外貿(mào)企業(yè)出口退稅操作流程

1、2019最新出口退稅操作流程篇一：出口退稅申報(bào)操作流程（外貿(mào)企業(yè)2019最新）出口退稅申報(bào)操作流程一、查詢相符發(fā)票信息1、發(fā)票認(rèn)證：認(rèn)證系統(tǒng)（航天信息）申報(bào)增值稅時(shí)列入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額2、電子稅務(wù)局一出口退稅一登錄出口退稅綜合服務(wù)平臺(tái)，輸入用戶名 （稅 號），密碼-查詢區(qū)一發(fā)票信息查詢一查詢認(rèn)證后的相符發(fā)票，相符發(fā)票有信息 才可申報(bào)退稅（一般45日后才有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票信息）。3、整理相符發(fā)票（抵扣聯(lián)）對應(yīng)的出口發(fā)票，出口報(bào)關(guān)單二、出口退稅申報(bào)（一）、外部數(shù)據(jù)采集1、下載出口報(bào)關(guān)單信息：登入電子口岸網(wǎng)頁出口退稅下載*文件插上 口岸卡進(jìn)入出口退稅申報(bào)系統(tǒng)外部數(shù)據(jù)米集出口報(bào)關(guān)單讀入核對關(guān)單2、出口關(guān)單確認(rèn)數(shù)

2、據(jù)檢查全選，數(shù)據(jù)確認(rèn)3、 匯率配置：關(guān)單出口日期的月份 第一個(gè)工作日的匯率，折百匯率（在 廣東省電子稅務(wù)局-> “我要辦稅”-> “出口退稅管理”-> “出口退稅在線申報(bào)-> 公眾查詢-> 匯率查詢）4、海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)配置：01出口明細(xì)申報(bào)表5、認(rèn)證發(fā)票信息讀入：認(rèn)證系統(tǒng)下載認(rèn)證結(jié)果 *文件（二）、1、出口明細(xì)錄入關(guān)單信息讀入后自動(dòng)帶出輸入出口發(fā)票號序號 重排（物理序號）修改關(guān)聯(lián)號審核確認(rèn)在關(guān)單右上角寫上對應(yīng)的關(guān)聯(lián)號 關(guān)聯(lián)號：所屬期4位+批次2位+序號4位（如01）所屬期：如本月為6月， 所屬期為2019052、進(jìn)貨明細(xì)錄入（進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，抵扣聯(lián)）關(guān)聯(lián)號：與錄入出口關(guān)單

3、時(shí)的關(guān) 聯(lián)號對應(yīng)一致錄入所屬期，批次，序號，發(fā)票號碼，商品代碼，數(shù)量回車序 號重排審核認(rèn)可（三）、數(shù)據(jù)檢查1、進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：關(guān)單數(shù)量 =發(fā)票數(shù)量，出現(xiàn)差異，倒回到進(jìn)貨明 細(xì)錄入修改2、換匯成本：3、預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查（四）、確認(rèn)明細(xì)申報(bào)（五）、免退稅申報(bào)1退稅正式申報(bào)f查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)f退稅匯總申報(bào)表 錄入一點(diǎn)擊增加，輸入申報(bào)年月一一直按回車到底一保存2、生成退（免）稅申報(bào)數(shù)據(jù)f存盤（六）、出口退稅綜合服務(wù)平臺(tái)辦稅區(qū)f免退稅預(yù)申報(bào)f申報(bào)數(shù)據(jù)上傳f操作顯示已完成f查看反饋信息下載f有反饋疑點(diǎn)的，撤銷本次申報(bào)，倒回處理f沒有反饋疑點(diǎn)的，直接轉(zhuǎn)正式申報(bào)、（七）、打印退（免）稅申報(bào)數(shù)據(jù) 1、

4、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)： 4份2、進(jìn)貨明細(xì) 申報(bào)數(shù)據(jù)： 4 份 3、退稅匯總申報(bào)表： 3 份（八）、裝訂 1、退稅匯總申報(bào)表 +出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù) +進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)， 2 份 2、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù) +關(guān)單（復(fù)印件） +（復(fù)印件） 3、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù) +進(jìn) 項(xiàng)發(fā)票抵扣聯(lián)（正本）三、其他1、撤銷申報(bào)已申報(bào)出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢f轉(zhuǎn)待申報(bào)（點(diǎn)完后， 進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)會(huì)跟著一起轉(zhuǎn)待申報(bào)）篇三：出口退稅最新操作流程出口退稅最新操作流程2、通過退稅系統(tǒng)完成出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)的錄入、審核。3、取得增值稅發(fā)票后在發(fā)票開票日期 30 天內(nèi)，在“發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)”或國稅 局進(jìn)行發(fā)票信息認(rèn)證。4、通過退稅系統(tǒng)完成進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)

5、據(jù)的錄入、審核。5、通過系統(tǒng)中“數(shù)據(jù)處理”的“進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”和“換匯成本檢 查”后生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。6、網(wǎng)上預(yù)申報(bào)和察看預(yù)審反饋。7、在申報(bào)系統(tǒng)中錄入單證備案數(shù)據(jù)。8、預(yù)審?fù)ㄟ^后，進(jìn)行正式申報(bào)，把預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)確認(rèn)到正式申報(bào)數(shù)據(jù)中。9、打印出口明細(xì)申報(bào)表、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表、出口退稅申報(bào)匯總表各2 份;并生成退稅申報(bào)軟盤，軟盤中應(yīng)該有 12 個(gè)文件，并在生成好的退稅軟盤上寫上 企業(yè)的名稱和海關(guān)代碼。10、準(zhǔn)備退稅申報(bào)資料，到退稅科正式申報(bào)退稅 ;（ 需要在出口日期算起 90 天內(nèi)進(jìn)行正式申報(bào) ） 。所需資料如下：打印好的專用封面紙 ;外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申請表 ; 外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申

6、請表 ;出口退稅專用核銷單 ; 稅收（出口貨物專 用）繳款書; 增值稅票抵扣聯(lián)及專用貨物清單 ;代理出口證明 （如屬代理出口的 ）; 出口退稅專用報(bào)關(guān)單 ; 資料封底。以上單據(jù)在裝訂時(shí)請按關(guān)聯(lián)號排列， 所有單據(jù)豎著放靠右側(cè)在上方裝訂， 裝 訂成一冊。另外應(yīng)附兩套退稅申報(bào)表 （退稅匯總申報(bào)表 ; 退稅進(jìn)貨明細(xì)表 ; 退稅出口申報(bào) 明細(xì)表 ） 并加蓋公章。企業(yè)到退稅機(jī)關(guān)辦理退稅正式申報(bào)， 退稅機(jī)關(guān)審核軟盤及報(bào)表和資料合格以 后，企業(yè)將軟盤和資料及一套退稅申報(bào)表交給退稅機(jī)關(guān)， 退稅機(jī)關(guān)會(huì)將一張退稅 匯總申報(bào)表簽字蓋章后返還給企業(yè)。正式申報(bào)退稅即完成。11、稅款的退還稅務(wù)局得到退稅的批復(fù)之后， 會(huì)將數(shù)

7、據(jù)上傳到稅網(wǎng)， 同時(shí)系 統(tǒng)自動(dòng)發(fā)送電子郵件。企業(yè)看到后，可以到“數(shù)據(jù)管理”“退稅批復(fù)”欄目中查看。 點(diǎn)擊某條批復(fù)的數(shù)據(jù)，顯示注意事項(xiàng)。點(diǎn)擊“下一步”，會(huì)顯示“出口貨物稅收退還申請書”的內(nèi)容，企業(yè)應(yīng)仔細(xì) 核對開戶行與帳號是否準(zhǔn)確，打印 3 份。根據(jù)注意事項(xiàng)的相關(guān)內(nèi)容， 在打印出的表單中蓋章， 交到退稅科， 由退稅機(jī) 關(guān)辦理退庫。出口退稅、收匯核銷操作流程 2中國電子口岸網(wǎng)用戶登錄輸入口令確認(rèn) 2上網(wǎng)卡注冊流程：1、在線購卡按提示操作2、打印注冊表匯款3、收到短信匯款成功4、登錄注冊按短信帳號、密碼輸入 第一部分商檢、報(bào)關(guān)資料1、發(fā)票 2、裝箱單 3、合同 4、出口建筑衛(wèi)生陶瓷符合性證明（廠檢單）

8、 5、 涵蓋表（即用磚證明） 1） 用磚明細(xì) 2）出口建筑衛(wèi)生陶瓷產(chǎn)品放射性核素備案書 涵蓋產(chǎn)品表 3） 出口建筑衛(wèi)生陶瓷產(chǎn)品放射性核素備案書 6、廣東省出口商品統(tǒng)一 發(fā)票 7、出口收匯核銷單：電子口岸網(wǎng)口令出口收匯8、口岸備案：口岸備案輸入核銷單編號條件設(shè)定開始查找使用口岸 （代碼）（廣 州海關(guān) 5100）確認(rèn)成功 9、以上 1-4 為商檢資料， 1-8 為報(bào)關(guān)資料 2 代 理商檢提供通關(guān)單或轉(zhuǎn)證憑條（深圳出關(guān)） 2 將以上資料交報(bào)關(guān)公司辦理報(bào)關(guān) 2 貨物發(fā)出后大概一個(gè)月左右催報(bào)關(guān)公司取回相關(guān)單證，到外管局辦理核銷。第二部分 核銷操作流程 2 出口收匯核銷網(wǎng)上報(bào)審系統(tǒng)批次報(bào)審新建 2單證回來

9、后的操作 1 電子口岸出口收匯企業(yè)交單輸入核銷單 號查找交單 2 電子口岸出口退稅數(shù)據(jù)報(bào)送選擇報(bào)送 3查詢 數(shù)據(jù)查詢狀態(tài)查詢 2 查詢核銷 1、核銷系統(tǒng)數(shù)據(jù)交換數(shù)據(jù)提取 全部開始 2、折算率起始日期截止日期（指款項(xiàng)發(fā)生周期） 3、 批次報(bào)審新建貿(mào)易方式一般貿(mào)易核銷單信息添加收 匯水單信息添加 4、保存預(yù)覽打印放入待報(bào)郵箱 5、數(shù)據(jù)交換 數(shù)據(jù)報(bào)送核銷數(shù)據(jù)報(bào)送開始第三部分出口退稅操作提交三天后，進(jìn)入外貿(mào)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行退稅，操作如下： 2 外貿(mào)企業(yè)退稅申報(bào)系統(tǒng) 用戶名（小寫）確定1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入增加 1） 關(guān)聯(lián)號：年月加第 一批加序號，比如： 01（不變） 2）申報(bào)年月：報(bào)

10、關(guān)單所屬期 3） 申報(bào)批次： 014） 序號： 0001逐筆 5）報(bào)關(guān)單號：海關(guān)編號后 9位加三位商品序號，共 12位 6）出 口日期：報(bào)關(guān)單出口日期 7）美元離岸價(jià)： 出口發(fā)票銷售總額，（逐筆，不是合計(jì)） 8）核銷單號： 9）商品代碼：報(bào)關(guān)單上的商品編號 10）出口數(shù)量 11）審核認(rèn)可 2、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入增加 1） 關(guān)聯(lián)號：年月加第 一批加序號，比如： 01（不變） 2）申報(bào)年月：報(bào)關(guān)單所屬期 3） 申報(bào)批次： 014） 序號： 00015）發(fā)票號碼：進(jìn)貨發(fā)票號碼 6）發(fā)票代碼：進(jìn)貨發(fā)票代碼 7）進(jìn)貨憑證 號：進(jìn)貨發(fā)票代碼加進(jìn)貨發(fā)票號碼 8）發(fā)票開票日期： 進(jìn)貨發(fā)票日期 9

11、）商品代碼： 報(bào)關(guān)單商品編號 10）稅率：進(jìn)貨發(fā)票稅率 11） 審核認(rèn)可3、數(shù)據(jù)加工處理：按順序逐項(xiàng)檢查4、生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)：保存盤 5、預(yù)審反饋處理確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)6、退稅正式申報(bào)查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)出口進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)查詢退 稅匯總申報(bào)錄入增加選擇月份7、打印必須要在擴(kuò)展功能處打印打印8、打印報(bào)表： 1）外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表一式二份 2）外貿(mào)企業(yè)出 口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表一式二份 3） 外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表一式二份9、填寫退稅申請書其中增值稅內(nèi)容不用填10、生成申報(bào)盤退稅正式申報(bào)生成退稅申報(bào)軟盤生成第一只軟 盤后需要重新按如下操作查詢數(shù)據(jù)或生成第二只軟盤1） 審核反饋處理已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢篩選填寫關(guān)聯(lián)號