財務(wù)公司運作特點及基本服務(wù)

1、財務(wù)公司運作特點及基本服務(wù)財務(wù)公司運作特點及基本服務(wù)1 1設(shè)立財務(wù)公司的意義設(shè)立財務(wù)公司的意義 為什么要設(shè)立財務(wù)公司？為什么要設(shè)立財務(wù)公司？財務(wù)公司的基本服務(wù)財務(wù)公司的基本服務(wù) 財務(wù)公司能為集團(tuán)和分子公司做什么？財務(wù)公司能為集團(tuán)和分子公司做什么？財務(wù)公司的運作特點財務(wù)公司的運作特點 財務(wù)公司怎樣為集團(tuán)和分子公司服務(wù)？財務(wù)公司怎樣為集團(tuán)和分子公司服務(wù)？ 財務(wù)公司如何經(jīng)營和發(fā)展？財務(wù)公司如何經(jīng)營和發(fā)展？2 2 財務(wù)公司是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。（企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法） 成立財務(wù)公司的目的：成立財務(wù)公司的目

2、的： 加強(qiáng)資金集中管理，提高資金使用效率 體現(xiàn)財務(wù)公司在集團(tuán)層面的管理職能 集團(tuán)監(jiān)管 財務(wù)公司的性質(zhì)：財務(wù)公司的性質(zhì)： 非銀行金融機(jī)構(gòu)，提供財務(wù)管理服務(wù) 體現(xiàn)財務(wù)公司在子公司層面的服務(wù)職能 銀監(jiān)、人民銀行監(jiān)管3 3什么是資金集中管理什么是資金集中管理 資金集中管理，就是將整個集團(tuán)的資金集中到總部，由總部統(tǒng)一協(xié)調(diào)、統(tǒng)一管理和統(tǒng)一運用，以實現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)資金均衡、高效的流動。4 4 對企業(yè)集團(tuán)來說，資金作為連接母子公司的最重要的紐帶，發(fā)揮著重要的作用，資金均衡、高效的流動是企業(yè)集團(tuán)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。整體上市后，集團(tuán)公司職能從經(jīng)營與控股混合型向純粹控股型轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)財務(wù)控制，實施資金集中管理是集團(tuán)發(fā)展的需

3、要。5 5 對企業(yè)集團(tuán)來說，資金作為連接母子公司的最重要的紐帶，發(fā)揮著重要的作用，資金均衡、高效的流動是企業(yè)集團(tuán)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。集團(tuán)公司職能從經(jīng)營與控股混合型向純粹控股型轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)財務(wù)控制，實施資金集中管理是集團(tuán)發(fā)展的需要。 企業(yè)集團(tuán)資金集中管理的模式： （1）資金結(jié)算中心 （2）內(nèi)部銀行 （3）財務(wù)公司 前兩種模式，職能單一，內(nèi)部融通資金不合法。 財務(wù)公司為合法金融機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍廣、功能完善，財務(wù)公司為合法金融機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍廣、功能完善，是集是集團(tuán)現(xiàn)階段實行資金集中管理的理想模式。團(tuán)現(xiàn)階段實行資金集中管理的理想模式。6 6 財務(wù)公司作為非銀行金融機(jī)構(gòu)，為財務(wù)公司作為非銀行金融機(jī)構(gòu)，為“集團(tuán)

4、成員單位集團(tuán)成員單位”提提供財務(wù)管理服務(wù)。供財務(wù)管理服務(wù)。 根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法 （一）成員單位包括母公司及其控股以上的子公司；母公司、子公司單獨或者共同持股以上的公司，或者持股不足但處于最大股東地位的公司；母公司、子公司下屬的事業(yè)單位法人或者社會團(tuán)體法人等。 （二）財務(wù)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍（需銀監(jiān)會批準(zhǔn)）包括： 1、對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)； 2、協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付； 3、經(jīng)批準(zhǔn)的保險代理業(yè)務(wù)； 4、對成員單位提供擔(dān)保； 5、辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；7 7 6、對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； 7、辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算

5、及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計； 8、吸收成員單位的存款； 9、對成員單位辦理貸款及融資租賃； 10、從事同業(yè)拆借； 11、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財務(wù)公司債券； 12、承銷成員單位的企業(yè)債券； 13、對金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資； 14、有價證券投資； 15、成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。 16、經(jīng)批準(zhǔn)的外匯業(yè)務(wù)。 注：11-16項業(yè)務(wù)，財務(wù)公司經(jīng)營一定期限后，經(jīng)批準(zhǔn)才可開展。8 8財務(wù)公司的經(jīng)營財務(wù)公司的經(jīng)營 - 負(fù)債業(yè)務(wù)（低成本融入資金） - 資產(chǎn)業(yè)務(wù)（保證資金安全、提高資金收益） - 中間業(yè)務(wù)（更好的為成員單位提供金融服務(wù)）9 9財務(wù)公司的管理財務(wù)公司的管理 - 風(fēng)險管理 流動性風(fēng)險 操作風(fēng)險 市

6、場風(fēng)險 信用風(fēng)險等 - 資產(chǎn)負(fù)債管理 安全性 流動性 收益性 安全性、流動性、收益性之間的矛盾10101111 合理的賬戶和結(jié)算體系資金集中管理的基礎(chǔ)全面預(yù)算管理資金有效使用的保證有效的資金管理信息系統(tǒng)提高管理效率的保障 1212合理的賬戶和結(jié)算體系合理的賬戶和結(jié)算體系 強(qiáng)調(diào)成員單位、財務(wù)公司、銀行之間的無縫連接，以有效歸集資金，提高資金周轉(zhuǎn)效率。1313全面預(yù)算管理全面預(yù)算管理 全面預(yù)算管理是資金集中管理目標(biāo)實現(xiàn)的保證，如果沒有資金預(yù)算，即使歸集了資金，也會由于缺少規(guī)劃而使集中起來的資金得不到有效的使用。1414有效的資金管理信息系統(tǒng)有效的資金管理信息系統(tǒng) - 核心業(yè)務(wù)平臺：財務(wù)公司辦理資金結(jié)算、開戶、存款、貸款核算、計息等業(yè)務(wù)