金蝶EAS資金管理系統(tǒng)課件

1、n課程介紹及目標(biāo)n資金管理的理論n資金管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)n最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐n課程介紹及目標(biāo)n資金管理的理論n資金管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)n最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐 本次培訓(xùn)課程是結(jié)合日常生活中的例子幫助顧問理解資金管理中常用的資金管理模式及理論知識(shí)。采用“講+練”結(jié)合的方式幫助顧問掌握客戶常用的系統(tǒng)功能操作。 本次課程共分為三部分：資金結(jié)算、集團(tuán)劃撥、票據(jù)投融資或有事項(xiàng)。重點(diǎn)、難點(diǎn)、必掌握內(nèi)容是“資金結(jié)算”與“集團(tuán)劃撥” 本次培訓(xùn)的目標(biāo)是按照成年人學(xué)習(xí)的習(xí)慣，力求通過生動(dòng)、形象的例子引導(dǎo)各位顧問理解理論知識(shí)，通過練習(xí)幫助各位顧問掌握產(chǎn)品的操作，從而幫助各位顧問能夠順利的完成資金管理的實(shí)施工作。n課程介紹及目標(biāo)n資金管理的理論n

2、資金管理現(xiàn)狀分析及解決策略n資金集中管理模式n資金管理的系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)n最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐n1、首付湊不齊怎么辦？n2、銀行不貸款怎么辦？n3、利息太高怎么辦？nn1、調(diào)劑余缺n2、變外源融資為內(nèi)源融資n3、降低財(cái)務(wù)費(fèi)用n面臨問題面臨問題管理現(xiàn)狀管理現(xiàn)狀可能發(fā)生違規(guī)付款行為監(jiān)控資金集中管理籌資投資存在重大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)集團(tuán)整體資金利用效率不高資金閑散，不能發(fā)揮整體效益調(diào)劑家底不清、資金管理薄弱信息如何有效集中資金如何有效集中資金如何進(jìn)行有效利用沉淀資金如何進(jìn)行有效利用沉淀資金如何有效計(jì)劃控制如何有效計(jì)劃控制如何減少資金在途如何減少資金在途如何透明化管理控制風(fēng)險(xiǎn)如何透明化管理控制風(fēng)險(xiǎn)如何建立安全管理體系如何建立

3、安全管理體系資資金金管管理理核核心心問問題題建立內(nèi)外部賬戶的管理體系，建立內(nèi)外部賬戶的管理體系，實(shí)行現(xiàn)金池的賬戶戶管理實(shí)行現(xiàn)金池的賬戶戶管理充分利用銀企對(duì)接、網(wǎng)上銀充分利用銀企對(duì)接、網(wǎng)上銀行來提高效率行來提高效率集團(tuán)開展統(tǒng)一信貸、授信管理集團(tuán)開展統(tǒng)一信貸、授信管理建立統(tǒng)一的資金計(jì)劃管理體系建立統(tǒng)一的資金計(jì)劃管理體系通過網(wǎng)銀管理接口，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)通過網(wǎng)銀管理接口，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)的集中監(jiān)控、分析預(yù)警的集中監(jiān)控、分析預(yù)警安全制度保障安全制度保障n課程介紹及目標(biāo)n資金管理的理論n資金管理現(xiàn)狀分析及解決策略n資金集中管理模式n資金管理的系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)n最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐n集團(tuán)內(nèi)部設(shè)立結(jié)算中心，辦理下屬單位現(xiàn)金收付和往來結(jié)算業(yè)

4、務(wù)。n下屬單位在結(jié)算中心開立活期結(jié)算戶、定期戶、貸款戶等n大部分集團(tuán)的結(jié)算中心兼有內(nèi)部銀行的功能，辦理集團(tuán)內(nèi)部存貸業(yè)務(wù)n適應(yīng)于具有較多責(zé)任中心的企事業(yè)單位。如企業(yè)集團(tuán)、大型事業(yè)單位財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)公司n財(cái)務(wù)公司是資金操作的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，不能對(duì)資金支出提供監(jiān)控n財(cái)務(wù)公司需要銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，截止2008年底全國(guó)經(jīng)批準(zhǔn)成立的財(cái)務(wù)公司僅83家n適應(yīng)于對(duì)集中控制要求不高的集團(tuán)企業(yè)n申請(qǐng)條件包括：符號(hào)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策并擁有核心主業(yè)；申請(qǐng)前1年年末，注冊(cè)資本不低于8億人民幣；成立2年以上并且具有一定的企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗(yàn)，等等十個(gè)條件結(jié)算中心結(jié)算中心內(nèi)部銀行內(nèi)部銀行n是集團(tuán)將銀企關(guān)系引入到集團(tuán)管理中，加強(qiáng)集團(tuán)

5、內(nèi)部結(jié)算處理；n母子公司之間是借貸關(guān)系。 n下屬單位在銀行開設(shè)收入戶和支出戶，集團(tuán)在對(duì)應(yīng)的銀行開立資金匯集賬戶（即母賬號(hào)）。當(dāng)下屬單位資金超過限額時(shí)，通過銀行網(wǎng)絡(luò)，將資金上劃到集團(tuán)母賬號(hào)；當(dāng)下屬單位資金低于下限時(shí)，集團(tuán)公司根據(jù)資金計(jì)劃，將資金從集團(tuán)母賬戶下?lián)艿较聦賳挝恢С鰬?。n保留下屬單位的銀行賬戶 n對(duì)下屬單位的收支能做到事前預(yù)算、事中控制和事后分析n適應(yīng)于有異地成員單位的集團(tuán)公司資金集中管理收支兩條線收支兩條線統(tǒng)收統(tǒng)支統(tǒng)收統(tǒng)支n分（子）公司不在銀行開立自己的賬戶，所有收支都在資金中心的賬戶上統(tǒng)一進(jìn)行。n現(xiàn)金收支的批準(zhǔn)權(quán)高度集中在資金中心 n最有效的集中開戶單位資金，提高資金流轉(zhuǎn)效率 n適應(yīng)

6、于集團(tuán)對(duì)同城全資分公司的資金管理現(xiàn)金池現(xiàn)金池n以公司總部的名義設(shè)立集團(tuán)現(xiàn)金池賬戶。日間，若子公司對(duì)外付款時(shí)賬戶余額不足，銀行可以提供以其上存總部的資金頭寸額度為限的透支支付；日終，以總部向子公司歸還委托貸款的方式，系統(tǒng)自動(dòng)將現(xiàn)金池賬戶資金劃撥到成員企業(yè)賬戶用以補(bǔ)足透支金額；n適應(yīng)于跨國(guó)企業(yè)和涉及較多外匯資金結(jié)算業(yè)務(wù)的大型企業(yè) 1 1 子賬戶未設(shè)立現(xiàn)金池設(shè)立現(xiàn)金池借貸年利息收入借貸年利息收入A4000004800B2000002400C500000-27000合計(jì)600000500000-198001000001200舉例說明：假設(shè)A、B、C公司同屬一個(gè)集團(tuán)，A日均盈余400，000，B日均盈余

7、200，000，而C日均透支300，000。假設(shè)協(xié)定存款利率為1.20%，貸款利率為5.40%。 n課程介紹及目標(biāo)n資金管理的理論n資金管理的系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)n資金結(jié)算n集團(tuán)劃撥n票據(jù)、投融資、或有事項(xiàng)n最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐n系統(tǒng)參數(shù)及基礎(chǔ)資料設(shè)置n系統(tǒng)初始化n資金結(jié)算業(yè)務(wù)處理n交流建議設(shè)建議設(shè)置置“是是”建議設(shè)置建議設(shè)置“否否”賬戶管理策略業(yè)務(wù)類型n系統(tǒng)參數(shù)及基礎(chǔ)資料設(shè)置n系統(tǒng)初始化n資金結(jié)算業(yè)務(wù)處理n交流n結(jié)算中心內(nèi)部賬戶初始化可獨(dú)立進(jìn)行；n成員單位銀行賬戶初始化就是出納管理初始化n系統(tǒng)參數(shù)及基礎(chǔ)資料設(shè)置n系統(tǒng)初始化n資金結(jié)算業(yè)務(wù)處理n交流環(huán)球集團(tuán)結(jié)算中心A公司收款單采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷單受理內(nèi)部賬戶A公司銀行環(huán)

8、球集團(tuán)賬戶客戶對(duì)外付款單對(duì)外收款單銀行日記賬付款單供應(yīng)商銀行賬戶結(jié)算中心銀行賬戶某銀行銀行對(duì)賬單余額調(diào)節(jié)表發(fā)送回單銷貨款A(yù)公司內(nèi)部賬戶明細(xì)賬提交結(jié)算中心采購(gòu)款受理下載結(jié)算中心對(duì)賬單下載收款單提交銀企互聯(lián)勾對(duì)單據(jù)登賬單據(jù)登賬受理結(jié)算單登記分戶賬成員單位A收款方收款單結(jié)算中心生成對(duì)外收款單生成憑證銀行銀行受理成員單位A的客戶提交付款憑單到銀行付款方下載銀行收款記錄選擇成員單位A的內(nèi)部賬戶n1、開通銀企互聯(lián)的前提下，結(jié)算中心從銀行下載收款單。需要補(bǔ)充錄入內(nèi)部賬戶，指定收到哪家成員單位的款。（實(shí)現(xiàn)外部網(wǎng)上銀行）n2、結(jié)算中心受理對(duì)外收款單，自動(dòng)登記內(nèi)部賬戶明細(xì)賬。n3、成員單位A在出納收款單界面，系統(tǒng)

9、自動(dòng)生成收款記錄。（實(shí)現(xiàn)內(nèi)部網(wǎng)上銀行）對(duì)外收款單對(duì)外收款業(yè)務(wù)（結(jié)算中心收到廣顯廠客戶匯來的款項(xiàng)）對(duì)外收款業(yè)務(wù)（結(jié)算中心收到廣顯廠客戶匯來的款項(xiàng)）對(duì)外收款單受理對(duì)外收款業(yè)務(wù)（結(jié)算中心收到廣顯廠客戶匯來的款項(xiàng)）受理時(shí)會(huì)登記內(nèi)部賬戶明細(xì)賬對(duì)外收款業(yè)務(wù)（結(jié)算中心收到廣顯廠客戶匯來的款項(xiàng)）發(fā)放下屬單位收款單對(duì)外收款業(yè)務(wù)（結(jié)算中心收到廣顯廠客戶匯來的款項(xiàng)）成員單位結(jié)算中心銀行結(jié)算單受理業(yè)務(wù)審批登記分戶賬資金預(yù)算控制提交結(jié)算中心付款單生成憑證生成憑證付款登記日記賬銀企互聯(lián)銀行受理n1、成員單位在出納系統(tǒng)錄入“付款單”，業(yè)務(wù)種類選擇”對(duì)外付款“，單據(jù)審批后提交到結(jié)算中心。n2、結(jié)算中心處理”對(duì)外付款單“，補(bǔ)充

10、錄入”中心賬號(hào)“，受理結(jié)算單的同時(shí)，自動(dòng)生成內(nèi)部賬戶明細(xì)賬。n3、開通銀企互聯(lián)的前提下，結(jié)算中心將對(duì)外付款單”提交銀行“。對(duì)外付款業(yè)務(wù)（廣顯廠通過結(jié)算中心付款給供應(yīng)商）對(duì)外付款業(yè)務(wù)（廣顯廠通過結(jié)算中心付款給供應(yīng)商）對(duì)外付款業(yè)務(wù)（廣顯廠通過結(jié)算中心付款給供應(yīng)商）對(duì)外付款業(yè)務(wù)（廣顯廠通過結(jié)算中心付款給供應(yīng)商）結(jié)算中心在對(duì)外付款單補(bǔ)錄中心賬戶對(duì)外付款業(yè)務(wù)（廣顯廠通過結(jié)算中心付款給供應(yīng)商）結(jié)算中心受理并登帳對(duì)外付款業(yè)務(wù)（廣顯廠通過結(jié)算中心付款給供應(yīng)商）結(jié)算中心付款結(jié)算單受理業(yè)務(wù)審批登記分戶賬成員單位A發(fā)起方成員單位B接收方資金預(yù)算控制提交結(jié)算中心收款單付款單結(jié)算中心生成憑證生成憑證生成憑證n1、內(nèi)部結(jié)

11、算一般由付款方發(fā)起。A付款給B，由A在出納系統(tǒng)錄入付款單，業(yè)務(wù)種類選擇”對(duì)內(nèi)付款“，單據(jù)審批后提交到結(jié)算中心。n2、結(jié)算中心處理”對(duì)內(nèi)付款單“，受理結(jié)算單的同時(shí)，自動(dòng)登記內(nèi)部賬戶明細(xì)賬。n3、收款方B在出納管理收款單界面，系統(tǒng)自動(dòng)生成收款記錄。下屬單位錄入付款單。并提交結(jié)算中心內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)（廣顯廠付款給深彩廠）內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)（廣顯廠付款給深彩廠）結(jié)算中心受理對(duì)內(nèi)付款單內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)（廣顯廠付款給深彩廠）生成下屬單位收款單n系統(tǒng)參數(shù)及基礎(chǔ)資料設(shè)置n系統(tǒng)初始化n資金結(jié)算業(yè)務(wù)處理n交流n課程介紹及目標(biāo)n資金管理的理論n資金管理的系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)n資金結(jié)算n集團(tuán)劃撥n票據(jù)、投融資、或有事項(xiàng)n最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐銀行子公司

12、收入戶環(huán)球集團(tuán)環(huán)球集團(tuán)賬戶（收支戶）客戶A公司收入戶銀行日記賬收款單供應(yīng)商銀行對(duì)賬單余額調(diào)節(jié)表銷貨款采購(gòu)款勾對(duì)單據(jù)登賬A公司支出戶母賬戶付款單支出戶單據(jù)登賬定期上收按計(jì)劃下?lián)躰如果母賬戶所在的公司正好開設(shè)了“結(jié)算中心”，且需對(duì)劃撥資金計(jì)息，則子賬號(hào)需要選擇“單位內(nèi)部賬戶”字段，否則，選擇“往來科目”字段n如果建立多級(jí)劃撥，例如是三級(jí)，需要在第二級(jí)（上圖）再勾選“母賬戶”這個(gè)字段，在第三級(jí)公司按照上圖選擇建立即可集團(tuán)錄入下劃單集團(tuán)下劃確認(rèn)生成下屬單位收款單場(chǎng)景： 某集團(tuán)使用零余額資金歸集方式管理資金，當(dāng)下屬單位需要付款時(shí)，才向集團(tuán)申請(qǐng)，從母賬戶下劃到下屬單位的銀行賬戶中，再?gòu)南聦賳挝坏你y行賬戶對(duì)

13、外付款到外部供應(yīng)商賬戶中。 這種付款也稱為聯(lián)動(dòng)支付，通過這種付款方式，實(shí)現(xiàn)一筆申請(qǐng)兩筆轉(zhuǎn)賬三筆交易記錄 下屬單位銀行賬戶設(shè)置付款申請(qǐng)付款審批并提交結(jié)算中心進(jìn)入聯(lián)動(dòng)支付結(jié)算單結(jié)算中心受理生成成員單位收款單n價(jià)值1：使用于對(duì)資金進(jìn)行集中監(jiān)管的企業(yè)?？蓪⑾聦賳挝毁~戶設(shè)置為零余額或留底余額，當(dāng)下屬單位申請(qǐng)支付時(shí)，將款項(xiàng)劃撥到下屬單位賬戶，并對(duì)外支付。一方面，可將集團(tuán)資金最大限度的集中，另一方面，對(duì)供應(yīng)商的付款賬戶為下屬單位賬戶，有利于合同付款的合法性。n價(jià)值2：聯(lián)動(dòng)支付的付款方式，結(jié)算單上的收款賬號(hào)、中心付款賬戶、下屬單位付款賬戶都自動(dòng)帶出，對(duì)于結(jié)算中心結(jié)算人員而言，只需點(diǎn)擊【受理】按鈕，通過審批后即

14、可通過銀企完成兩筆支付，結(jié)算中心操作簡(jiǎn)單，工作量小。n價(jià)值3：系統(tǒng)完整記錄了三筆交易，包括付款單（下屬單位）、結(jié)算單（結(jié)算中心），收款單（下屬單位），便于日記賬與憑證的完整實(shí)現(xiàn)。n課程介紹及目標(biāo)n資金管理的理論n資金管理的系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)n資金結(jié)算n集團(tuán)劃撥n票據(jù)、投融資、或有事項(xiàng)n最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐集團(tuán)分子公司支票進(jìn)賬單電匯單收據(jù)應(yīng)收票據(jù)登記應(yīng)付票據(jù)登記應(yīng)收票據(jù)背書應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)應(yīng)收票據(jù)托管應(yīng)收票據(jù)收款應(yīng)收票據(jù)受托應(yīng)收票據(jù)登記應(yīng)收票據(jù)退票空白票據(jù)查詢應(yīng)收票據(jù)查詢應(yīng)付票據(jù)查詢空白票據(jù)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付票據(jù)兌付應(yīng)付票據(jù)退票應(yīng)收票據(jù)質(zhì)押抵質(zhì)押物管理授信額度管理對(duì)內(nèi)背書信用證開證登記還款改證授信額度管理開證登記查

15、詢手續(xù)費(fèi)集團(tuán)分子公司授信用途融資形式融資品種保證方式融資費(fèi)用基礎(chǔ)設(shè)置抵質(zhì)押物種類投資管理融資管理融資報(bào)表查詢投資報(bào)表查詢授信額度查詢授信額度銀行借款企業(yè)貸款銀行定期存款企業(yè)定期存款還款展期/逾期預(yù)提利息解活/續(xù)存解活/續(xù)存委托貸款展期/逾期還款/利息銀行借款還款展期/逾期預(yù)提利息銀行定期存款解活/續(xù)存抵質(zhì)押物管理集團(tuán)分子公司保函類型擔(dān)保品種基礎(chǔ)設(shè)置或有事項(xiàng)管理或有事項(xiàng)報(bào)表查詢擔(dān)保查詢擔(dān)保銀行保函銀行保理撤銷手續(xù)費(fèi)改函銀行保函撤銷手續(xù)費(fèi)改函抵質(zhì)押物管理銀行保理決策決策執(zhí)行執(zhí)行n實(shí)時(shí)了解資金流的整個(gè)動(dòng)態(tài)情況，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效實(shí)時(shí)了解資金流的整個(gè)動(dòng)態(tài)情況，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效監(jiān)控；監(jiān)控；n建立集團(tuán)資金統(tǒng)

16、籌優(yōu)勢(shì)，內(nèi)部平衡資金盈缺建立集團(tuán)資金統(tǒng)籌優(yōu)勢(shì)，內(nèi)部平衡資金盈缺；n集中利用資金，降低融資成本，提高資金使用效率；集中利用資金，降低融資成本，提高資金使用效率；n集團(tuán)信貸統(tǒng)管，增強(qiáng)集團(tuán)融資能力；集團(tuán)信貸統(tǒng)管，增強(qiáng)集團(tuán)融資能力；n業(yè)務(wù)流程得到優(yōu)化，各系統(tǒng)協(xié)同更加有效；業(yè)務(wù)流程得到優(yōu)化，各系統(tǒng)協(xié)同更加有效；n促進(jìn)了商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)服務(wù)的改善；促進(jìn)了商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)服務(wù)的改善；n規(guī)范資金管理，提升財(cái)務(wù)管理水平，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力規(guī)范資金管理，提升財(cái)務(wù)管理水平，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力; ;n課程介紹及目標(biāo)n資金管理的理論n資金管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)n最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐n創(chuàng)立于1872年12月26日，1873年1月17日在上海正式開業(yè)，

17、已走過130余年的歷程，是中國(guó)民族工商業(yè)的先驅(qū)，被譽(yù)為“中國(guó)民族企業(yè)百年歷程縮影”。 進(jìn)入新世紀(jì)以來，在新的發(fā)展戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，立志創(chuàng)造某歷史上的第三次輝煌。 招商局集團(tuán)現(xiàn)為國(guó)家駐港大型企業(yè)集團(tuán)、香港四大中資企業(yè)之一，總部設(shè)于香港。主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分布于香港、內(nèi)地、東南亞等地區(qū)。以2005年底計(jì)，擁有總資產(chǎn)逾790億港元，管理總資產(chǎn)逾7400億港元。 n目前，招商局集團(tuán)業(yè)務(wù)主要集中于交通運(yùn)輸及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、經(jīng)營(yíng)與服務(wù)（港口、公路、能源運(yùn)輸及物流）、金融投資與管理、房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營(yíng)等三大核心產(chǎn)業(yè)。 n招商局集團(tuán)擁有各級(jí)下屬公司600多家其中全資、控股及重要的參資企業(yè)266家涉及16個(gè)行業(yè)其業(yè)務(wù)主要集中于交通運(yùn)輸及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、經(jīng)營(yíng)與服務(wù)（港口、公路、能源運(yùn)輸及物流）、金融投資與管理、房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營(yíng)等三大核心產(chǎn)業(yè)。 招商集團(tuán)工業(yè)區(qū)集團(tuán)物流集團(tuán)控股集團(tuán)下級(jí)單位1下級(jí)單位2.EAS資金管理K/3財(cái)務(wù)核算K/3財(cái)務(wù)核算下屬其他集團(tuán)K/3財(cái)務(wù)核算K/3財(cái)務(wù)核算指導(dǎo)、監(jiān)管中心利潤(rùn)、成本中心授信額度債務(wù)管理借款融資信息 分析商業(yè)票據(jù)信用證