廣訊公司費用報銷管理制

1、廣訊公司費用報銷管理制度第一章：總則 第二章：費用報銷基本制度及基本流程第三章：報銷時間的具體規(guī)定 第四章：借款標準及流程 第五章：費用審批管理    第六章：附則 第七章：附件第一章：總則 第一條：為了加強集團公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條：本制度根據(jù)集團公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、通訊費等,以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 第三條：本制度適用公司總部及各下屬門店。    第二章：費用報銷基本制度及基本流程 第四條：報銷人必須取得合法有效的報銷

2、單據(jù)(發(fā)票)，無發(fā)票的可以其它報銷，但需注明原由，最好是取得其它名目的發(fā)票來抵扣該筆費用。 第五條：費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求： 1、報銷單據(jù)填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改； 2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時應按封面大小折疊好）； 3、各票據(jù)應均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致； 4、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼； 5、報銷單據(jù)金額、類型相同的（如車票等），應盡量張貼在一塊，并按金額大小排列； 6、報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額； 7、報銷單據(jù)一律用黑色

3、鋼筆或簽字筆填寫； 8、報銷單各項目應填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領導逐級審核有效批準； 9、有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應附入庫單； 10、出租車票據(jù)需注明業(yè)務發(fā)生時間、起至地點、人物事件等資料，每張出租車票背面需有主管領導簽字確認； 第六條：單筆報銷總額超過2000元，需要提前一天通知財務備款。 第七條： 在一個預算期內，各項費用的累積支出原則上不得超出預算，超出預算納入對部門負責人的考核，特殊情況需公司負責人審批并執(zhí)行追加預算程序。 財務經(jīng)理審核總經(jīng)辦審核行政審核報銷憑證經(jīng)辦人填寫報銷單門店督導審批簽字第八條：費用報銷基本流程： &

4、#160;  經(jīng)辦人領款簽字出納審核并付款會計復核并做報銷憑證第九條： 辦公費報銷 行政部負責辦公用品統(tǒng)一采購，填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。 行政部采購專員在借款之后3個工作日內，必須采購完成并辦理報銷事宜，執(zhí)行公司費用報銷流程。 第十條：業(yè)務招待費 1.公司級招待費用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結算。 2.部門因公需招待時，應事先申請，經(jīng)公司負責人批準后方可招待。 3.進行招待申請時應填寫“業(yè)務招待申請單”，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。 4.其它非公招待客人一律由個人承擔。第十一條：交通費 原則上應盡量乘坐公交車，特

5、殊情況經(jīng)部門經(jīng)理以上（含）事先批準，可以乘坐出租車。報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內容。 第十二條：通訊費 1.普通員工手機通訊補助每月通過工資發(fā)放，不再報銷； 2.凡由公司委托銀行代扣手機費的，由人力行政部按照實際金額填寫費用報銷單報銷； 3.固定電話實行定額制，由人力行政部統(tǒng)一報銷。 第十三條：教育經(jīng)費及培訓費 1.教育經(jīng)費（考證費）及培訓費用由營業(yè)部統(tǒng)一進行預算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。 2.費用發(fā)生前使用部門應向人事行政部門申報員工培訓計劃、培訓時間、所需經(jīng)費，經(jīng)人事行政部門審核后傳一份至財務部門。 3.費用使用部門應嚴格按照計劃在申請范圍內使用費用。 第十四條：會議費 1.各部門因工作需要參加各種會議的，應填寫“參會申請單”，詳細注明會議性質、內容、目的、會議地點、參會人數(shù)、會議天數(shù)及所需經(jīng)費，“參會申請單”后附“會議邀請函”，經(jīng)部門負責人核實、公司負責人簽字后方可前往，會議結束后應及時到財務部辦理報銷手續(xù)。 2.參會人員應嚴格控制其費用總額，不得無故超支。 3.