案例9 空運(yùn)出口受騙案等

1、進(jìn)出口業(yè)務(wù)案例分析2015-2016 2015-2016 學(xué)年學(xué)年 第二學(xué)期第二學(xué)期廣州大學(xué)華軟軟件學(xué)院國(guó)際經(jīng)貿(mào)系 TI4003第三章第三章 案例案例 9 9空運(yùn)出口受騙案空運(yùn)出口受騙案 （P53）五五個(gè)個(gè)方方面面了了解解案案情情1 1、合同條款、合同條款2 2、開證情況、開證情況3 3、索償情況、索償情況4 4、聯(lián)系情況、聯(lián)系情況5 5、結(jié)果、結(jié)果1 1、合同條款、合同條款 商商 品：品：裘皮服裝裘皮服裝 總總 價(jià)：價(jià)：USD200,000USD200,000 貿(mào)易條件：貿(mào)易條件：CIFCIF法蘭克福法蘭克福 運(yùn)輸方式：運(yùn)輸方式：空運(yùn)（北京空運(yùn)（北京- -法蘭克福）法蘭克福） 結(jié)算方式：結(jié)算

2、方式：100%100%不可撤銷即期信用證不可撤銷即期信用證2 2、開證情況、開證情況 買方按時(shí)開來信用證，通知行和議付買方按時(shí)開來信用證，通知行和議付行均為國(guó)內(nèi)某銀行。賣方按合同規(guī)定發(fā)運(yùn)行均為國(guó)內(nèi)某銀行。賣方按合同規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物，并向國(guó)內(nèi)銀行交單辦理議付，順利貨物，并向國(guó)內(nèi)銀行交單辦理議付，順利得到貨款。得到貨款。3 3、索償情況、索償情況 國(guó)內(nèi)議付行向開證行索償時(shí)，開證國(guó)內(nèi)議付行向開證行索償時(shí)，開證行以行以“單證不符單證不符”拒付。拒付。4 4、聯(lián)系情況、聯(lián)系情況 賣方即聯(lián)系承運(yùn)人，得知貨物已被賣方即聯(lián)系承運(yùn)人，得知貨物已被收貨人提走。賣方多次買方，了無音訊。收貨人提走。賣方多次買方，了無音訊

3、。再與開證行聯(lián)系，均以同樣理由推脫。再與開證行聯(lián)系，均以同樣理由推脫。5 5、結(jié)果、結(jié)果 3 3個(gè)月后，國(guó)內(nèi)議付行以單證不符、個(gè)月后，國(guó)內(nèi)議付行以單證不符、遭開證行拒償為由收回議付款（行使追遭開證行拒償為由收回議付款（行使追索權(quán)），并加收利息，賣方貨款兩空。索權(quán)），并加收利息，賣方貨款兩空。中方議付并順利得到票款，說明什么？問題問題1 1議付議付 指定銀行在獲得償付的銀行日或之前，購指定銀行在獲得償付的銀行日或之前，購買相符交單項(xiàng)下的匯票及買相符交單項(xiàng)下的匯票及/ /或單據(jù)，并向受益或單據(jù)，并向受益人預(yù)付或同意預(yù)付款項(xiàng)。人預(yù)付或同意預(yù)付款項(xiàng)。索償（索匯）索償（索匯） 銀行（通常在賣方所在地）辦

4、理信用證銀行（通常在賣方所在地）辦理信用證結(jié)算，向受益人支付了票款后，即寄單向開證結(jié)算，向受益人支付了票款后，即寄單向開證銀行索回其已付給受益人的票款。銀行索回其已付給受益人的票款。信 用 證 結(jié) 算 程 序開證人開證人（進(jìn)口人）（進(jìn)口人）受益人受益人（出口人）（出口人）開證行開證行 付款行付款行通知行通知行 議付行議付行合同合同申請(qǐng)開證申請(qǐng)開證寄交信用證寄交信用證轉(zhuǎn)遞信用證轉(zhuǎn)遞信用證交單議付交單議付墊付貨款墊付貨款索償索償償付償付通知付款通知付款付款贖付款贖單索償索償reimbursement單證不符單證不符 信用證項(xiàng)下單據(jù)的表面與信用證要求不一致。信用證項(xiàng)下單據(jù)的表面與信用證要求不一致。查

5、證后發(fā)現(xiàn)查證后發(fā)現(xiàn) 德國(guó)的開證行為一家金融公司所辦，實(shí)力薄德國(guó)的開證行為一家金融公司所辦，實(shí)力薄弱。弱。議付行說單證相付，開證行又說單證不符，問題出在哪里？問題問題2 2 案中的信用證屬何種信用證？問題問題3 3 議付信用證議付信用證1 1 付款信用證付款信用證2 2航空運(yùn)單的特點(diǎn)航空運(yùn)單的特點(diǎn) 雖然雖然華沙公約華沙公約和和海牙規(guī)則海牙規(guī)則不限制不限制航空運(yùn)單流通，但在實(shí)際業(yè)務(wù)中，一般都印有航空運(yùn)單流通，但在實(shí)際業(yè)務(wù)中，一般都印有“不可轉(zhuǎn)讓不可轉(zhuǎn)讓”的字樣。的字樣。 因此，航空貨運(yùn)單既不是貨物的物權(quán)憑因此，航空貨運(yùn)單既不是貨物的物權(quán)憑證，也不是提貨憑證。證，也不是提貨憑證。 貨物被收貨人提走，

6、航空公司應(yīng)該負(fù)責(zé)任嗎？為什么？問題問題4 4航空承運(yùn)人的權(quán)利和義務(wù)1 1、承運(yùn)人的權(quán)利是向托運(yùn)人、收貨人收取費(fèi)、承運(yùn)人的權(quán)利是向托運(yùn)人、收貨人收取費(fèi) 用；用；2 2、承運(yùn)人的主要義務(wù)是負(fù)責(zé)運(yùn)送貨物；、承運(yùn)人的主要義務(wù)是負(fù)責(zé)運(yùn)送貨物；3 3、免責(zé)事項(xiàng)：、免責(zé)事項(xiàng)：3 3項(xiàng)（華沙公約）；項(xiàng)（華沙公約）；4 4、賠償限額：最高賠償限額為每公斤、賠償限額：最高賠償限額為每公斤250250法法 郎，（華沙公約）。郎，（華沙公約）。中方議付時(shí)，議付行說單證相符，后來又收回議付款，這有道理嗎？為什么？問題問題5 5追索權(quán)追索權(quán) 議付銀行辦理信用證結(jié)算后，若向開證議付銀行辦理信用證結(jié)算后，若向開證行索償失敗，

7、結(jié)算行有權(quán)將匯票及其他單據(jù)行索償失敗，結(jié)算行有權(quán)將匯票及其他單據(jù)退回受益人，并追回原先墊支付給受益人的退回受益人，并追回原先墊支付給受益人的 票款。議付行的這種權(quán)利就叫票款。議付行的這種權(quán)利就叫“追索權(quán)追索權(quán)”。如何去判別信用證項(xiàng)下的銀行追索權(quán)？ 主要看該信用證主要看該信用證 ( (尤其是匯票尤其是匯票) ) 對(duì)結(jié)算對(duì)結(jié)算行的責(zé)任的規(guī)定。行的責(zé)任的規(guī)定。 1) 1)若開證行是匯票付款人，結(jié)算行是收若開證行是匯票付款人，結(jié)算行是收款人，受益人是出票人，那么結(jié)算行通常都款人，受益人是出票人，那么結(jié)算行通常都有追索權(quán)；有追索權(quán)； 2) 2)若結(jié)算行是匯票中的承兌人或信用證若結(jié)算行是匯票中的承兌人或信

8、用證中指定的付款人中指定的付款人 ( (毋需匯票毋需匯票) )，那么結(jié)算行就，那么結(jié)算行就 沒有追索權(quán)；沒有追索權(quán)； 如此看來，保兌信用證的保兌銀行對(duì)受如此看來，保兌信用證的保兌銀行對(duì)受益人沒有追索權(quán)。益人沒有追索權(quán)。保兌信用證為什么沒有追索權(quán)？n由另一家銀行由另一家銀行( (通常是通知行通常是通知行) ) 附加兌付保證附加兌付保證的信用證稱為保兌信用證；的信用證稱為保兌信用證；n根據(jù)受益人要求，開證行往往在開立信用根據(jù)受益人要求，開證行往往在開立信用證時(shí)加列委托保兌文句，如，請(qǐng)貴行通知證時(shí)加列委托保兌文句，如，請(qǐng)貴行通知受益人，并加具保兌；受益人，并加具保兌；n通知行接受了委托后，在信用證上

9、加列保通知行接受了委托后，在信用證上加列保兌文句，如，兌文句，如，“This credit is confirmed by This credit is confirmed by us.”us.”n保兌行的保兌責(zé)任與開證行的付款責(zé)任完保兌行的保兌責(zé)任與開證行的付款責(zé)任完全相同但又相對(duì)獨(dú)立。全相同但又相對(duì)獨(dú)立。n保兌行負(fù)有必然的議付、承兌、付款的第保兌行負(fù)有必然的議付、承兌、付款的第一責(zé)任，并對(duì)受益人不得追索。一責(zé)任，并對(duì)受益人不得追索。 票據(jù)流通過程中，持有到期票據(jù)者，票據(jù)流通過程中，持有到期票據(jù)者，在向應(yīng)付款者索要票款、兌現(xiàn)票據(jù)時(shí)，如在向應(yīng)付款者索要票款、兌現(xiàn)票據(jù)時(shí)，如果付款人拒絕付款，即可

10、向付款人所在地果付款人拒絕付款，即可向付款人所在地的法院申請(qǐng)出具付款人拒絕付款的證書，的法院申請(qǐng)出具付款人拒絕付款的證書，然后憑證書向票據(jù)背書人索要票款：金額然后憑證書向票據(jù)背書人索要票款：金額為票據(jù)金額加利息及拒絕證書費(fèi)用。為票據(jù)金額加利息及拒絕證書費(fèi)用。議付行在向中方行駛追索權(quán)時(shí)為什么還要加收利息？問題問題6 6中失策對(duì)買方的資信缺乏了解。對(duì)買方的資信缺乏了解。1 1采用空運(yùn)而未要求買方以采用空運(yùn)而未要求買方以預(yù)收貨款或保兌預(yù)收貨款或保兌L/CL/C結(jié)算。結(jié)算。2 2方中教訓(xùn)對(duì)不了解資信的客戶，應(yīng)先對(duì)不了解資信的客戶，應(yīng)先進(jìn)行資信調(diào)查。進(jìn)行資信調(diào)查。1 1對(duì)缺乏資信的客戶，應(yīng)考慮對(duì)缺乏資信

11、的客戶，應(yīng)考慮以預(yù)收貨款或保兌以預(yù)收貨款或保兌L/CL/C結(jié)算，最結(jié)算，最好海運(yùn)貨物，憑提單結(jié)算。好海運(yùn)貨物，憑提單結(jié)算。2 2方空運(yùn)單收貨人一欄設(shè)為空運(yùn)單收貨人一欄設(shè)為“自自己人己人”：分公司、代理、銀行。：分公司、代理、銀行。3 3第三章第三章 案例案例 1111航航空運(yùn)空運(yùn)輸輸喪失貨喪失貨權(quán)受損案權(quán)受損案 （P57）1 1、合同條款、合同條款 商商 品：品：羊絨紗羊絨紗 總總 價(jià)：價(jià)：USD60,000USD60,000 貿(mào)易條件：貿(mào)易條件：CFR CFR 新德里（空運(yùn)）新德里（空運(yùn)） 裝裝 運(yùn)運(yùn) 期：期：當(dāng)年當(dāng)年8 8月（上海月（上海- -新德里）新德里） 結(jié)算方式：結(jié)算方式：100%

12、100%不可撤銷的即期信用不可撤銷的即期信用 證結(jié)算證結(jié)算2 2、開證情況、開證情況 進(jìn)口方按時(shí)通過印度一家商業(yè)銀行開進(jìn)口方按時(shí)通過印度一家商業(yè)銀行開來信用證，通知行和議付行均為國(guó)內(nèi)某銀來信用證，通知行和議付行均為國(guó)內(nèi)某銀行，信用證中的價(jià)格術(shù)語為行，信用證中的價(jià)格術(shù)語為“CIF New CIF New Delhi”Delhi”。3 3、議付情況、議付情況 賣方賣方按規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物，將信用證要按規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物，將信用證要求的各種單據(jù)備妥交單，并辦理了議付求的各種單據(jù)備妥交單，并辦理了議付手手續(xù)。續(xù)。國(guó)內(nèi)議付行將有關(guān)單據(jù)寄印度開證，國(guó)內(nèi)議付行將有關(guān)單據(jù)寄印度開證，不久即收到開證行的拒付通知書，理由不久即收到開證行的拒付通知書，理由為為單證不符。單證不符。4 4、聯(lián)系情況、聯(lián)系情況 出口方立即與進(jìn)口方聯(lián)系要求對(duì)出口方立即與進(jìn)口方聯(lián)系要求對(duì)方付款贖單方付款贖單，同時(shí)通過國(guó)內(nèi)議付行向開同時(shí)通過國(guó)內(nèi)議付行向開證行發(fā)出電傳，申明證行發(fā)出電傳，申明“不符點(diǎn)不符點(diǎn)”不成不成立，要求對(duì)方按照（立，要求對(duì)方按照（UCP00UCP00）的規(guī)定及）的規(guī)定及時(shí)履行償付義務(wù)。時(shí)履行償付義務(wù)。兩方均置之不理。兩方均置之不理。5 5、結(jié)果、結(jié)果 出口方立即與貨物承運(yùn)人聯(lián)系，其出口方立即與貨物承運(yùn)人聯(lián)系，其在新德里的貨運(yùn)代理告知該批貨物早已在新德里的貨運(yùn)代理告知該批貨物早已被收貨人提走。被收貨人提走