5月助理理財規(guī)劃師三級真題基礎知識打印版

1、2007年5月 勞動和社會保障部 理財規(guī)劃師三級 理論知識第一部分，125小題，為職業(yè)道德試題； 第二部分，26125小題，為理論知識試題。 第一部分 職業(yè)道德 （第125題，共25道題） 一、職業(yè)道德基礎理論與知識部分 答題指導： 該部分均為選擇題，每題均有四個備選項，其中單項選擇題只有一個選項是正確的，多項選擇題有兩個或兩個以上選項是正確的。 （一） 單項選擇題（第18題） 1、判斷一種行為是否合乎道德要求，正確的說法是（ ）。 （A）公說公有理，婆說婆有理，沒有一定的標準 （B）由行為人自己說了算 （C）領導者的言論具有權威性，領導者的判斷是權威判斷 （D）就是看其是否符合社會發(fā)展的基本

2、要求 2、關于道德和法律，正確的說法是（ ）。 （A）道德比法律的威力小 （B）法律比道德要多一些實用性 （C）與法律相比，道德在表述上缺乏嚴謹性 （D）道德比法律的適用范圍廣 3、如果你與企業(yè)之間發(fā)生工資糾紛，你首先想到的是（ ）。 （A）消極怠工 （B）罷式 （C）與企業(yè)協(xié)商 （D）訴諸法律 4、在社會主義市場經(jīng)濟中，應該堅持的義利關系準則是（ ）。 （A）君子喻于義，小人喻于利 （B）茍能獲利，在所不惜 （C）義以為先，見利思義 （D）不犯法為上 5、可持續(xù)發(fā)展的理念所蘊涵的道德要求是（ ）。 （A）代際公平 （B）愛崗敬業(yè) （C）團結合作 （D）科技為本 6、我國社會主義道德的基本原則

3、是（ ）。 （A）個人主義 （B）集體主義 （C）功利主義 （D）利己主義 7、企業(yè)形象的本質(zhì)在于（ ）。 （A）廠容廠貌 （B）企業(yè)信譽 （C）員工文明禮貌 （D）社會知名度 8、關于職業(yè)道德與職業(yè)技能，正確的說法是（ ）。 （A）沒有職業(yè)道德，就沒有職業(yè)技能 （B）沒有職業(yè)技能，就沒有職業(yè)道德 （C）有了職業(yè)道德，職業(yè)技能自然會得到提升 （D）職業(yè)道德良好，職業(yè)技能就有了保障 （二）多項選擇題（第916題） 9、關于職業(yè)道德，正確的說法是（ ）。 （A）它涉及到人們的內(nèi)心信念 （B）它是以善惡進行評價的心理意識 （C）它是一種在內(nèi)在的、強制性的約束機制 （D）它是人們職業(yè)活動的行為規(guī)范的總

4、和 10、社會中存在這樣一種說法：“什么有利干什么，利大大干，利小小干，無利不干”。在你看來，這種說法（ ）。 （A）符合社會主義市場經(jīng)濟和價值規(guī)律的要求 （B）有利于資源的最優(yōu)化配置 （C）置個人利益于國家、社會利益之上 （D）不利于企業(yè)和個人的長遠發(fā)展 11、在職業(yè)活動中，對競爭的正確理解是（ ）。 （A）為了獲得生存和發(fā)展條件，相互之間展開的優(yōu)勝劣汰的過程 （B）競爭的目的是為了打敗對手，競爭就是你死我活的斗爭過程 （C）競爭是不講道德的，為了在競爭中取勝，任何手段都是必要的 （D）競爭不排斥合作，有時候合作也是增強競爭力的重要方式 12、在職業(yè)活動中，從業(yè)人員儀表端莊要求的是（ ）。

5、（A）美觀時尚 （B）鞋襪搭配合理 （C）飲品和化妝靚麗 （D）姿勢端正 13、在職業(yè)活動中，屬于“忌語”的說法是（ ）。 （A）“我不知道” （B）“問別人去” （C）“著什么急” （D）“后邊等著去” 14、下列責任主體中，違背辦事公道要求的是（ ）。 （A）某酒店規(guī)定：容貌不佳者，禁止入內(nèi)就餐 （B）某紡織廠制度：員工上廁所的時間一律不得超過5分鐘 （C）某IT公司招工條件：碩士以下學歷者免談 （D）某鋼鐵廠要求：每天正式工作前，員工集體背誦廠訓 15、在一般情況下，對從業(yè)人員來說，誠實守信的要求是（ ）。 （A）寧可自己吃虧，也不欺騙他人 （B）堅持誠信的無條件性原則 （C）提高產(chǎn)品質(zhì)

6、量和服務質(zhì)量 （D）正確對待利益問題，不取不當之利 16、對企業(yè)和企業(yè)從業(yè)人員來說，下列做法符合創(chuàng)新理念要求的是（ ）。 （A）腳踏實地，而不標新立異 （B）引入一種消費者還不熟悉的新產(chǎn)品 （C）開辟一個新市場，就是使產(chǎn)品進入以前不曾進入的市場 （D）嚴格按照操作規(guī)程作業(yè) 二、職業(yè)道德個人表現(xiàn)部分（第1725題） 答題指導： 該部分均為選擇題，每題均有四個備選項，您只能根據(jù)自己的實際狀況選擇其中一個選項作為您的答案。 17、如果有人向你提出批評意見，而這種意見在你看來并不合理，你會（ ）。 （A）聽任他怎么說，置之不理 （B）耐心向他說明實際情況 （C）反駁他的意見 （D）警告他，因為他說了不

7、負責任的話 18、假如你是一家商場的銷售員，一天，一位顧客以產(chǎn)品質(zhì)量存在問題為由要求退貨，你仔細檢查后沒有發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，你會（ ）。 （A）請求上司決定 （B）責備顧客，不退貨 （C）認為顧客無理取鬧，退貨了事 （D）對顧客耐心解釋，但不退貨 19、在某大學讀書的張某，期末考試作弊，被學校按規(guī)定開除學籍。張某不服，提起申訴。你認為學校（ ）。 （A）應該開除張某，維護紀律是沒有條件的 （B）為了懲戒其他考生，開除張某是正確的 （C）不該開除張某，應給犯錯誤的人留個改正的機會 （D）不該開除張某，學校制度過于苛刻 20、如果想快速致富，你認為應該（ ）。 （A）憑自己的能力 （B）拉關系 （C）

8、靠運氣 （D）借助家庭背景 21、一個男子因為無錢給妻子治病而去做扒手。你認為這個人是（ ）。 （A）可以原諒，但不能認同的 （B）值得同情，但不能原諒的 （C）值得理解，并需要原諒的 （D）令人惋惜，又令人痛恨的 22、公司老板經(jīng)常要求員工加班，也從不支付報酬，但在這家公司工作，員工總的收入還是不錯的，老板也從不拖欠工資。如果你討厭加班，當老板要求你加班時，你會（ ）。 （A）拒絕加班，主動走人 （B）拒絕加班，等著老板開除自己 （C）可以加班，并通過多種方式要求老板支付報酬 （D）考慮收入問題，委屈自己來加班 23、上司誤解了你，并當著同事的面批評了你，你會（ ）。 （A）當場進行反駁 （

9、B）不說話 （C）事后找上司說明情況 （D）通過自己的朋友向上司解釋 24、假如你是一線的生產(chǎn)員工，如果公司的產(chǎn)品銷售不暢，發(fā)不出工資，這時，公司要求每人都承擔一定的銷售任務，并在產(chǎn)品銷售額中提取一定比例作為員工的工資，你會（ ）。 （A）狀告企業(yè)侵權 （B）加強聯(lián)系，擴大銷售 （C）看看再說 （D）聯(lián)絡同事，一起抵制 25、對于一些人利用公家電話打私人電話的現(xiàn)象，你的看法是（ ）。 （A）別人打，自己就可以打 （B）可以打，每個人都難免有急事 （C）應公私分明，不能打 （D）可以打，這花費不了多少錢 第二部分 理論知識 （26125題，共100道題，滿分為100分） 一、單項選擇題（第268

10、5題，每小題1分，共60分。每小題只有一個最恰當?shù)拇鸢福堅诖痤}卡上將所選答案的相應字母涂黑） 26、在財務安全的模式下，收入曲線應該在支出曲線的（ ）。 （A）上方 （B）下方 （C）左方 （D）右方 27、小周今年結婚成家，幸福生活剛剛開始。對于小周這樣的青年家庭來講，其進行投資的核心策略應為（ ）。 （A）進攻為主，適當考慮投資風險較高的項目 （B）防守為主，基本不考慮高風險項目 （C）保守理財，安全是最重要的 （D）中度保守，不應直接投資于股票，但可以考慮投資股票型基金 28、總體而言，我們可以將客戶進行理財規(guī)劃的目標歸結為財產(chǎn)的保值和增值，（ ）的目標更傾向于實現(xiàn)客戶財產(chǎn)增值。 （A

11、）消費支出規(guī)劃 （B）稅收籌劃 （C）投資規(guī)劃 （D）財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃 29、一般認為，現(xiàn)代理財起源于（ ）。 （A）英國證券業(yè) （B）英國銀行業(yè) （C）美國保險業(yè) （D）美國信托業(yè) 30、對于一個健康成長的公司來說，投資活動的現(xiàn)金流量應該是（ ）。 （A）正的 （B）負的 （C）正負相間的 （D）固定的 資料：根據(jù)ABC上市公司的簡要財務報表，完成第3135題（所有計算均采用期末數(shù)，計算過程保留四位小數(shù)）。 31、如果ABC公司的股票現(xiàn)行市價為每股8元，則ABC公司股票的市盈率為（ ）。 （A）3 （B）8 （C）16 （D）32 32、ABC公司決定今年支付每股股利0.1元，則ABC公司

12、的的股利支付率為（ ）。 （A）2.5% （B）28.57% （C）32% （D）40% 33、ABC公司的應收賬款周轉率是（ ）。 （A）0.79 （B）0.91 （C）2.29 （D）1.70 34、ABC公司的銷售毛利率是（ ）。 （A）65.63% （B）52.38% （C）34.38% （D）15.63% 35、ABC公司的流動比率是（ ）。 （A）2.28 （B）0.61 （C）1.67 （D）1.56 36、由于對人民幣一直有升值的預期，大量外國貨幣涌入我國，這種資本流動屬于（ ）。 （A）貿(mào)易資金流動 （B）保值性資本流動 （C）銀行資金流動 （D）投機性資本流動 37、某客戶

13、最終確定的資產(chǎn)配置方案中，確定了如下組合：成長性資產(chǎn)：30%50%，定息資產(chǎn)：50%70%。則該客戶投資偏好分類應屬于（ ）。 （A）輕度保守型 （B）中立型 （C）輕度進取型 （D）進取型 38、理財規(guī)劃師為越某進行理財規(guī)劃，在對其現(xiàn)金流量表進行分析時，理財規(guī)劃師做得不對或理解有誤的一項是（ ）。 （A）理財規(guī)劃師分析了趙某各收入支出項目的數(shù)額及其在總額中所占的比例 （B）理財規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)趙某月供支出占其家庭收入的比重較大，就此情況理財規(guī)劃師進行了詳細分析 （C）理財規(guī)劃師認為現(xiàn)金流量表反映了趙某家庭當期的部分財務狀況 （D）理財規(guī)劃師認為為了達到投資收益最大化，是否保持客戶的凈現(xiàn)金流量為正并

14、不重要 39、有關客戶凈資產(chǎn)的的說法中，（ ）是錯誤的。 （A）凈資產(chǎn)一般應為正值 （B）凈資產(chǎn)越大，說明個人擁有的財富越多，所以客戶就越盡量增加凈資產(chǎn) （C）理財規(guī)劃師在對客戶凈資產(chǎn)的規(guī)模進行分析時還要考慮其結構 （D）取得投資收益是擴大凈資產(chǎn)規(guī)模的途徑之一 40、即付比率的意義在于（ ）。 （A）了解客戶家庭資產(chǎn)負債情況 （B）考察宏觀經(jīng)濟形勢發(fā)生重大不利變化時客戶的隨時償債能力 （C）考察客戶綜合償債能力的高低 （D）考察客戶通過投資提高凈資產(chǎn)規(guī)模的能力 41、GDP的變動可能是由于價格變動，也可能是由于數(shù)量變動，因此需要區(qū)分名義GDP和實際GDP。名義GDP是用生產(chǎn)物品和勞務的（ ）價

15、格計算的全部最終產(chǎn)品的價值。而實際GDP是用（ ）的價格為基準計算出來的全部最終產(chǎn)品的市場價值。 （A）前一年，當年 （B）當年，前某一年 （C）前某一年，當年 （D）當年，前一年 42、（ ）是用來衡量生產(chǎn)成本變化的指數(shù)，它的計算中僅考慮有代表性的生產(chǎn)投入品，如原材料、半成品和工資等。 （A）GDP折數(shù)數(shù) （B）實際購買力指數(shù) （C）消費者價格指數(shù) （D）生產(chǎn)者價格指數(shù) 43、總需求是經(jīng)濟社會對物品和勞務的需求問題?？傂枨笄€表示社會的需求問題和價格水平之間（）的關系。 （A）正相關 （B）恒定 （C）負相關 （D）不確定 44、（ ）是指一切生產(chǎn)要素（包括勞動）都有機會以自己意愿的報酬參與

16、生產(chǎn)的狀態(tài)。 （A）充分就業(yè) （B）結構性失業(yè) （C）周期性失業(yè) （D）摩擦性失業(yè) 45、（ ）是指那些在經(jīng)濟活動中預先上升或下降的經(jīng)濟指標。這一組指標主要與經(jīng)濟未來的生產(chǎn)和就業(yè)需求有關，主要包括貨幣供應量、股票價格指數(shù)等。 （A）先行指標 （B）同步指標 （C）滯后指標 （D）固定指標 46、（ ）不屬于M3的構成部分。 （A）現(xiàn)金 （B）活期存款 （C）銀行承兌匯票 （D）公司債券 47、（ ）是指客戶以現(xiàn)金形式存入銀行的直接存款。 （A）原始存款 （B）派生存款 （C）信用創(chuàng)造 （D）現(xiàn)金存款 48、根據(jù)費雪方程式，假設名義利率為4.5%，預期通貨膨脹率為4%，則實際利率為（ ）。 （A

17、）0.48% （B）0.50% （C）0.99% （D）1.48% 49、（ ）是指由于其他國家的物價上漲而帶動本國物價上漲。 （A）需求拉動型通貨膨脹 （B）輸入型通貨膨脹 （C）成本推動型通貨膨脹 （D）結構型通貨膨脹 50、某只股票今天上漲的概念是34%，下跌的概率是40%，那么該股票今天不會上漲的概率是（ ）。 （A）26% （B）34% （C）60% （D）66% 51、設A與B是相互獨立的事件，已知P（A）=1/3，P（B）=1/4，則P（A×B）=（ ）。 （A）1/12 （B）1/4 （C）1/3 （D）7/12 52、已知某只股票連續(xù)三天的收盤價分別為：11.50元

18、，11.28元，11.75元。那么該股票這三天的樣本方差為（ ）（計算過程保留小數(shù)點后四位，計算結果保留小數(shù)點后兩位）。 （A）0.24 （B）0.23 （C）0.11 （D）0.06 53、理財規(guī)劃師為某客戶挑選了5只股票作為資產(chǎn)配置，其價格分別為3.2元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，則這5只股票價格的眾數(shù)為（ ）。 （A）3.2元 （B）5.5元 （C）5.6元 （D）6元 54、某客戶在年初時購買了價值1,000元的股票，在持有期間所得紅利為80元，年底售出股票獲得1,200元，則投資該股票的回報率為（ ）。 （A）23.3% （B）28.0% （C）8.0% （D）20.0%

19、55、根據(jù)喬頓貨幣乘數(shù)模型，假設某國去年發(fā)行的基礎貨幣為10億美元，活期存款的法定準備金率為8%，定期存款的準備金率為4%，定期存款比率為40%，超額準備金率為5%，通貨比率為20%，則該國的貨幣存量為（ ）美元。 （A）32.18億 （B）34.50億 （C）34.68億 （D）35.12億 56、（ ）是指在現(xiàn)券買賣時，以不含有自然增長應計利息的價格報價并成交的交易方式。 （A）凈價交易 （B）競價交易 （C）全價交易 （D）現(xiàn)價交易 57、雖然證券化的金融資產(chǎn)有很多，但是按證券交易的（ ）劃分卻只有過手證券、資產(chǎn)支持債券和轉付債券三種。 （A）資產(chǎn)類型 （B）轉化類型 （C）基本結構 （

20、D）資產(chǎn)組合 58、（ ）是委托人將資金交付信托公司，由信托公司將信托資金投資于證券市場的資金信托品種。 （A）貸款信托 （B）證券投資信托 （C）股權投資信托 （D）權益投資信托 59、（ ）不是被動管理基金的理念。 （A）市場是有效的 （B）證券價格反映了所有信息 （C）基金管理人應當提取較低管理費用 （D）證券市場中存在定價錯誤的證券 60、告知、保證、棄權與禁止反言是保險（ ）原則的基本內(nèi)容。 （A）最大誠信 （B）近因 （C）可保利益 （D）損失補償 61、保險合同是雙務合同，投保人和保險人的權利和義務是對等的，以下（ ）不屬于投保人應當履行的義務。 （A）及時繳納保險費 （B）依法

21、支付施救費用、調(diào)查費用、訴訟或者仲裁費用 （C）維護保險標的處于安全狀態(tài) （D）發(fā)生保險事幫及時通知 62、風險的構成要素中風險的直接承受體，即風險事故直接指向的對象為（ ）。 （A）風險因素 （B）風險事件 （C）風險載體 （D）風險損失 63、自2006年1月1日起，在計算個人所得稅時，納稅人每月工資、薪金所得的免征額為（ ）。 （A）1,600元 （B）2,000元 （C）3,200元 （D）4,000元 64、在計算勞務報酬所得時，如果屬于同一事項連續(xù)取得收入，則（ ）。 （A）以一個月內(nèi)取得的收入為一次納稅 （B）以連續(xù)取得的收入加總起業(yè)為一次納稅 （C）以每次取得勞務報酬收入為一次

22、納稅 （D）如超過20,000元，適用稅率要加成 65、我國個人所得稅的工資、薪金所得稅目，勞務報酬所得稅目，個體工商業(yè)戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得稅目和對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得稅目均實行超額累進稅率。其中，勞務報酬所得稅目和個體工商業(yè)戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得稅目分別實行（ ）的累進稅率。 （A）3級和5級 （B）5級和3級 （C）9級和5級 （D）5級和9級 66、張某2006年某月的工資總額為5,000元（不包含免稅所得），則其就當月工資需要繳納的個人所得稅（ ）。 （A）385元 （B）525元 （C）485元 （D）675元 67、個人兼職取得的收入應按照個人所得稅的（ ）稅目繳納所得稅。 （

23、A）稿酬所得 （B）勞務報酬所得 （C）其他收入所得 （D）偶然所得 68、對個人按市場價格出租的居民住房，暫按（ ）的稅率征收營業(yè)稅。 （A）3% （B）4% （C）5% （D）10% 69、居民甲和居民乙交換住房。經(jīng)評估，兩套住房的價值都為40萬元，則甲乙共需要繳納的契稅為（ ）。 （A）0 （B）12,000元 （C）24,000元 （D）6,000元 70、國內(nèi)某作家的一篇小說在某晚報上連載3個月，每月取得稿酬3,600元。該作家就稿酬收入需要繳納個人所得稅（ ）。 （A）1,209.6元 （B）576元 （C）1,728元 （D）796元 71、王某的一篇論文被收入某論文集出版，取得

24、稿酬5,000元，當年因添加印數(shù)而又取得追加稿酬2,000元。上述王某所獲稿酬應繳納個人所得稅（ ）。 （A）537元 （B）436元 （C）628元 （D）784元 72、關于等額本息法的描述，（ ）是錯誤的。 （A）采用等額本息法進行還款，每月所還款項相等 （B）采用等額本息法進行還款，每月所還本金相等 （C）使用財務計算器進行等額本息法的計算，實際上是利用了年金的原理 （D）使用等額本息法，每月所還款款項中，利息是逐步減少的。 73、關于等額本金法，（ ）正確。 （A）采用等額本金法進行還款，每月所還款項相等 （B）采用等額本金法進行還款，每月所還本金相等 （C）采用等額本金法進行還款，

25、每月所還利息相等 （D）使用等額本金法，每月所還款項中，本金所占比例是逐步減少的 資料：王太太從事個體服裝銷售近20年。前一段時間，她剛參加了國家的社會養(yǎng)老保險，但是，她對國家舉辦的國家社會養(yǎng)老保險不是很明白，于是，向理財規(guī)劃咨詢相關情況。 根據(jù)資料回答7478題。 74、理財規(guī)劃師向王太太解釋，在2005年12月國務院發(fā)布關于完善企業(yè)職業(yè)基本養(yǎng)老保險制度的決定之前，對于個體工商戶的社會養(yǎng)老保險，國家的規(guī)定是（ ）。 （A）必須要參加社會養(yǎng)老保險 （B）不能參加社會養(yǎng)老保險 （C）只被允許參加補充養(yǎng)老保險 （D）可以參加，也可以不參加基本養(yǎng)老保險 75、根據(jù)2005年12月國務院發(fā)布關于完善企

26、業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定，王太太的繳費比例為（ ）。 （A）20% （B）28% （C）29% （D）19% 76、王太太的繳納基本養(yǎng)老費的去向是（ ）。 （A）11%進入統(tǒng)籌賬戶，8%進入個人賬戶 （B）全部進入個人賬戶 （C）12%進入統(tǒng)籌賬戶，8%進入個人賬戶 （D）8%進入統(tǒng)籌賬戶，20%進入個人賬戶 77、王太太退休后從社會養(yǎng)老保險中領取的基本養(yǎng)老保險金由兩部分構成，它們是基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金。其中，基礎養(yǎng)老金的發(fā)放參考多項因素，但不包括（ ）。 （A）當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY（B）本人指數(shù)化月平均繳費工資 （C）交費年限（D）本人預期壽命 78、王太太退休后每月領取的

27、個人賬戶養(yǎng)老金部分也需要參考多項因素，但不包括（ ）。 （A）個人賬戶儲蓄余額 （B）職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預期壽命 （C）本人退休年齡 （D）國家社保基金富余程度 79、民事法律關系，是指由民法調(diào)整的、在平等主體之間形成的以（ ）為內(nèi)容的社會關系。 （A）民事主體和民事客體（B）民事權利和民事義務（C）民事權利和民事責任 （D）民事義務和民事責任 80、可變更、可撤銷民事行為，通常是指行為人的（ ）有缺陷。 （A）意思表示 （B）行為能力 （C）權利能力 （D）行為動機 81、（ ）說法正確。 （A）信托中委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)委托給受托人 （B）對于違約責任，當事人可以同時適用

28、約定的韋約金條款和定金條款 （C）合伙企業(yè)聘任非合伙人的經(jīng)營管理人員必須經(jīng)全體合伙人同意 （D）合伙企業(yè)的事務都可以委托給部分合伙人決定 82、（ ）行為屬于對財產(chǎn)所有權的原始取得。 （A）接受贈與 （B）購買貨物 （C）互相交換 （D）加工制作 83、（ ）沒有法定繼承權。 （A）父母 （B）祖父母 （C）兄弟姐妹 （D）喪偶兒媳或者女婿 84、關于一人有限責任公司的說法中，（ ）正確。 （A）一人有限責任公司只能由一個自然人股東設立 （B）一人有限責任公司可以投資設立新的一人有限責任公司 （C）一人有限責任公司與個人獨資企業(yè)的法律實質(zhì)是相同的 （D）一人有限責任公司的注冊醬最低限額為人民幣

29、10萬元 85、當幾種繼承方式間發(fā)生沖突時，按其效力（由高到低）的排列順序應是（ ）。 （A）法定繼承，遺囑繼承和遺贈，遺贈扶養(yǎng)協(xié)議 （B）遺囑繼承和遺贈，法定繼承，遺贈扶養(yǎng)協(xié)議 （C）遺贈扶養(yǎng)協(xié)議，遺囑繼承和遺贈，法定繼承 （D）遺囑繼承和遺贈，遺贈扶養(yǎng)協(xié)議，法定繼承 二、多項選擇題（第86115題，每小題1分，共30分。每小題有多個答案正確，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑。錯選、少選、多選，均不得分） 86、理財規(guī)劃師在進行理財規(guī)劃時要根據(jù)客戶家庭類型不同選擇不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三種，即（ ）。 （A）青年家庭 （B）中年家庭 （C）老年家庭 （D）壯年家庭 （E

30、）單親家庭 87、陽陽今年剛剛研究生畢業(yè)，是一個快樂的單身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。對于和陽陽相似的處于單身期的人，其理財需求通常包括（ ）。 （A）租房 （B）滿足日常開支需要 （C）如有教育貸款，要償還教育貸款 （D）進行小額投資積累經(jīng)驗 （E）每月保持部分結余 88、權益凈利率在杜邦分析體系中是個綜合性最強、最具有代表性的指標，許多投資者也將此指標作為衡量上市公司業(yè)績的一個重要指標進行分析。對于上市公司來講，其提高權益凈利率的途徑包括（ ）。 （A）加強銷售管理，提高凈利占銷售收入的比重 （B）加強資產(chǎn)管理，加快資產(chǎn)周轉速度 （C）加強負債管理，降低資產(chǎn)負債率 （D）妥善安

31、排資本結構，增加權益乘數(shù) （E）加大投資力度，增加投資收益 89、股票的每股賬面價值也稱為（ ）。 （A）每股凈資產(chǎn) （B）每股權益 （C）每股收益 （D）每股股利 （E）每股留存收益 90、關于個人財務報表與企業(yè)財務報表的區(qū)別的說法中，（ ）正確。 （A）個人及家庭的財務報表，不受會計準則的要求約束 （B）個人及家庭財務報表信息大部分情況下都不需要對外公開 （C）個人及家庭的財務報表不必嚴格對資產(chǎn)計提折舊，資產(chǎn)多以原值填列 （D）企業(yè)財務報表中資產(chǎn)負債表與利潤表中所必須的對應關系在個人及家庭財務報表中顯得不是那么重要 （E）在個人及家庭的財務管理中，理財規(guī)劃傾向于處理將來會有的收入而不是現(xiàn)金

32、 91、經(jīng)濟周期的先行指標主要包括（ ）等。 （A）GDP （B）生產(chǎn)成本 （C）物價指數(shù) （D）股票價格指數(shù) （E）貨幣供應量 92、中國人民銀行根據(jù)貨幣政策實施的需要，適時地運用利率工具，對利率水平和利率結構進行調(diào)整，進而影響社會資金供求狀況，實現(xiàn)貨幣政策的既定目標。中國人民銀行采用的利率工具主要有（ ）。 （A）調(diào)整再貸款利率 （B）調(diào)整再貼現(xiàn)利率 （C）調(diào)整存款準備金利率 （D）制定金融機構存貸款利率的浮動范圍 （E）制定金融債券發(fā)放規(guī)模 93、作為政府產(chǎn)業(yè)組織政策之一的政府直接規(guī)制，是指在電力、煤氣和通信等具有自然壟斷性質(zhì)的公共事業(yè)，為了防止發(fā)生資源配置低效和確保使用者的公平利用，政

33、府機關以其法律所賦予的權限，通過許可和認可等手段，對企業(yè)的有關市場行為加以規(guī)制。主要包括（ ）。 （A）進入規(guī)制 （B）數(shù)量規(guī)制 （C）價格規(guī)制 （D）提供服務規(guī)制 （E）設備規(guī)制 94、貨幣的特性主要包括（ ）。 （A）價值的穩(wěn)定性 （B）普遍接受性 （C）分割性 （D）易于辨認和攜帶 （E）供應有彈性 95、治理通貨膨脹的政策主要包括（ ）。 （A）控制貨幣供給 （B）推行減稅政策 （C）調(diào)節(jié)和控制社會總需求 （D）減少商品有效供給 （E）實行物價管制政策 96、（ ）是匯率變動的主要影響因素。 （A）經(jīng)濟增長率 （B）通貨膨脹 （C）利率水平 （D）宏觀經(jīng)濟狀況 （E）財政支出 97、影

34、響變異系數(shù)的因素包括（ ）。 （A）眾數(shù) （B）期望 （C）內(nèi)部收益率 （D）持有期收益率 （E）標準差 98、一般來說，常用的統(tǒng)計圖主要包括（ ）。 （A）直方圖 （B）散點圖 （C）面積圖 （D）餅狀圖 （E）盒形圖 99、（ ）屬于內(nèi)部收益率（IRR）的特別形式。 （A）數(shù)量加權的收益率 （B）貨幣加權的收益率 （C）時間加權的收益率 （D）風險加權的收益率 （E）價格加權的收益率 100、理財規(guī)劃師在為客戶服務的過程中應做到（ ）。 （A）在提供理財規(guī)劃服務過程中始終保持嚴謹 （B）忠于職守 （C）在合法的前提下最大限度地維護客戶的利益 （D）提供的投資方案不應有任何風險 （E）以專業(yè)

35、的角度進行審慎判斷 101、在簽訂理財規(guī)劃服務合同時，理財規(guī)劃師應注意的事項有（ ）。 （A）理財規(guī)劃師應以個人的名義與客戶簽訂合同 （B）理財規(guī)劃師在向客戶解釋合同條款時，與客戶意見不同，則應按照客戶的要求進行修改 （C）合同簽訂完畢后，理財規(guī)劃師應自己留存原件，并將復印件交給所在機構存檔 （D）不得向客戶做出收益保證或承諾，也不得向客戶提供任何虛假或誤導性信息 （E）理財規(guī)劃合同宜采用書面形式 102、關于個人所得稅某些特殊項目的征稅規(guī)定，（ ）說法正確。 （A）企業(yè)因為員工購買保險公司的保險產(chǎn)品支付保費應繳納個人所得稅 （B）企業(yè)購買車輛并將車輛所有權辦到股東個人名下，應視為對股東的分紅

36、繳納個人所得稅 （C）個人取得國家發(fā)行的金融債券利息應繳納所得稅 （D）個人取得保險賠款不需繳納個人所得稅 （E）納稅義務人從中國境外取得的所得，準予在其應納稅額中全額扣除已在境外繳納的個人所得稅稅額 103、對（ ）應當征收營業(yè)稅。 （A）交通運輸業(yè) （B）建筑業(yè) （C）轉讓無形資產(chǎn) （C）銷售不動產(chǎn) （E）提供加工、修理和修配勞務 104、（ ）應當征收增值稅。 （A）銷售電力 （B）銷售熱力 （C）銷售氣體 （D）銀行銷售金銀 （E）郵政部門銷售集郵產(chǎn)品 105、關于住房投資的稅收政策，下列說法（ ）正確。 （A）簽訂商品房買賣合同時，買賣雙方需要按照0.3的稅率繳納印花稅 （B）簽訂個

37、人購房貸款合同時，需要按0.05的稅率繳納印花稅 （C）對個人購買自用普通住宅，暫時減半征收契稅 （D）居民之間交換住房，不需繳納契稅 （E）個人出租住房不需繳納任何稅收 106、保險合同訂立時應當遵循平等互利、協(xié)商一致、自愿訂立、合法的原則。保險合同的訂立過程通常包括（ ）。 （A）填寫投保單 （B）投保人誠信保證 （C）交付投保單，即要約 （D）保險人資質(zhì)證明 （E）保險人承諾后合同成立 107、（ ）屬于責任保險。 （A）公眾責任保險 （B）產(chǎn)品責任保險 （C）雇主責任保險 （D）職業(yè)責任保險 （E）工程責任保險 108、繼承權可以通過（ ）方式取得。 （A）法律規(guī)定 （B）轉讓 （C）遺囑 （D）贈與 （E）判決 109、關于公司