報(bào)銷管理制度

1、,.費(fèi)用報(bào)銷管理制度一、目的為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷行為 , 明確費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及審批流程節(jié)點(diǎn)，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于浙江巨傅投資咨詢有限公司的全體員工三、基本準(zhǔn)則1、費(fèi)用報(bào)銷的分類費(fèi)用報(bào)銷包括普通費(fèi)用報(bào)銷、差旅費(fèi)用報(bào)銷和采購費(fèi)用報(bào)銷1.1 普通費(fèi)用報(bào)銷是指辦公用品、 移動(dòng)通訊、市內(nèi)交通、業(yè)務(wù)招待、誤餐補(bǔ)貼、等經(jīng)常性發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷。1.2 差旅費(fèi)用報(bào)銷是指因出差產(chǎn)生的住宿、交通、車船等費(fèi)用報(bào)銷 （不含出差期間產(chǎn)生的招待費(fèi)）1.3 采購費(fèi)用報(bào)銷是指購買電腦、打印機(jī)、家具、各種硬、軟件設(shè)備等大件物品的開支報(bào)銷1.4 人力成本費(fèi)用由行政部負(fù)責(zé)統(tǒng)籌和管控，不在

2、此報(bào)銷制度中體現(xiàn)。2、各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷的頻率及時(shí)間要求2.1 差旅費(fèi)用的報(bào)銷要求在出差返程后1 個(gè)月之內(nèi)提起申請(qǐng)，逾期不予受理2.2 個(gè)人月度的普通費(fèi)用（如交通費(fèi)、通訊費(fèi)、午餐費(fèi)、加班晚餐費(fèi)、加班交通費(fèi)等）的報(bào)銷要求在每月的 6 號(hào)至 10 號(hào)集中報(bào)銷， 可延期三個(gè)月， 逾期不予受理。2.3 其他普通費(fèi)用 （如房租費(fèi)、水電費(fèi)、辦公用品費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等）及采購費(fèi)用的報(bào)銷在收到報(bào)銷發(fā)票后5 個(gè)工作日之內(nèi)提起申請(qǐng)，逾期不予受理。2.4 如有特殊情況未能按以上時(shí)間節(jié)點(diǎn)提起申請(qǐng)的在說明原因后，經(jīng)總裁審批同意后方可報(bào)銷。3、費(fèi)用報(bào)銷地區(qū)分類;.,.全國(guó)各城市按消費(fèi)指數(shù)劃分為以下四類：一類：北京、上海

3、、廣州、深圳、杭州二類：省會(huì)城市（已歸入一類的部分城市除外） ；三類：地級(jí)市四類：縣級(jí)市及以下城鎮(zhèn)四、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷細(xì)則1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)1.1 業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指公司員工由于工作需要招待外部客戶（或者政府部門）所發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用。 公司內(nèi)部各單位、 各部門之間招待吃請(qǐng)， 內(nèi)部組織的聚餐等納入團(tuán)隊(duì)建設(shè)費(fèi)管理。1.2 業(yè)務(wù)招待費(fèi)依據(jù)實(shí)際發(fā)生金額填寫 報(bào)銷單、附上相應(yīng)的發(fā)票報(bào)銷費(fèi)用， 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的發(fā)票主要是餐費(fèi)、住宿費(fèi)（外部客戶發(fā)生的） 、正常購買禮品的發(fā)票等。2、差旅費(fèi)2.1 差旅費(fèi)是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的車船費(fèi)、交通費(fèi)、住宿費(fèi)等各項(xiàng)必要支出的費(fèi)用。2.2 差旅交通方式應(yīng)厲行節(jié)約、使用最經(jīng)濟(jì)的交通工具

4、，原則上航程超過800 公里或者其他交通工具出行超過6 小時(shí)的方可乘坐飛機(jī)。 乘坐飛機(jī)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按照經(jīng)濟(jì)艙全價(jià)的7 折（含）執(zhí)行；乘坐火車的報(bào)銷以動(dòng)車（高鐵）二等座或普通火車硬臥的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，如有特殊需要，需報(bào)總經(jīng)理審批同意后可以適當(dāng)調(diào)整。2.3 出差前必須經(jīng)過郵件審批同意后方可成行，費(fèi)用報(bào)銷時(shí)附上審批的郵件。2.4 住宿費(fèi)和補(bǔ)助（餐費(fèi)及交通費(fèi)）的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：（單位：人民幣元）地區(qū)一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)四類地區(qū)住宿費(fèi)補(bǔ)助住宿費(fèi)補(bǔ)助住宿費(fèi)補(bǔ)助住宿費(fèi)補(bǔ)助報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)400150300120250100200100以上標(biāo)準(zhǔn)只是報(bào)銷的額度上限，報(bào)銷時(shí)以實(shí)際發(fā)生額提供相應(yīng)的發(fā)票報(bào)銷，特殊情況超標(biāo)的由總經(jīng)理審批

5、同意后方可報(bào)銷。2.5 往來飛機(jī)場(chǎng)的交通費(fèi)按照單趟100 元的額度上限；往來火車站、汽車站的交;.,.通費(fèi)按照單趟 50 元的額度上限，根據(jù)實(shí)際發(fā)生金額提供相應(yīng)發(fā)票報(bào)銷。2.6 出差期間不再享受個(gè)人當(dāng)個(gè)工作日的中餐及晚餐補(bǔ)貼。3、個(gè)人通訊費(fèi)3.1 個(gè)人通訊費(fèi)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： （單位：人民幣元）崗位通訊補(bǔ)貼總經(jīng)理300 元/ 月副總、總監(jiān)（不含執(zhí)行下屬，如：秘書等）200 元/ 月其他崗位 + 風(fēng)控部 + 綜管部 + 部門經(jīng)理100 元/ 月注：使用公司配備的手機(jī)的員工在使用期間取消通訊補(bǔ)貼，歸還配備手機(jī)后次月可恢復(fù)相應(yīng)通訊補(bǔ)貼，由行政部提供電信手機(jī)領(lǐng)用名單。3.2 報(bào)銷時(shí)提供各運(yùn)營(yíng)商（移動(dòng)、聯(lián)通、

6、電信）當(dāng)月的機(jī)打發(fā)票，如是外地號(hào)碼不方便提供機(jī)打發(fā)票的，請(qǐng)?zhí)峁┊?dāng)月的話費(fèi)清單并附上相應(yīng)的定額發(fā)票。4、個(gè)人交通費(fèi)4.1 個(gè)人交通費(fèi)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： （單位：人民幣元）崗位交通補(bǔ)貼總經(jīng)理500 元/ 月副總、總監(jiān)（不含執(zhí)行下屬，如：秘書等）300 元/ 月其他崗位 + 風(fēng)控部 + 綜管部 + 部門經(jīng)理100 元/ 月報(bào)銷時(shí)需附上相應(yīng)的發(fā)票， 一般要求提供的市公交充值發(fā)票、地鐵發(fā)票、 出租車發(fā)票等，不允許用其他發(fā)票代替。4.2 公司的員工因?yàn)楣ぷ髟蛲獬鲛k事可以報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)，但是本著厲行節(jié)約的原則，非特殊緊急事項(xiàng)外出以公交、地鐵出行為主。 報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上標(biāo)注具體的時(shí)間、事由、起點(diǎn)和終點(diǎn)并經(jīng)主管簽字同

7、意。;.,.5、加班補(bǔ)貼個(gè)人晚餐費(fèi)、晚班交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： （單位：人民幣元）晚餐補(bǔ)貼晚班交通補(bǔ)貼因工作晚上 9 點(diǎn)后下班，且主管確認(rèn)9 點(diǎn)后下班，可報(bào)銷出租費(fèi)費(fèi)用，后，所有崗位統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)因工作晚上20 元/晚餐/需主管在發(fā)票后簽字確認(rèn)后報(bào)銷。工作日?！咎峁┎惋嫲l(fā)票報(bào)銷】員工報(bào)銷晚餐費(fèi)、晚班交通費(fèi)的均需人事部確認(rèn)具體的加班天數(shù)和加班日期。6、其他普通費(fèi)用其他的普通費(fèi)用（如快遞費(fèi)、辦公用品費(fèi)、房租、水電費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、固話費(fèi)等）均由各個(gè)單位的行政部統(tǒng)一報(bào)銷。 報(bào)銷時(shí)提供相應(yīng)的發(fā)票及對(duì)應(yīng)的合同、 清單等相關(guān)資料作為報(bào)銷的附件。7、采購類費(fèi)用7.1 采購類費(fèi)用主要是指采購一些大件物品（如座椅、沙發(fā)，柜子、電

8、器等）或者高價(jià)值的機(jī)器設(shè)備（如監(jiān)控設(shè)備、電腦、軟件系統(tǒng)等） 。7.2 采購此類物品需要事先由需要購買的部門通過企業(yè)微信發(fā)起申請(qǐng)，部門主管審核，公司負(fù)責(zé)人審批同意后購買。7.3 購買時(shí)需要進(jìn)行詢價(jià)，大件物品由行政部負(fù)責(zé)詢價(jià)，高價(jià)值的機(jī)器設(shè)備由技術(shù)部負(fù)責(zé)詢價(jià)。7.4 報(bào)銷時(shí)填寫相應(yīng)的 報(bào)銷單，附上對(duì)應(yīng)的發(fā)票， 采購清單明細(xì)及同意購買的審批郵件。五、審批流程1、所有費(fèi)用均由報(bào)銷人（經(jīng)辦人）填寫報(bào)銷單，先交部門主管審核（審核費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性），然后交財(cái)務(wù)部門審核（審核費(fèi)用發(fā)生的合規(guī)性、發(fā)票的真實(shí)合規(guī)性），由公司 CEO、總裁簽字。如報(bào)銷人（經(jīng)辦人）是公司高層、部門主管的，先交公司負(fù)責(zé)人審核（審核費(fèi)用發(fā)

9、生的真實(shí)性），然后交財(cái)務(wù)部門審核（審核費(fèi)用發(fā)生的合規(guī)性、發(fā)票的真實(shí)合規(guī)性），完成審批流程后即可交出納付款。2、業(yè)務(wù)資金不論金額大小，均需由公司CEO、總裁簽字。3、對(duì)于其他費(fèi)用單筆超過1000 元的，除了需要對(duì)應(yīng)部門主管審核外，還需由公;.,.司 CEO、總裁審批后方可交財(cái)務(wù)付款。4、對(duì)于加班餐費(fèi)、加班交通費(fèi)補(bǔ)貼還需要人事部門確認(rèn)相應(yīng)的出勤天數(shù)、加班天數(shù)和加班日期。六、報(bào)銷原始票據(jù)要求1、報(bào)銷的原始憑證必須是有稅務(wù)監(jiān)制章的正式發(fā)票或是由財(cái)政局監(jiān)制的郵電等部門的專用收據(jù)，普通收據(jù)及白條一律不予報(bào)銷。2、原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)。不得使用假發(fā)票或過期發(fā)票。如遇票據(jù)丟失、無效或不能取得合法票據(jù)的，由責(zé)

10、任人自己承擔(dān)。3、收到原始憑證后需嚴(yán)格審核發(fā)票的付款單位名稱、開票日期、內(nèi)容、單價(jià)、數(shù)量、金額大小寫等是否完整、準(zhǔn)確，是否加蓋財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。4、收到原始憑證后需嚴(yán)格審核發(fā)票的性質(zhì)是否與報(bào)銷的實(shí)際內(nèi)容相符。七、報(bào)銷單填制要求1、報(bào)銷單的填寫必須分類清晰、 信息完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；個(gè)人報(bào)銷費(fèi)用及工程、開發(fā)費(fèi)用需注明費(fèi)用歸屬部門，可在報(bào)銷單右上角寫明費(fèi)用歸屬部門。若報(bào)銷經(jīng)辦人不屬于費(fèi)用歸屬部門，需要經(jīng)費(fèi)用歸屬部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2、報(bào)銷單填寫完畢后，原始票據(jù)須分類貼在粘貼單上后，分頁標(biāo)明金額小計(jì)和單據(jù)數(shù)，再將報(bào)銷單貼在粘貼單上面。報(bào)銷單及多張粘貼單一律粘貼左上角部位，便于財(cái)務(wù)部門裝訂成冊(cè)。3、報(bào)銷單填寫完畢，并將原始單據(jù)粘貼完整后，需要按照?qǐng)?bào)銷流程走完相關(guān)審批手續(xù)后，方能辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷。4、報(bào)銷單要詳細(xì)寫明報(bào)銷人，要求字跡工整清晰。若報(bào)銷人非收款人，則應(yīng)詳細(xì)寫明收款人全稱、省市、開戶行（支行）、賬號(hào)等信息。5、差旅費(fèi)報(bào)銷填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單 ，其他費(fèi)用報(bào)銷填寫報(bào)銷單 ，對(duì)于暫時(shí)無法提供發(fā)票而需要預(yù)借款項(xiàng)支付的，請(qǐng)?zhí)顚懹每钌暾?qǐng)單，附上相應(yīng)的材料后辦理請(qǐng)款手續(xù)，審批流程與費(fèi)用報(bào)銷的審批流程一致。八、付款注意事項(xiàng);.,.1、費(fèi)用報(bào)銷類原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬的方式（特殊情況下經(jīng)事先說明可以采取現(xiàn)金