管理咨詢 服務(wù)、 創(chuàng)業(yè)服務(wù)、技術(shù)創(chuàng)新和質(zhì)量服務(wù)、

2、法律服務(wù)、人才培訓(xùn) 服務(wù)、投融資服務(wù)、信息服務(wù)、市場開拓服務(wù)等方面，服務(wù)內(nèi) 容將每年根據(jù)國家和我市產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向及市場需求進(jìn)行調(diào)整， 并在每年度補(bǔ)貼券申報(bào)指南中予以公布。服務(wù)補(bǔ)貼券實(shí)行差別化補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)在每年度服務(wù)補(bǔ)貼 券申報(bào)指南中予以公布。單個(gè)企業(yè)年度領(lǐng)取補(bǔ)貼券總金額不超 過 50000 元，企業(yè)單個(gè)服務(wù)項(xiàng)目的補(bǔ)貼券金額不超過 20000 元。（三）預(yù)期投入情況及實(shí)施后達(dá)到的主要效益2017 年該項(xiàng)目預(yù)期投入 1000 萬元，經(jīng)過前期調(diào)研等工作， 研究、印發(fā)了福州市小微企業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼券管理辦法（榕經(jīng) 信企20172519 號(hào)），并組織開展了項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)招投標(biāo)工 作，明確了項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，但該服務(wù)

3、補(bǔ)貼券尚未投放使用，僅 支付了管理系統(tǒng)建設(shè)及場地建設(shè)首付款24 萬元，未達(dá)到預(yù)期效益。二、項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)論（一） 項(xiàng)目績效自評(píng)得分及等級(jí)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)得分 40.31 分，等級(jí)為不合規(guī)。（二） 項(xiàng)目期初績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況分析1. “投入一時(shí)效目標(biāo)一目標(biāo)完成率（當(dāng)年完成目標(biāo)數(shù)/期初編 制目標(biāo)數(shù)）”績效目標(biāo)設(shè)置為 2017 年 100%，2017 年該項(xiàng)目設(shè) 定績效目標(biāo)5 個(gè)，實(shí)際完成 1 個(gè)，目標(biāo)完成率 20%。2. “投入一成本目標(biāo)一預(yù)算執(zhí)行率（當(dāng)年預(yù)算實(shí)際支出/年度 預(yù)算）”績效目標(biāo)設(shè)置為 2017 年不低于 95%，當(dāng)年預(yù)算實(shí)際支 出 24 萬元，年度預(yù)算 1000 萬元，預(yù)算執(zhí)行率 2.4%

4、。3. “產(chǎn)出一數(shù)量目標(biāo)一實(shí)際運(yùn)用服務(wù)補(bǔ)貼券企業(yè)數(shù)”績效目標(biāo)設(shè)置為 2017 年 200 家，2017 年實(shí)際運(yùn)用服務(wù)補(bǔ)貼券企業(yè)0家。4.“產(chǎn)出一質(zhì)量目標(biāo)一服務(wù)補(bǔ)貼券領(lǐng)取限額執(zhí)行情況”績效 目標(biāo)設(shè)置為 100%按福州市小微企業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼券管理辦法 執(zhí)行，2017 年實(shí)際 100%按福州市小微企業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼券管理 辦法執(zhí)行。5.“效益服務(wù)對(duì)象滿意度目標(biāo)企業(yè)滿意度”績效目標(biāo)設(shè)置為不低于 95% ， 2017 年度未服務(wù)企業(yè)，該項(xiàng)不得分。（三）項(xiàng)目實(shí)施過程中存在的問題和改進(jìn)建議31.存在問題（1）該項(xiàng)目為新建項(xiàng)目，前期調(diào)研、研討項(xiàng)目、具體實(shí)施 辦法并組織開展項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)招投標(biāo)工作花費(fèi)較長時(shí)間，項(xiàng)目 資金

5、使用啟動(dòng)較慢。（2）預(yù)算執(zhí)行率低，僅為 2.4% ，未產(chǎn)生產(chǎn)出成果，未達(dá) 到預(yù)期效益。2.改進(jìn)建議 進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目政策、預(yù)算管理，加快推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度，確 保如期完成預(yù)定目標(biāo)。（四）績效評(píng)價(jià)指標(biāo)得分具體分析1投入類指標(biāo)分值 18 分，得分 7.34 分，其中：（1）“目標(biāo)完成率”分值 6 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：目標(biāo)完成率 A= 目標(biāo) 實(shí)際完成數(shù)/期初目標(biāo)編制數(shù)，得分為 67。目標(biāo)實(shí)際完成數(shù) 1 , 期初目標(biāo)編制數(shù) 5，本項(xiàng)得 1.2 分。（2） “預(yù)算執(zhí)行率”分值 6 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)： 預(yù)算執(zhí)行率 B= 當(dāng)年預(yù)算對(duì)應(yīng)的實(shí)際支出資金/當(dāng)年度部門預(yù)算批復(fù)數(shù)X100% ,B=100%時(shí)得 6 分，Bv100%時(shí)得

6、分為 6 XB。當(dāng)年預(yù)算對(duì)應(yīng)的 實(shí)際支出資金為 24 萬元，當(dāng)年度部門預(yù)算批復(fù)數(shù)為 1000 萬元， 預(yù)算執(zhí)行率2.4% ，本項(xiàng)得 0.14 分。（3） “資金使用率”分值 6 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)： 資金使用率 C= 當(dāng)年預(yù)算對(duì)應(yīng)的實(shí)際支出資金/財(cái)政部門核定額度數(shù)，得分為6 XC。財(cái)政部門核撥資金”為 0 時(shí)，本項(xiàng)不得分。當(dāng)年預(yù)算對(duì)應(yīng)的實(shí)際 支出資金與財(cái)政部門核定額度數(shù)均為 24 萬元，本項(xiàng)得 6 分。2過程管理指標(biāo)分值 46 分，得分 26.94 分，其中：4（1） “預(yù)算績效管理組織保障”分值 6 分， 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：主管部 門成立以主要領(lǐng)導(dǎo)或分管領(lǐng)導(dǎo)為組長的預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組得 3 分；項(xiàng)目單位

7、按財(cái)政部門年度評(píng)價(jià)方案要求成立評(píng)價(jià)工作 組得 3分。本單位成立了以主要領(lǐng)導(dǎo)為組長的項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)領(lǐng) 導(dǎo)小組并按市財(cái)政局年度評(píng)價(jià)方案要求成立了由 5 名專家組成 的評(píng)價(jià)工作組，得 6 分。（2） “目標(biāo)編制數(shù)量”分值 3 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：期初每編制 1 個(gè)績效目標(biāo)得 0.3 分，本項(xiàng)最高 3 分。期初編制 5 個(gè)目標(biāo)，本 項(xiàng)得 1.5分。（ 3）“目標(biāo)個(gè)性化程度”分值 5 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：編制充分反 映項(xiàng)目專業(yè)特點(diǎn)的“產(chǎn)出與效益”類個(gè)性指標(biāo)的， 每 1 個(gè)個(gè)性指標(biāo) 得 0.5分，本項(xiàng)最高 5 分。實(shí)際編制“產(chǎn)出與效益”類個(gè)性指標(biāo) 3 個(gè)，本項(xiàng)得1.5 分。（4）“目標(biāo)全面程度”分值 5 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：

8、編制的績效目 標(biāo)全面涵蓋投入、產(chǎn)出、效益三類 10 種目標(biāo)得 5 分，不滿 10 種的按比例計(jì)分（如期初編制三類 5 種目標(biāo)，得分為 5 X5/10=2.5 分）。實(shí)際共編制三類 5 種目標(biāo)，得 2.5 分。（5）“目標(biāo)完成質(zhì)量”分值 6 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：目標(biāo)完成質(zhì)量D=所有期初績效目標(biāo)完成程度的算術(shù)平均值，得分為6 XD。期初績效目標(biāo)完成程度算術(shù)平均值 24% ，本項(xiàng)得 1.44 分（6）“預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控情況”，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位開展預(yù)算執(zhí) 行監(jiān)控并按要求填報(bào)監(jiān)控表和監(jiān)控報(bào)告得 5 分，否則不得分； 項(xiàng)目列入財(cái)政重點(diǎn)監(jiān)控名單并按要求填報(bào)監(jiān)控表和監(jiān)控報(bào)告得 2 分， 否則不得分。本項(xiàng)有開展預(yù)算執(zhí)行

9、監(jiān)控并按要求填報(bào)監(jiān) 控表和監(jiān)控報(bào)告，并列入財(cái)政5重點(diǎn)監(jiān)控名單，得 7 分。（7）“項(xiàng)目管理制度健全性”分值 2 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單 位獨(dú)立或會(huì)同其他單位共同制定項(xiàng)目相關(guān)管理制度得 2 分（制 度應(yīng)包含但不局限于項(xiàng)目范圍管理、資金分配管理、進(jìn)度管理、 成本管理、質(zhì)量管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、采購管理、項(xiàng)目中止管理等 內(nèi)容），否則不得分。項(xiàng)目有制定相關(guān)管理制度，但不健全得 1 分。（8）“項(xiàng)目管理制度執(zhí)行有效性”分值 2 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng) 目管理符合相關(guān)項(xiàng)目管理制度得 2 分，有 1 處不符合扣 0.5 分， 扣完為止。無項(xiàng)目管理制度此項(xiàng)不得分。該項(xiàng)目管理符合相關(guān) 管理制度，得 2 分。（9）“財(cái)務(wù)管理制

10、度健全性”分值 2 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單 位獨(dú)立或會(huì)同其他單位共同制定項(xiàng)目資金管理辦法得 2 分（辦 法應(yīng)包含但不局限于資金使用范圍、參與者職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)防控等 內(nèi)容），否則不得分。我委制定了項(xiàng)目資金管理辦法，得 2 分。（10 ）“財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行有效性”分值 2 分,評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) : 資金 管理符合相關(guān)項(xiàng)目資金管理辦法得 2 分，有 1 處不符合扣 0.5 分，扣完為止。無資金管理辦法此項(xiàng)不得分。資金管理符合相關(guān)項(xiàng)目資金管理辦法，得 2 分（11） “財(cái)政、 審計(jì)及上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門檢查情況 ”分值 3 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目被財(cái)政、審計(jì)及上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門列為檢查對(duì) 象得 3 分，檢查有披露項(xiàng)目存在問題

11、的， 1 個(gè)問題扣 0.5 分，扣 完為止。項(xiàng)目未被列為檢查對(duì)象，該項(xiàng)不得分。（12 ）“業(yè)務(wù)部門自查情況 ”分值 3 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：業(yè)務(wù)部門 對(duì)項(xiàng)目開展自查得 1 分，自查每發(fā)現(xiàn) 1 個(gè)問題并進(jìn)行整改加 0.5 分。業(yè)6務(wù)部門未開展自查，該項(xiàng)不得分。3績效自評(píng)個(gè)性指標(biāo)體系 18 分，得分 6 分，其中： （1）“產(chǎn)出數(shù)量實(shí)際運(yùn)用服務(wù)補(bǔ)貼券企業(yè)數(shù)”分值 6 分。評(píng) 價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)際完成值優(yōu)于預(yù)設(shè)值 200 家（期初績效目標(biāo)值： 2017 年 200 家）得滿分，未完成預(yù)設(shè)值時(shí)得分為：指標(biāo)分值x（實(shí)際 完成值 /預(yù)設(shè)值）。實(shí)際運(yùn)用服務(wù)補(bǔ)貼券企業(yè) 0 家，本項(xiàng)不得分。（ 2 ） “產(chǎn)出質(zhì)量服務(wù)補(bǔ)貼券領(lǐng)

12、取限額執(zhí)行情況”分值 6分。 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)： 實(shí)際完成值優(yōu)于預(yù)設(shè)值 100%（期初績效目標(biāo) 值：100%按福州市小微企業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼券管理辦法執(zhí)行）得 滿分，未完成預(yù)設(shè)值時(shí)得分為：指標(biāo)分值x（實(shí)際完成值/預(yù)設(shè)值）。實(shí)際 100% 按福州市小微企業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼券管理辦法執(zhí) 行，得 6 分。（ 3）“服務(wù)對(duì)象滿意度企業(yè)滿意度”分值 5 分。企業(yè)滿意度實(shí)際值不低于績效目標(biāo)值 95% 時(shí)得滿分，低于績效目標(biāo)值得分 為指標(biāo)分值x績效目標(biāo)值完成率。2017 年度未服務(wù)企業(yè)，本項(xiàng) 不得分。三、其他需要說明的情況（一） 專家參與績效自評(píng)情況根據(jù)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作方案，委計(jì)財(cái)處從省財(cái)政廳預(yù)算績效管理專家系統(tǒng)中抽選了5 名會(huì)計(jì)師事務(wù)所專家組成工作組（福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所張維永、信永中和會(huì)計(jì)師事