銀行承兌匯票業(yè)務試題

1、銀行承兌匯票業(yè)務試題填空1. 銀行承兌匯票是 承兌申請人簽發(fā)，委托中國銀行作為 付款人在 指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2. 承兌申請人以銀行承兌匯票做質押，應在質押銀行承兌匯票上背書記載“質押”字樣并簽章、注明背書時間；3. 承兌申請人應在 柜臺當面填制銀行承兌匯票憑證，第一、二和 三聯(lián)必須套寫,不得分別填制。4. 銀行承兌匯票憑證的領用采取 逐級審領 的辦法,建立逐級交接制,嚴禁橫向調劑。5. 銀行承兌匯票提示付款期為30_天，持票人對承兌人的權利，自票據(jù)到期日起2 年。6. 銀行承兌匯票是 承兌申請人簽發(fā)，委托中國銀行作為 付款人在 指定日期無條件支付確定的金額給

2、 收款人或者持票人的票據(jù)。 承兌申請人即為承兌匯票出票人_。7. 承兌業(yè)務納入統(tǒng)一授信管理，遵循真實貿易背景原則。 承兌業(yè)務的審查要點、審核程序和管理模式參照_短期貸款一業(yè) 務執(zhí)行。8. 承兌匯票付款期限應依據(jù)交易雙方簽訂的商品購銷合同合理 確定，最長不超過6個月；9. 在辦理具體承兌業(yè)務時，須嚴格遵循_真實貿易背景原則，審查要點、審核程序和管理模式參照短期貸款業(yè)務執(zhí)行。10. 承兌業(yè)務納入我行統(tǒng)一授信管理，執(zhí)行我行項目庫管理相關要求。11. 嚴禁以任何形式對同一企業(yè)發(fā)放貸款用于償付 到期承兌墊,包括承兌匯票轉貸款、以新抵舊、循環(huán)承兌等12. 出質人_（承兌申請人）_在質押銀行承兌匯票上背書記

3、載_ “質 押”字樣并簽章、注明背書時間。13. 關聯(lián)企業(yè)母子公司或下屬關聯(lián)企業(yè)間，直接或間接以對方為交 易對象，向我行開立銀行承兌匯票時，要特別嚴格審查其交易 及債務債權關系的真實性。14. BB級、B級客戶辦理商業(yè)匯票承兌業(yè)務時， 敞口授信部分須提 供_足夠、有效的擔保_。15. B類客戶的保證金比例不低于_30%，其中對不能提供上年經(jīng) 審計年報或審計報告有保留意見的客戶，最低保證金比例分別 為 BBB級 30% BB級 50%、B 級 80%。16. 在關聯(lián)開票專項總量獲得批準后，授信發(fā)起單位應嚴格按照批 復條件，在批復準入的關聯(lián) 企業(yè)名單 和 專項額度內 辦理 承兌業(yè)務。仃承兌申請人必

4、須在承兌行開立基本存款帳戶 或 一般存款帳戶并有一定的結算業(yè)務往來；18. 質押辦理銀行承兌匯票需提供復印件須與原件供授信人員核對，由授信人員加蓋“與原件核對一致”章和授信人員名章，并加蓋承兌申請人 單位簽章。19. 嚴禁以任何形式對同一企業(yè)發(fā)放貸款用于償付到期承兌墊款，包括承兌匯票轉貸款、以新抵舊、循環(huán)承兌20. 總行未核定貼現(xiàn)專項授信額度的承兌行承兌票據(jù)質押視為信用授信僅作為我行第二還款來源的補充_；21. B類客戶的保證金比例不低于_30%，其中對不能提供上年經(jīng) 審計年報或審計報告有保留意見的客戶，最低保證金比例分別 為 BBB級 30% BB級 50%、B 級 80%22. 如果質押銀

5、行承兌匯票的承兌銀行為我行，質押率為 _100% ；23. 承兌業(yè)務屬于_短期授信業(yè)務納入對客戶的授信總量管理， 經(jīng)過風險管理部_ “三位一體”授信審批流程。如果承兌申請 人與收款人之間存在關聯(lián)關系，授信發(fā)起單位應在授信總量內 明確關聯(lián)開票專項總量_，作為申報授信總量的組成部分。24. 出質人（承兌申請人）在質押銀行承兌匯票上背書記載_ “質押”字樣并簽章、注明背書時間_；25. 關聯(lián)企業(yè)母子公司或下屬關聯(lián)企業(yè)間，直接或間接以對方為交易對象，向我行開立銀行承兌匯票時，要特別嚴格審查其交易及債權債務關系的真實性。26. 銀行承兌匯票是承兌申請人簽發(fā)，委托付款人在指定日 期無條件支付確定的金額給收

6、款人或者持票人的票據(jù)。承 兌申請人即為承兌匯票出票人27. 我行保證金收取比例應遵循的基本原則為 “咼等級、寬 要求、低比例；低等級、嚴要求、高比例”；28. 對于客戶交存 足額存單、國債、我行可接受的銀行承兌匯票 作全額質押的，可由授信業(yè)務部門按程序自行審核辦理。（本題提供的答案為100嘛兌保證金、以我行 可接受的現(xiàn)金類資產(chǎn)、按規(guī)定可占用有關金融機構授信額 度的銀行承兌匯票。答案不統(tǒng)一，請斟酌。）29. 承兌業(yè)務應嚴格按照_短期授信業(yè)務審批權限和授信風險 管理體系的要求進行審查、審批，根據(jù)承兌申請人的資信情況 采取合法、有效、真實的擔保措施，防范承兌授信風險。30. 嚴禁以任何形式對同一企業(yè)

7、發(fā)放貸款用于償付到期承兌 墊款包括承兌匯票轉貸款、以新抵舊、循環(huán)承兌等；31. 承兌匯票手續(xù)費按票面金額的萬分之五計收。承兌逾期墊款 每日按墊款金額的萬分之五計收利息。32. 非集團客戶單筆承兌匯票最高承兌金額不得超過 _1000萬元人 民幣，集團客戶及集團內單一客戶（參照總行風險管理部核定 的集團客戶名單）不受此限制。33. 辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務的機構準入按照 中國銀行股份有 限公司開辦銀行承兌匯票承兌業(yè)務_準入、退出管理辦法（試 行）相關規(guī)定執(zhí)行。34. 發(fā)生承兌匯票墊款后，業(yè)務發(fā)起部門應負責就墊付款項向出 票人催收（如墊款項目已正式移交授信執(zhí)行部門（崗）管理的， 由_授信執(zhí)行部門（崗

8、）_負責），及時處理抵、質押物或要求 擔保人履行保證義務，減少墊款損失。35. 承兌銀行到期收取票款，如出票人結算賬戶無款或不足支付票 款：營業(yè)部門應立即通知_公司業(yè)務一部門，并根據(jù)一公司業(yè)務 部門的墊款 通知辦理墊款手續(xù)；36. 授信執(zhí)行部（崗）審核人員應在材料完備之日起1_個工作日 內完成審核。按照銀行承兌匯票審核權限逐級在 授信執(zhí)行部 銀行承兌匯票審批表上簽署意見。37. 對于不符合開立銀行承兌匯票條件的，應及時向業(yè)務發(fā)起部門 發(fā)出不予開立銀行承兌匯票通知書。業(yè)務發(fā)起部門可對不予開 立銀行承兌匯票的通知提出異議。 如異議成立，授信執(zhí)行部應 及時改變不予開立承兌匯票的決定； 如異議不成立，

9、授信執(zhí)行 部應在自收到業(yè)務發(fā)起部門異議時起 _1_個工作日之內通知業(yè) 務發(fā)起部門。38. 如授信執(zhí)行部門（崗）與 公司業(yè)務部對授信批復條件的理 解產(chǎn)生分歧，業(yè)務發(fā)起部門可提請原審批人書面直接明確執(zhí)行 條件，授信執(zhí)行部門（崗）執(zhí)行審批人意見。39. 銀行承兌匯票應由在承兌銀行開立存款帳戶的 _存款人簽發(fā)。40. 支付結算辦法自_1997年12月1日起施行41. 銀行承兌匯票的出票人應于匯票到期前將票款 _足_額交存其 開戶銀行。承兌銀行應在匯票到期日或到期日后的見票當日支 付票款。42. 中華人民共和國票據(jù)法自_1996年1月1日起實施。43. 票據(jù)管理實施辦法根據(jù)_中華人民共和國票據(jù)法的規(guī) 定

10、制定。適用于中華人民共和國境內的票據(jù)管理。44. 承兌業(yè)務采取第三人保證作為擔保方式的， 應提供合法有效的 保證合同及相關材料，如為異地擔保，需進行實地 核保或 由當?shù)刂行袇f(xié)助核查并協(xié)助監(jiān)管。45. 承兌申請人應提前按規(guī)定比例，_逐_筆對應相應的承兌金額， 將保證金存入承兌匯票保證金賬戶。46. 承兌申請人原則上應就敞口風險金額（即承兌匯票金額剔除保 證金后的余額），提供足額有效的擔保；47. 銀行受理承兌申請，承兌申請人須提供銀行要求的的資料中如提供“復印件”的須提交原件供授信人員核對，由授信人員加 蓋“與原件核對一致”章和授信人員名章，并加蓋承兌申請人 單位章。48. 辦理有風險敞口的銀行

11、承兌匯票業(yè)務，擔保人若為股份制和三 資企業(yè)，就保證事項提交有效的_股東會/董事會_決議。二、單選1、承兌匯票付款期限從承兌匯票承兌之日起至到期之日止，最 長不得超過（C ）。A 、一年B 3個月 C 、6個月 D 、兩年2 、承兌銀行辦理承兌時，需通過（C ）核算碼進行表外科目 核算。A 、0783、0883 B 、0780、0880 C 、0781、0881 D、 0782、 08823、銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款，承 兌銀行付款后應對出票人尚未支付的匯票金額計收利息的標準是（B）。A、每天千分之五B、每天萬分之五 C、每天千分之一 D、每 天萬分之一4、承兌保證金應通

12、過（ A ）核算，與已簽發(fā)的銀行承兌匯 票配對管理。A 8401B、8402C、8408D 84105、 對一年內保證金賬戶未發(fā)生交易， 且出票人在我行已無債務 的，經(jīng)公司業(yè)務部門確認，書面通知出票人來行銷戶，自發(fā)出通知之 日起（ D ）后，營業(yè)部門辦理銷戶手續(xù)。A 10 天B、20 天C、25 天D 30天6、因持票人超過票據(jù)權利時效導致的長期未解付款轉入（ A ）核算，同時銷計0781科目賬。A、8421B、8331C 8341D、84297、 各行根據(jù)本行承兌業(yè)務按需核定承兌匯票領用數(shù)量，承兌匯 票庫存量不能超過上季度月均使用量的（C ），不足一本按一本領 用,承兌匯票作廢率應控制在月實

13、際使用量的（） 之內。A 、20%,10% B、10%,5% C、20%,5% D 、25%,10%8 、承兌保證金帳戶利息結息后轉入承兌申請人（ D ）。A、承兌保證金帳戶 B、專用帳戶 C、臨時帳戶 D 、 結算帳戶9、 承兌業(yè)務手續(xù)費不得減免，手續(xù)費收入在（B ）中核算。A 5306B 5313C、 5326D531010、辦理拒絕付款手續(xù)時，營業(yè)部門應于接到承兌匯票及托收 憑證次日起（B ）內，出具“拒絕付款理由書”。A、2日B、3日C、4日D5日11、各級憑證保管和使用部門負責人（ B ）應至少對空白銀 行承兌匯票憑證保管及領用情況進行一次檢查，并做出記錄簽章備查。A、每旬B每月C每

14、半年D每年12、銀行承兌匯票的付款人是（C ）。A、匯票的出票人 B、匯票的背書人 C、承兌銀行D持票人13、銀行承兌匯票背書轉讓的，其金額 （B ）。A、可以部分轉讓B、必須全額轉讓C、可以超過面額轉讓 D、 以上都不是14、銀行承兌匯票的持票人在（A ）情況下，可以對前手行使追索權。A、承兌人破產(chǎn)B、匯票超過票據(jù)時效 C、匯票超過提示付款期D、匯票遺失15、下列票據(jù)當事人中，屬于商業(yè)匯票獨有的當事人的是（B ）。A、出票人B、承兌人C、背書人D、被背書人。16、承兌匯票付款期限從承兌匯票承兌之日起至到期之日止， 最長不得超過（C ）。A、一年B、3個月C 、6個月 D 、兩年17、 承兌銀

15、行辦理承兌時，需通過（C ）核算碼進行表外 科目核算。A 0783、0883 B 、0780、0880 C、0781、0881 D、 0782、 088218、銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款， 承兌銀行付款后應對出票人尚未支付的匯票金額計收利息的標準是（B）。A、每天千分之五B、每天萬分之五 C、每天千分之一 D、 每天萬分之一19、承兌保證金應通過（ A ）核算，與已簽發(fā)的銀行承兌 匯票配對管理。A 8401B、8402C、8408D 841020、對一年內保證金賬戶未發(fā)生交易， 且出票人在我行已無債 務的，經(jīng)公司業(yè)務部門確認，書面通知出票人來行銷戶，自發(fā)出通知 之日起（D

16、 ）后，營業(yè)部門辦理銷戶手續(xù)。A 10 天B、20 天C、25 天D30天21、 如果票據(jù)被盜，失票人可以向（B ）的基層人民法院申請 公示催告。A、票據(jù)出票地 B、票據(jù)支付地C、票據(jù)行為地D、票據(jù)被 盜地22、我國 票據(jù)法 規(guī)定持票人對定期匯票的出票人和承兌人的票據(jù)權利時效，為自匯票到期日起（A ）。A、2年 B 、6個月 C 、3個月D 、1年23、根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，匯票的持票人沒有在規(guī)定期限內 提示付款的，其法律后果是（B）。A. 持票人喪失全部票據(jù)權利B. 持票人在作出說明后，承兌人仍然應當承擔票據(jù)責任C. 持票人在作出說明后，背書人仍然應當承擔票據(jù)責任D. 持票人在作出說明后，可以行

17、使全部票據(jù)權利24、C類客戶的保證金比例不低于（ D ）A 60% B 、80% C 、90% D 、100%25、非集團客戶單筆承兌匯票最高承兌金額不得超過（ C） 萬元人民幣。A 500 B 、800 C 、1000 D 、200026、 承兌匯票手續(xù)費按票面金額的 計收。承兌逾期墊款每日按墊款金額的 收利息。（ C）A、萬分之五，萬分之三B、萬分之三，萬分之五C 萬分之五，萬分之五D、萬分之三，萬分之三27、 存單幣種與授信業(yè)務幣種相同的，質押率為 ,存單幣種 與授信業(yè)務幣種不同的，人民幣存單和美元存單的質押率不超過 其他幣種存單的質押率不超過 （ B ）A 95% 90% 80%B、9

18、0% 90% 80%C 95% 90% 85%D、90% 85% 80%28、承兌匯票付款期限應依據(jù)交易雙方簽訂的商品購銷合同合理確定，最長不超過（B ）個月。A 3B 、6 C 、9 D 、1229、承兌匯票到期日前（ A）個工作日應通知出票人于承 兌匯票到期日前，將票款扣除已繳保證金后余額存入其結算賬戶。A 5B 、10 C 、7 D 、1530、 按照承兌保證金收取比例原則，以下正確的是（D ）A A類客戶保證金比例不低于15%B、B類客戶保證金比例不低于 30%C C類客戶保證金比例不低于60%D D類客戶保證金比例不低于 90%且承兌授信敞部分提供 足額、有效的擔保。31、 對內保證

19、金賬戶未發(fā)生交易，且出票人在我行已無 債務的，經(jīng)公司業(yè)務部門確認，書面通知出票人來行銷戶，自發(fā)出通知之日起 營業(yè)部門辦理銷戶手續(xù)。（B ）A、一年，三個月B、一年，一個月C六個月，一個月D、六個月，三個月32、銀行承兌匯票出票人可以用以下那種方式繳存保證金。（AA、提交轉賬支票從其基本存款賬戶或一般存款賬戶足額轉入B、以現(xiàn)金或匯款等形式直接繳存的保證金。C以發(fā)放貸款作為承兌保證金。D以貼現(xiàn)資金作為承兌保證金33、非集團客戶單筆承兌匯票最高承兌金額不得超過（ B ） 萬元。A 500 B 、 1000 C 、 200034、 承兌匯票的付款期限不得超過（B ）個月。A 3個月 B 、6個月 C

20、、12個月35、甲將一張匯票背書給乙，并在匯票上記載“不得轉讓”字樣。乙將該匯票又背書給丙，丙背書給丁。其后果是（D ）。A、該匯票無效B、乙的背書行為無效C、乙的背書行為有效，但甲不對乙、丙、丁承擔保證責任D、乙的背書行為有效，但甲不對丙、丁承擔保證責任36、背書轉讓與一般債權轉讓的主要不同在于（ A ）。A、背書轉讓無須通知票據(jù)債務人，一般債權轉讓應當通知債 務人B、背書人轉讓票據(jù)后退出票據(jù)關系，一般債權人轉讓債權后 不退出債權債務關系C、背書轉讓屬于不要式行為，一般的債權轉讓都是要式行為D背書轉讓的只能是財產(chǎn)權，一般債權轉讓的既可以是財產(chǎn) 權也可以是人身權37、依據(jù)我國 票據(jù)法 ，保證人

21、未記載被保證人名稱時，未承 兌的匯票中的被保證人推定為（D ）A、背書人B 、委托付款人C 、出票人 D 、委托收款背書的背書人38、票據(jù)保證的保證人為二人以上的， 保證人之間承擔的責任是（A ）A.連帶責任 B.按份責任 C.補充責任D. 共有責任39、B類、BB類客戶承兌保證金的收取比例原則為（B ）,且承兌授信敞口部分，要求提供足額、有效的擔保。A、分行自行確定最低比例、30%; B、不低于30%、50%;C都為30%;D、不低于60%、90%。三、多選1、出票人持承兌匯票提示承兌時，營業(yè)部門應根據(jù)有關規(guī)定進行審核，內容包括不限于以下內容（ABCDE。A、承兌匯票必須記載的事項是否齊全無

22、誤；B、出票人的簽章是否符合規(guī)定；C、出票人是否在本行開立基本存款帳戶或一般存款帳戶；D、承兌匯票上記載的出票人名稱、賬號是否相符；E、承兌匯票要素與承兌協(xié)議是否相符2、承兌銀行接到持票人開戶銀行寄來的托收憑證及承兌匯票正本，抽出專夾保管的承兌匯票卡片和承兌協(xié)議副本，審核內容包括（ACEF ）:A、承兌匯票應為本行承兌，與留存承兌匯票卡片的號碼和記 載事項相符；B、承兌匯票必須記載事項齊全，必須記載事項若有更改應由 記載人簽章證明；C、承兌匯票做成委托收款背書，背書連續(xù)，粘單粘接處簽章符合規(guī)定；D、承兌匯票是否超過提示付款期限，且無公示催告；E、托收憑證的記載事項與承兌匯票記載的事項是否相符；

23、F、根據(jù)銀行承兌匯票防偽點鑒別其真?zhèn)危?、辦理銀行承兌匯票查詢業(yè)務時，查詢行應做到（ABC）:A、于受理查詢當日最遲不得超過次日發(fā)出查詢信息；B、接到查復行回復信息后，對所查詢問題得到明確答復的， 在查復書第一聯(lián)上注明查詢情況和本行處理結果與原查詢書合并保 管，并在查復書第三聯(lián)上加蓋結算專用章交持票人；C、因本行業(yè)務需要或持票人要求，需到實地查詢的應陪同持 票人前往，證實書要密封保管帶回；4、辦理銀行承兌匯票查復業(yè)務時，查復行應做到（ABCDE）:A、應確認查詢書內容是否填寫齊全、清晰；B、收到郵寄方式的查詢書時，還應確認查詢書是否加蓋查詢 行結算專用章及經(jīng)辦簽章；C、根據(jù)查詢書內容與原承兌匯

24、票第一聯(lián)核對無誤后，當日向 查詢行發(fā)出查復信息；D、在查復信息內注明“真?zhèn)巫员妗焙筒樵兇螖?shù)；E、受理實地查詢時，應要求提供承兌匯票第二聯(lián)、查詢人身份證件、所在單位出具的證明公函（介紹信）及查詢查復書等.5、銀行承兌匯票業(yè)務保證金帳戶用于承兌到期付款，以下說法 正確的是（ABCDA、不能挪用或與承兌申請人結算賬戶混用；B、不能憑以出具虛假資金資信證明；C、提前支取需公司業(yè)務部門審批后，遵循“原路退回”原則 退回承兌申請人原結算賬戶；D、保證金賬戶發(fā)生繳存和支取等交易，營業(yè)部門應逐筆向承 兌申請人發(fā)送回單。6、查詢查復工作必須：（ABD）A、嚴格按規(guī)定時限辦理，避免延誤積壓造成資金損失；B、實地查

25、詢必須雙人前往，手續(xù)完備、查復加封；C 、銀行承兌匯票查詢查復業(yè)務經(jīng)辦人員與辦理承兌人員可以 為同一人；D 、查復內容需經(jīng)業(yè)務主管簽字授權辦理回復。7、承兌銀行向委托收款銀行支付票款時，需進行以下會計核算：（ABC）A、銷計8331B、銷計0781C 、銷計0783D 、銷計0780&空白銀行承兌匯票屬于重要空白結算憑證，以下說法正確的 是（ABCD ）。A、銀行承兌匯票憑證不得作教學實習和練習使用；B、銀行承兌匯票憑證由下級行向上級行領用，嚴禁橫向調劑；C 、銀行承兌匯票憑證一律納入備查登記類科目核算，以一本一元為記賬單位；D 、銀行承兌匯票憑證管理，貫徹“證賬分管、證印分管、證 押（壓）分

26、管”原則。9、作廢空白銀行承兌匯票憑證按照以下（ABCD）方式處理。A、若出票人填寫錯誤需作廢，柜臺人員必須將作廢憑證收回；B、應及時在銀行承兌匯票憑證上逐聯(lián)加蓋“作廢”戳記；C、將作廢憑證第二聯(lián)右上角號碼剪下，粘貼在“重要空白憑 證使用銷號登記簿”上；D、作廢的全套銀行承兌匯票憑證應 作為當日傳票附件裝訂保管，不能私自留存。10、營業(yè)部門（柜臺）負責銀行承兌匯票業(yè)務具體操作，包括 銀行承兌匯票（ABCD ）等操作環(huán)節(jié)的工作。A、會計核算B、查詢查復C 、掛失止付D票據(jù)鑒別11、簽發(fā)商業(yè)匯票必須記載的內容包括表明“商業(yè)承兌匯票”或“銀行承兌匯票”字樣、確定的金額及（ABDF）A、無條件支付的委

27、托B、收款人名稱C收款人帳號D付款人名稱E、付款人帳號F、出票日期12、票據(jù)權利包括（AC）A、支付請求權 B 、抗辯權 C 、追索權 D.背書權E. 答辯權13、銀行承兌匯票業(yè)務經(jīng)營管理遵循的指導原則是：（BCDEF）A、條線管理B、歸口負責C、集中經(jīng)營D、因客授權E、 有效監(jiān)控F、適度發(fā)展14、 承兌申請人資格證明文件及有關法律文件，包括但不限于：（ABCDE）A、經(jīng)年審合格的營業(yè)執(zhí)照原件及復印件；B、法定代表人證明書或授權委托書原件及復印件；C組織機構代碼證原件及復印件；D貸款卡和密碼；E、公司章程。15、承兌申請人應具備的條件包括以下（ ABD ）等A、在工商行政管理部門登記注冊，依法

28、從事經(jīng)營活動，實行 獨立經(jīng)濟核算，具有貸款資格（貸款證年檢有效），信用良好的企業(yè) 法人或其他經(jīng)濟組織；B、承兌申請人資信狀況良好，具有支付承兌匯票金額的可靠 資金來源；C承兌匯票收款人與我行具有真實的委托收款關系；D承兌申請人與承兌匯票收款人之間具有真實的貿易背景， 具有合法的商品交易和債權債務關系；F、承兌申請人必須在承兌行開立基本存款賬戶，并有一定的 結算業(yè)務往來；16、根據(jù)承兌申請人實際經(jīng)營情況，嚴格審查并監(jiān)控其貿易背 景。包括以下（ABCDEA、按照有關監(jiān)管規(guī)定，要求企業(yè)提供購銷合同等相關貿易背 景證明材料，進行必要的交易背景調查，沒有真實性貿易背景的承兌 匯票業(yè)務，嚴格禁止辦理；B、

29、貿易合同的內容、金額等須與申請承兌匯票內容相符；C貿易合同的商品須屬于承兌申請人經(jīng)營范圍；D信貸投向應符合國家產(chǎn)業(yè)政策和中國銀行信貸政策；E、承兌匯票付款期限應依據(jù)交易雙方簽訂的商品購銷合同合 理確定，最長不超過6個月；17、在保證金收取比例、擔保方式等方面，結合客戶信用級別， 遵循（AC）原則。A、高等級、寬要求、低比例B、低等級、寬要求、高比例C低等級、嚴要求、高比例D、高等級、嚴要求、低比例18、承兌申請人須提供的資料，包括以下（ ABCD日等。A、承兌申請人提交的“銀行承兌匯票承兌申請書”。B、與承兌匯票內容相符的購銷合同復印件；C承兌申請人資格證明文件及有關法律文件。D質押項下的保證

30、金進帳單、定期存單、國債、銀行承兌匯 票原件及復印件E、近兩年及最新一期的財務報告（年度報告應經(jīng)會計師事務 所審計）19、承兌申請人提交質押的銀行承兌匯票到期日如早于申請承 兌的銀行承兌匯票到期日，則必須（ ABD）。A、在所簽訂承兌匯票質押合同中注明所質押銀行承兌匯票到 期之后由承兌行負責托收且托收款項直接進入承兌申請人保證金賬 戶。B、續(xù)簽保證金協(xié)議。C重新簽訂銀行承兌匯票協(xié)議。D承兌申請人出具如到期出票行不能按時承付時承擔一切經(jīng) 濟責任的承諾函。20、采取第三人保證作為擔保方式的，應提供合法有效的保證 合同及相關材料，原則上我行不接受異地擔保，如確有必要接受異地 擔保，須（ACD）A、按

31、照我行異地擔保管理辦法要求，進行實地核保。B、提供擔保人近兩年及最新一期的財務報告（年度報告應經(jīng) 會計師事務所審計）。C由當?shù)刂行袇f(xié)助調查，由其提供調查結論。D落實擔保后應委托當?shù)刂行袇f(xié)助監(jiān)管。21、辦理關聯(lián)開票業(yè)務，不僅要求事前提供貿易合同，而且要求事后提供反映貿易背景真實性的相關資料，包括以下（CD ）等。A、對應銀行承兌匯票的復印件。B、對應票據(jù)的商品交易的貿易合同的復印件；C對應票據(jù)的商品交易的增值稅發(fā)票的復印件；D對應票據(jù)的商品交易的貨運發(fā)票或者付款憑證的復印件 ；22、以現(xiàn)金類資產(chǎn)（我行存單和國債）質押辦理銀行承兌匯票 時，應注意（ABC）。A、須保證有關質押擔保合同的有效性、嚴謹

32、性，B、質押的權利憑證（如存單和國債憑證）必須交付我行保存。C對于以第三人在我行的存單作質押情況，承兌人、承兌申 請人和存單所有權人必須在質押擔保合同中明確三方的權利、義務及違約責任。D出質人（承兌申請人）在質押權利憑證上記載“質押”字樣、注明質押時間及期限。23、以下那種方式可無需按對工商客戶的“三位一體”決策程 序審批，由授信業(yè)務部門按程序自行審核辦理 （ABD ）A、交納100%承兌保證金B(yǎng)、以我行可接受的現(xiàn)金類資產(chǎn)全額質押C保證人擔保D、以我行認可的銀行承兌匯票合額質押24、除匯票的出票人外，以下當事人（ACD也對持票人承擔連 帶責任；A、背書人B、被背書人C、保證人D承兌人25、根據(jù)

33、我國票據(jù)法，匯票付款日可以按照以下形式之一記載（ABCD）A、見票即付B、定日付款C、出票后定期付款 D、見 票后定期付款26、我行銀票業(yè)務經(jīng)營管理應遵循“統(tǒng)一管理、歸口負責、（ABD）”等指導原則A、因客授權 B、有效監(jiān)控C 、積極發(fā)展 D 、集中經(jīng)營27、辦理關聯(lián)開票業(yè)務，應要求客戶（ ABCD）A、提供貿易合同；B、增值稅發(fā)票及復印件；C貨運發(fā)票D付款憑證28、根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各背書情形中，屬于背書無 效的有（BC）A、將匯票金額全部轉讓給甲某B、將匯票金額的一半轉讓給甲某C將匯票金額分別轉讓給甲某和乙某D將匯票金額轉讓給甲某但要求甲某不得對背書人行使追索權29、 敘做承兌業(yè)

34、務的承兌、付款等手續(xù)，應嚴格按照（ABCD） 執(zhí)行，保障承兌業(yè)務合法合規(guī)經(jīng)營，規(guī)避操作風險。A、中華人民共和國票據(jù)法B、票據(jù)管理實施辦法C支付結算辦法D監(jiān)管部門制定的銀行承兌匯票承兌業(yè)務的其他有關規(guī)定30、對于屬于低風險授信，如：（ACD）等的銀行承兌匯票審核業(yè)務，原則上由業(yè)務部門按現(xiàn)有程序直接送營業(yè)部敘做， 無須提交授 信執(zhí)行部進行審核。A、提供全額保證金B(yǎng)、全額存單質押C足額國債質押D我行可接受的銀行承兌匯票足額質押31、授信執(zhí)行部應嚴格遵照有權審批部門的批復意見和協(xié)議文 本中約定需落實的授信前提條件，對業(yè)務發(fā)起部門提交材料的完備性 和形式上的合規(guī)性進行審核。對承兌申請人及擔保人的審核，主

35、要包 括但不限于以下方面：（ABCDE）A、企事業(yè)單位營業(yè)執(zhí)照及年審情況；B、企事業(yè)法人代碼證及年審情況；C貸款卡是否處于正常狀況；D、授信決策類文件是否合法有效；E、委托授權書要素是否齊備。32、 銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件：（ABC）A、在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織；B、與承兌銀行具有真實的委托付款關系；C資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源；D可由銀行以外的付款人承兌。四、判斷1、承兌申請人繳存100%承兌保證金及全額存單質押辦理承兌 業(yè)務，必須進行銀行承兌匯票調查審查，方可到營業(yè)柜臺辦理。（“）2、承兌匯票保證金賬戶須嚴格監(jiān)管，?？顚Ｓ谩３袃秴R票未到期，不

36、得向承兌申請人提前釋放承兌保證金賬戶款項。（V ）3、承兌匯票手續(xù)費應按票面金額的萬分之五計收。承兌逾期墊 款每日按票面金額的萬分之十計收利息。（X ）4 、出票人對未使用已承兌的承兌匯票申請注銷時，應書面說明 未用注銷原因并簽章確認，連同承兌匯票第二、三聯(lián)到承兌行辦理注 銷手續(xù)。（V ）5 、持票人超過承兌匯票提示付款期，在票據(jù)權利時效內可向其 開戶銀行辦理委托收款手續(xù)。（V）6、 承兌匯票保證金賬戶必須在承兌行開立。（V ）7、出票人繳存保證金時，可接受出票人以現(xiàn)金或匯款等形式直接繳存的保證金，或以發(fā)放貸款或貼現(xiàn)資金作為承兌保證金。（X ）&辦理承兌業(yè)務時，可根據(jù)實際情況，預先發(fā)出空白銀行

37、承兌匯 票辦理承兌，后補辦承兌申請審批手續(xù)。（X）9、銀行承兌匯票憑證出庫應建立預留印鑒制度，下級行必須向 上級行憑證庫預留印鑒。（ V ）10、對到期的銀行承兌匯票，應于到期日（法定休假日順延）向出票人收取票款轉入“8331 ”中核算，同時應銷計0781表外科目。（X）11、 持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權利，自票據(jù)到期日起1 年內不行使而消滅。（X）12、匯票可以設定質押；質押時應當以背書記載“質押”字樣。被背書人依法實現(xiàn)其質權時，可以行使匯票權利。（V ）13、銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款時， 承兌銀行應待出票人交足票款后向持票人付款， 對出票人尚未支付的 匯票金額

38、按照每天萬分之五計收利息。（X ）14、持票人為出票人的，對其后手無追索權，持票人為背書人的， 對其前手無追索權。（X ）15、持票人因超過票據(jù)權利時效或者因票據(jù)記載事項欠缺而喪失 票據(jù)權利的，仍享有民事權利，可以請求出票人或者承兌人返還其與 未支付的票據(jù)金額相當?shù)睦?。（V ）。16、被保證的匯票，保證人應當與被保證人對持票人承擔一般責 任。（X ）17、國家機關、以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人 的分支機構和職能部門不得為保證人；但是，法律另有規(guī)定的除外。（V ）18、持票人因不獲承兌或不獲付款，對其前手行使追索權時，票據(jù)的出票人、背書人、和保證人對持票人承擔連帶責任。（V ）1

39、9、 商業(yè)匯票的持票人超過規(guī)定期限提示付款的，喪失對其前手的追索權，持票人在作出說明后，仍可以向出票人請求付款。（X ）20、票據(jù)上有偽造、變造的簽章的，不影響票據(jù)上其他真實簽章 的效力。（V ）21、A類客戶原則上保證金比例不低于 15%其中經(jīng)營情況好，與我行合作佳、存款結算綜合收益高的客戶可免收保證金。（X ）22、對應一份貿易合同，累計開立承兌匯票的金額，不得超過對 應的貿易合同金額。（V ）23、承兌業(yè)務采用抵、質押擔保時，如果質押銀行承兌匯票的承 兌銀行為我行，則質押率為95%。（ X ）24、承兌匯票背書必須連續(xù)，且承兌申請人為質押銀行承兌匯票 的合法持票人。（V ）25、 對于在

40、我行有過承兌墊款的承兌授信申請人，應在其全部清 償原有墊款的前提下，從嚴審查其授信需求、償還能力，并認真分析 墊款形成原因，本著謹慎的原則提供承兌授信，并采取有效的授信風 險監(jiān)控措施。（V ）26、以我行存單、國債等現(xiàn)金類資產(chǎn)作質押的部分不納入保證金比例計算范疇。（X ）27、保證金賬戶必須在承兌銀行開立， 保證金賬戶名稱和客戶號 應與其在本行開立的單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶名稱和客戶號，以及單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶檔案中相關證明 文件的名稱一致（V ）28、 承兌申請人提交質押的銀行承兌匯票到期日，必須遲于申請承兌的銀行承兌匯票到期日。（X ）29、保證金賬戶須嚴格監(jiān)管，專款專用。承兌匯票未到期，不得 向承兌申請人提前釋放承兌保證金賬戶款項。（V ）30、承兌業(yè)務屬于短期授信業(yè)務，納入對客戶的授信總量管理， 授信總量內需明確銀票承兌占用的授信總量， 其中如承兌申請人與收 款人之間存在關聯(lián)關系，授信發(fā)起單位應在授信總量內明確關聯(lián)開票 專項總量，作為申報授信總量的組成部分。（V ）31、銀票承兌業(yè)務可不納入我行客戶準入和項目庫準入管理范疇（X）；32、 辦理全額保證金項下的