餐飲業(yè)出納工作流程與房地產(chǎn)出納工作總結(jié)合集

1、.餐飲業(yè)出納工作流程與房地產(chǎn)出納工作總結(jié)合集房地產(chǎn)出納工作總結(jié)做為*房產(chǎn)公司的一位財務(wù)出納職員，在平時的財務(wù)工作中，兢兢業(yè)業(yè)，任勞任怨，努力做好本職工作，在這段時間，我不但熟悉了很多友好的同事，更多的是學(xué)到了很多東西，這對我來講是很大的收獲?，F(xiàn)把自己這半年來的工作情況做以下總結(jié)：一、工作基本情況先容在工作中，我努力學(xué)習(xí)、了解和把握房產(chǎn)方面的政策法規(guī)和公司的回章制度，不斷進步自己的學(xué)習(xí)能力。我知道做為一位財力出納職員需要很強的操縱技能。打算盤、用電腦、填支票、點鈔票等都需要深厚的基本功。我作為專職的出納員，不但要具有處理一般會計事物的財務(wù)會計專業(yè)基本知識，還要具有較高的處理出納事務(wù)的出納專業(yè)知識

2、水平和較強的數(shù)字運算能力。在平常工作結(jié)束后，我都會利用業(yè)余時間，給自己“充電”，努力練習(xí)相干操縱技能，以進步本身的工作能力。做為一位出色的財務(wù)出納職員首先要酷愛出納工作，要有嚴謹細致的工作作風(fēng)和職業(yè)道德才行。所以在平時的工作中，我豎立了較強的安全意識，現(xiàn)金、有價證券、票據(jù)、各種印鑒，既要有內(nèi)部的保管分工，各負其責(zé)，并相互牽制;也要有對外的保安措施，維護個人安全和公司的利益不遭到損失。二、工作內(nèi)容先容1、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，把超過部份按時存進銀行。審核現(xiàn)金收支憑證，逐日按憑證逐筆登進現(xiàn)金日記帳。2、嚴格保證現(xiàn)金的安全，避免收付過失。對收進和付出的現(xiàn)金及支票都由我和主任雙。重復(fù)核，以確保正確無誤

3、。3、堅持逐日盤點庫存現(xiàn)金，做到日清日結(jié)。這樣一來，題目便不會留到隔日，及時發(fā)現(xiàn)，及時改正。嚴格遵守銀行結(jié)算紀律，對拿往銀行的票據(jù)做到填寫無誤，印鑒清楚。4、嚴格審核銀行結(jié)算憑證，處理銀行來往業(yè)務(wù)。對業(yè)務(wù)單位交來的支票，在收到支票時，認真審核該支票的金額，日期，印鑒，然后正確填寫銀行進帳單。堅持做到逐日序手工登記“銀行存款日記帳”。5、隨時把握銀行存款余額，不簽發(fā)空頭支票。保管好現(xiàn)金，收據(jù)，保險柜密碼，印鑒，支票等。妥善保管好收付款憑證，月末正確填寫好憑證交接單，及時傳遞到團體公司分管財務(wù)手里。對這快平常，自我經(jīng)手以來，沒有出過任何過失，我想這一點應(yīng)當是值得自豪的。(這一點是財務(wù)出納工作總結(jié)常

4、要寫清的。)6、每個月編制工資報表，到月底及時匯總各部分當月考勤情況，詢問李總當月工資是不是有變化，然后根據(jù)其編制工資報表，編制終了先交由金主任審核，審核無誤后，交由李總簽字確認。最后是在工資的發(fā)放進程中，做到認真仔細，不出過失，在這點上，我有過一點失誤，固然及時糾正了，但也是我值得進步警惕和需要改正的地方。做為一位出納職員，我以為自己做的還有不夠出色的地方，所以在今后的工作中，我?？垂镜母魑活I(lǐng)導(dǎo)和同事能對我進行更多的幫助和指導(dǎo)，我爭取在接下來的工作中，把我的本職工作做得更好!餐飲業(yè)出納工作流程（一）現(xiàn)金收進盤點、整理程序出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放進保險柜中的現(xiàn)金袋逐一打開，核對現(xiàn)金數(shù)額

5、與現(xiàn)金袋上記錄金額是不是一致?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收進交收記錄簿上記錄金額是不是一致。（二）出納現(xiàn)款記錄表編制程序出納現(xiàn)款記錄表分為兩部份：第一部份是實收現(xiàn)款部份，反映酒店每一個營業(yè)部分、每一個班次、每一個收銀員實收現(xiàn)金；第二部份是應(yīng)收現(xiàn)款部份，反映飯店每一個營業(yè)部分、每一個班次、每一個收銀員應(yīng)收過機實數(shù)。出納根據(jù)現(xiàn)金收進交收記錄簿核對每一個班次、每一個收銀員實交現(xiàn)金數(shù)額，財務(wù)部出納根據(jù)現(xiàn)金交收記錄匯進此表中，該記錄表合計數(shù)為當天應(yīng)存進銀行的現(xiàn)金收進總數(shù)。（三）逐日現(xiàn)金收進記錄表編制程序逐日現(xiàn)金收進記錄表是在完成出納現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制成的。它既是出納記錄表的補充說明，又是概括總結(jié)。出納當天根據(jù)客房

6、餐飲收進分別填制現(xiàn)金存款單，支票進賬單送存銀行，然后分別制作客房餐飲現(xiàn)金收進記錄作為財務(wù)部編制現(xiàn)金輸進憑證的原始憑證。（四）差額核對1、目的是為了避免收銀員的繳款憑證（報表）漏交出納或?qū)徲嫛?、出納將當天開箱收到的繳款憑證（繳款報表）匯總后，送日審員進行差額核對。日審員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯(lián)，同出納傳遞過來的出納聯(lián)逐一進行符合核對，并加蓋私章。假如繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒有審計聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；假如審計聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的，要在“差額登記表”中登記為負數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報表）的日期為準。3、在登記表中將繳款憑證（繳款報表）分為前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部

7、分及合作部分四部份登記。在填寫登記表進程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清楚，正負數(shù)要分明，每筆正負數(shù)都應(yīng)當是符合合的。4、假如核對表中繳款憑證（繳款報表）第二天還沒登記差額的，要立即查明緣由。假如是登記錯誤，要立即更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說明緣由；如憑證沒送到，要立即查明緣由盡快解決。差額核對終了后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對表月末登記完后，交會計存檔。（五）銀行日報表編制程序銀行日報表是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實際存款情況，將賬戶報表分為兩部份。1、收進部份：根據(jù)逐日現(xiàn)金收進記錄內(nèi)容填寫，括號內(nèi)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)進人民幣銀行日報表；支出

8、部份：根據(jù)當天付款各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。（六）現(xiàn)金支出用度報銷程序大廈現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部分填寫報銷憑單，根據(jù)性質(zhì)不同，部分經(jīng)理同意，由財務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書面授權(quán)人審批后，方可在出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。出納接到報銷憑單后，首先檢查簽字手續(xù)是不是齊全，驗收手續(xù)是不是完備，經(jīng)核實無誤后，方可承付現(xiàn)金。出納將當天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財務(wù)部經(jīng)理審批，核算員審核無誤，開現(xiàn)金支票，補足備用金?，F(xiàn)金支出差旅費報銷程序：1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票

9、，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。（七）登記現(xiàn)金日記賬程序登記日記賬要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生登記錯誤時，應(yīng)采用正確更正方法進行補救，登記賬目時，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結(jié)。現(xiàn)金賬余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。（八）抽查備用金工作程序出納應(yīng)與審計主管一起，不定期地對賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進行抽查，監(jiān)視、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是不是有挪用現(xiàn)象或以白條抵賬行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現(xiàn)真實性。工作程序是：首先盤點各崗位保險箱及存款處的所有現(xiàn)金，依照票面額大小順序，在備用金檢查表上逐一填寫，并計算

10、出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報告之和符合。如出現(xiàn)不一致，便屬于是非款。出現(xiàn)長款時，應(yīng)立即開出財務(wù)正式收據(jù)，將過剩部份上繳；出現(xiàn)短款時，由收銀員本人及部分主管負責(zé)寫出書面報告，闡明短款緣由，報送財務(wù)部，并提出處理意見。（九）處理收銀員是非款工作程序經(jīng)財務(wù)部日審查明，收銀員實交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為是非款。出現(xiàn)長款時，要通過賬務(wù)處理，轉(zhuǎn)進賓館營業(yè)外收進；出現(xiàn)短款時，由日審填寫短款報告，報送審計主管，審計主管催促本人寫出短款報告，并提出處理意見交財務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一概由個人賠償，開出財務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。（十一）支票領(lǐng)用及結(jié)賬程序1、采購員根據(jù)當天需采購的具體內(nèi)容，從財務(wù)部領(lǐng)取支票。銀行出納在發(fā)出支票前，應(yīng)當核對采購單或報告是不是齊備，金額是不是符合，審核無誤后，方可簽發(fā)支票。2、簽發(fā)支票需正確使用支票打印機，填寫日期、金額、用處及密碼。3、發(fā)出支票時需在“支票登記本”上按金額、購貨單位等逐項進行登記。4、支票存根返回時，應(yīng)檢查項目填寫是不是齊全，發(fā)票金額與票根金額是不是一致，在“支票登記本”上注銷。5、結(jié)賬時，銀行出納應(yīng)對發(fā)票進行檢查，主要有以下幾個方面：（1）審核發(fā)票的真?zhèn)危?）發(fā)票的簽發(fā)日期（3）購貨品名（4）數(shù)目及