證券發(fā)行與承銷4試題

1、2011年證券從業(yè)考試證券發(fā)行與承銷最后沖刺試題及參考答案一、單項(xiàng)選擇題（每題0.5分，答對(duì)得分，不答或答錯(cuò)不給分）1.關(guān)于投資銀行業(yè)的業(yè)務(wù)范圍，不包含下列中的哪一項(xiàng)：（ C ）。A.承銷業(yè)務(wù) B.并購(gòu)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)C.貸款業(yè)務(wù) D.融資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)2. （B ）意味著20世紀(jì)影響全球各國(guó)金融業(yè)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度框架的終結(jié)，并標(biāo)志著美國(guó)乃至全球金融業(yè)真正進(jìn)入了金融自由化和混業(yè)經(jīng)營(yíng)的新時(shí)代。A.麥克法頓法B.金融服務(wù)現(xiàn)代化法案C.證券法D.格拉斯？斯蒂格爾法3.由于我國(guó)對(duì)證券市場(chǎng)管理的重點(diǎn)是股票市場(chǎng)，而且在債券市場(chǎng)中，國(guó)債一級(jí)市場(chǎng)的發(fā)行制度比較特殊，企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模也比較小，故關(guān)于債券市場(chǎng)的法律法

2、規(guī)較少，債券管理制度主要集中在對(duì)（D）的管理方面。A.債券的發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模B.國(guó)債和金融債交易和回購(gòu)C.債券的發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量D.企業(yè)債券和國(guó)債現(xiàn)券交易和回購(gòu)4.我國(guó)目前的股票發(fā)行管理屬于：（ A）。A.政府主導(dǎo)型 B.市場(chǎng)主導(dǎo)型C.交易所核準(zhǔn)型 D.企業(yè)注冊(cè)型5.我國(guó)的企業(yè)債券泛指各種所有制企業(yè)發(fā)行的債券，如：（D ）。A.地方企業(yè)債券 B.重點(diǎn)企業(yè)債券C.金融債券 D.公司債券6.我國(guó)的公司是依照（C ）在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的、采用有限責(zé)任公司或股份有限公司形式的企業(yè)法人。A.證券法 B.銀行法C.公司法 D.保險(xiǎn)法7.根據(jù)公司法第七十九條的規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有（B ）人以上

3、200人以下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。A.1 B.2C.3 D.58.全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊(cè)資本的（C ）。A.8% B.20%C.30%D.50%9.采用募集設(shè)立方式的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起（A ）日內(nèi)主持召開(kāi)公司創(chuàng)立大會(huì)。A.10 B.20C.30 D.6010.股份有限公司增加資本是指股份有限公司依照法定程序增加公司的（A ）。A.注冊(cè)資本 B.稅后利潤(rùn)C(jī).股份總數(shù) D.所有者權(quán)益11. 下列哪一項(xiàng)不屬于公司減資的方法：（D ）。A.減少股份數(shù)額B.減少每股面值C.同時(shí)減少股份數(shù)額和每股面值D.股票在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓12. 上市公司在每一

4、會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起（D ）個(gè)月內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所報(bào)送年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。A.1 B.2C.3 D.413. （C ）通過(guò)發(fā)行股票，能夠在短期內(nèi)將分散在社會(huì)上的閑散資金集中起來(lái)，籌集到擴(kuò)大生產(chǎn)、規(guī)模經(jīng)營(yíng)所需要的巨額資本，從而增強(qiáng)公司的發(fā)展能力。A.獨(dú)資企業(yè) B.合伙企業(yè)C.股份有限公司 D.有限責(zé)任公司14. 下列哪一項(xiàng)不屬于擬發(fā)行上市公司治理規(guī)范的獨(dú)立性要求：（A ）。A.擬發(fā)行上市公司的股權(quán)應(yīng)做到獨(dú)立完整B.擬發(fā)行上市公司的人員應(yīng)做到獨(dú)立C.擬發(fā)行上市公司的機(jī)構(gòu)應(yīng)做到獨(dú)立D.擬發(fā)行上市公司應(yīng)做到財(cái)務(wù)獨(dú)立15. 經(jīng)各級(jí)人民政府批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)行為的事項(xiàng)涉及的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，分別由（C ）負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。

5、A.國(guó)務(wù)院 B.國(guó)資委C.其國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) D.財(cái)政部16. 根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以對(duì)公司融資方式進(jìn)行不同的分類，下列分類不正確的是：（D）。A.按照融資過(guò)程中資金來(lái)源的不同方式，把公司的融資方式分為內(nèi)部融資和外部融資。B.按照融資過(guò)程中金融中介所起作用的不同，把公司的融資方式分為直接融資和間接融資。C.按照融資過(guò)程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，把公司的融資方式分為股權(quán)融資和債務(wù)融資。D.按照融資期限的不同，把公司的融資方式分為短期融資、中期融資和長(zhǎng)期融資。17. 股權(quán)融資是指公司以出讓股份的方式向（D ）籌集資金，包括配股、增發(fā)新股以及股利分配中的送紅股（屬于內(nèi)部融資的范疇）。A

6、.董事 B.監(jiān)事C.股東 D.債權(quán)人18. 從（B ）的角度來(lái)看，融資成本是投資者因提供資本而要求得到補(bǔ)償?shù)馁Y本報(bào)酬率。A.交易者B.債權(quán)人C.投資者D.融資者19. 現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論的創(chuàng)立是以（B ）的提出為標(biāo)志的。A.凈收入理論 B.凈經(jīng)營(yíng)收入理論C.MM定理D.米勒模型20. 關(guān)于不同的資本結(jié)構(gòu)理論，下列說(shuō)法不正確的一項(xiàng)是：（ ）。A.1952年，美國(guó)的大衛(wèi)？杜蘭特把當(dāng)時(shí)對(duì)資本結(jié)構(gòu)的見(jiàn)解劃分為三種：凈收入理論、凈經(jīng)營(yíng)收入理論和介于兩者之間的傳統(tǒng)折中理論。B.現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論的創(chuàng)立是以的米勒模型提出為標(biāo)志的。C.1958年，莫迪格利安尼（Modigliani）和米勒（Miller）提出了著

7、名的MM定理，創(chuàng)建了現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論，這一理論又被稱為資本結(jié)構(gòu)無(wú)關(guān)論。D. 1976年，米勒在美國(guó)金融學(xué)會(huì)上提出了一個(gè)把公司所得稅和個(gè)人所得稅都包括在內(nèi)的模型，來(lái)估算負(fù)債杠桿對(duì)公司價(jià)值的影響。21. 為了規(guī)范證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，提高上市公司質(zhì)量和證券公司執(zhí)業(yè)水平，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場(chǎng)健康發(fā)展，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了（D），要求發(fā)行人就下列事項(xiàng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)：首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市；上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。A.證券法B.上市公司治理準(zhǔn)則C.證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法D.上市公司證券發(fā)行管理辦法22. 首次公開(kāi)發(fā)行股票并上

8、市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（A）個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。A.1 B.2C.3 D.523. 為了規(guī)范和指導(dǎo)保薦機(jī)構(gòu)編制、管理證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿，中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2009年3月制定了（A ），要求保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照指引的要求編制工作底稿。A.證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引B.上市公司治理準(zhǔn)則C.證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法D.上市公司證券發(fā)行管理辦法24. 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為評(píng)估基準(zhǔn)日起的（A ）年。A.1 B.2C.3 D.625. 發(fā)行人在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票需滿足的基本條件是：最近1年盈利，且凈利潤(rùn)不少于500萬(wàn)元，最近1年?duì)I業(yè)收入不少于5 000萬(wàn)元，最

9、近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于（A ）。A.20%B.30%C.40% D.50%26. 根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)（B ）的規(guī)定，首次公開(kāi)發(fā)行股票應(yīng)通過(guò)詢價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格。A.證券法 B.證券發(fā)行與承銷管理辦法C.上市公司證券發(fā)行管理辦法D.證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法27. 信托投資公司作為詢價(jià)對(duì)象需經(jīng)相關(guān)監(jiān)管部門重新登記已滿兩年，注冊(cè)資本不低于（B）億元，最近12個(gè)月有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄。A.2B.3C.4D.528. 詢價(jià)結(jié)束后，公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上、提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足（C）家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。A.10 B.20C.30 D.5029

10、. （C ）應(yīng)當(dāng)對(duì)詢價(jià)對(duì)象和股票配售對(duì)象的登記備案情況進(jìn)行核查。A.發(fā)行人 B.主承銷商C.證監(jiān)會(huì) D.證券交易所30. 網(wǎng)上發(fā)行時(shí)發(fā)行價(jià)格尚未確定的，參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者應(yīng)當(dāng)按價(jià)格區(qū)間（A）申購(gòu)。A.上限 B.下線C.平均值 D.以外的范圍31. （C ）是指信息披露義務(wù)人必須把能夠提供給投資者判斷證券投資價(jià)值的情況全部公開(kāi)。A.真實(shí)性原則 B.準(zhǔn)確性原則C.完整性原則 D.及時(shí)性原則32. 招股說(shuō)明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)告在其最近1期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效，特殊情況下，發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)（A）個(gè)月。A.1B.2C.3D.533. 發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況包括：前（B ）名股東。A.3

11、 B.5C.10D.1534. 發(fā)行人應(yīng)披露近（A ）年內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為，若存在違法違規(guī)行為，應(yīng)披露違規(guī)事實(shí)和受到處罰的情況，并說(shuō)明對(duì)發(fā)行人的影響。A.1 B.2C.3 D.535. 由于商業(yè)秘密等特殊原因致使某些信息確實(shí)不便披露的，發(fā)行人可向（C ）申請(qǐng)豁免。A.國(guó)務(wù)院B.證券業(yè)協(xié)會(huì)C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)D.證券交易所36. 改變招股說(shuō)明書所列發(fā)行股票所募集資金用途，必須經(jīng)（D ）作出決議。A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì)C.股東大會(huì) D.證監(jiān)會(huì)37. 上市公司向原股東配股，擬配股數(shù)量不超過(guò)本次配股前股本總額的（A ）。A.20% B.30%C.40% D.50%38. 上市公司申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行證券或者非公

12、開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)由保薦人保薦，并向（D）申報(bào)。A.國(guó)務(wù)院 B.證券交易所C.證券業(yè)協(xié)會(huì) D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)39. 如發(fā)生重大事項(xiàng)后，擬發(fā)行公司仍符合發(fā)行上市條件的，擬發(fā)行公司應(yīng)在報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)后第（B）日刊登補(bǔ)充公告。A.1 B.2C.3 D.540. 中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在（C ）個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。未按規(guī)定的要求制作申請(qǐng)文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予受理。A.2 B.3C.5 D.1041. 根據(jù)2006年5月8日起施行的上市公司證券發(fā)行管理辦法，（ B）是指發(fā)行公司依法發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。A.息票債券B.可轉(zhuǎn)換公司債券C.上市債券D.認(rèn)股權(quán)證42

13、. 根據(jù)上市公司證券發(fā)行管理辦法第七條，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，最近（B）個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)。A.1 B.2C.3 D.443. 證券法第十六條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（C）萬(wàn)元。A.2000B.3000C.5000D.600044. 對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿（D ）個(gè)月起方可行權(quán)，行權(quán)期間為存續(xù)期限屆滿前的一段時(shí)間，或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。A.1 B.3C.5 D.645. （B ）是一種含權(quán)債券，兼有公司

14、債券和股票的雙重特征。A.息票債券B.可轉(zhuǎn)換公司債券C.金融債券D.認(rèn)股權(quán)證46. 1991年，開(kāi)始以（B ）方式發(fā)行國(guó)債。A.行政分配B.市場(chǎng)定價(jià)C.承購(gòu)包銷D.公開(kāi)招標(biāo)47. 從2002年第2期開(kāi)始，憑證式國(guó)債的發(fā)行期限改為（C ）個(gè)月，發(fā)行款的上劃采取一次繳款辦法，國(guó)債發(fā)行手續(xù)費(fèi)也由財(cái)政部一次撥付。A.1 B.2C.3 D.448. 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司申請(qǐng)發(fā)行金融債券前1年，注冊(cè)資本金不低于（C）億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于行業(yè)平均水平。A.1 B.2C.3 D.549. 商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)，須向（D ）提出申請(qǐng)，提交可行性分析報(bào)告、招募說(shuō)明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。A.財(cái)政部 B.國(guó)務(wù)

15、院C.中國(guó)人民銀行 D.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)50. 商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券應(yīng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件，除了應(yīng)包括其發(fā)行金融債券的內(nèi)容之外，還應(yīng)同時(shí)報(bào)送近（B）年按監(jiān)管部門要求計(jì)算的資本充足率信息和其他債務(wù)本息償付情況。A.1B.2C.3D.551. 境內(nèi)上市外資股又稱（B ），是指在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國(guó)境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。A.A股B.B股C.H股D.N股52. 向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以（A ）設(shè)立。A.發(fā)起方式B.公募方式C.私募方式D.募集方式53. 根據(jù)香港聯(lián)交所的有關(guān)規(guī)定，內(nèi)地在中國(guó)香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司，公司有連續(xù) 3

16、年的營(yíng)業(yè)記錄，于上市時(shí)市值不低于 （B ）億港元，最近1個(gè)經(jīng)審計(jì)財(cái)政年度收入至少5億港元，并且前3個(gè)財(cái)政年度來(lái)自營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流入合計(jì)至少1億港元。A.10B.15C.20D.2554. 內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如發(fā)行人具備12個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有（D）名股東。A.50B.100C.200 D.30055. 外資股的招股說(shuō)明書中應(yīng)說(shuō)明招股章程披露前（D ）周內(nèi)某一日期時(shí)公司的負(fù)債情況。A.37B.59C.812 D.91356. （A ）一般是指一個(gè)公司通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易取得其他公司一定程度的控制權(quán)，以實(shí)現(xiàn)一定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)行為。A.收購(gòu)B.并購(gòu)C.資產(chǎn)重組D.兼并57. 為了進(jìn)一步規(guī)范

17、上市公司重大購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)的行為，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2001年12月10日發(fā)布了（A），自2002年1月1日起實(shí)施。A.上市公司收購(gòu)管理辦法B.關(guān)于上市公司重大購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)若干問(wèn)題的通知C.上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法D.關(guān)于上市公司股權(quán)分置改革的指導(dǎo)意見(jiàn)58. 在上市公司收購(gòu)行為完成后（B ）個(gè)月內(nèi)，收購(gòu)人聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)在每季度前3日內(nèi)就上一季度對(duì)上市公司影響較大的投資、購(gòu)買或者出售資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、主營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)整以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的更換、職工安置、收購(gòu)人履行承諾等情況向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。A.6 B.12C.24D.3659. 獨(dú)

18、立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)施重大資產(chǎn)重組的上市公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。持續(xù)督導(dǎo)的期限自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次重大資產(chǎn)重組之日起，應(yīng)當(dāng)不少于（A）個(gè)會(huì)計(jì)年度。A.1 B.2C.3 D.460. 為了保證上市公司并購(gòu)重組審核工作的公開(kāi)、公平和公正，提高并購(gòu)重組審核工作的質(zhì)量和透明度，2007年7月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定在發(fā)行審核委員會(huì)中設(shè)立上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)，并制定了（D）。A.上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法B.關(guān)于上市公司重大購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)若干問(wèn)題的通知C.上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法D.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)工作規(guī)程二、不定向選擇題（其中120題為每題1分，其余40題

19、每題0.5分，多選或少選均不得分）1.投資銀行業(yè)的狹義含義只限于某些資本市場(chǎng)活動(dòng)，著重指一級(jí)市場(chǎng)上的（BCD ）。A.承銷業(yè)務(wù)B.包銷業(yè)務(wù)C.并購(gòu)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)D.融資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)2.在20世紀(jì)20年代美國(guó)投資銀行業(yè)的主要特點(diǎn)是：（ABC）。A.以證券承銷與分銷為主要業(yè)務(wù)B.商業(yè)銀行與投資銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)C.債券市場(chǎng)取得了重大發(fā)展，公司債券成為投資熱點(diǎn)D.股票市場(chǎng)引人注目3.從債務(wù)性業(yè)務(wù)方面來(lái)看，我國(guó)根據(jù)其性質(zhì)可以將債券劃分為：（ ABCD）。A.金融債 B.企業(yè)債C.國(guó)債 D.信用債4.1996年以來(lái)上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行被普遍采用，與其他曾使用過(guò)的發(fā)行方式相比，其優(yōu)點(diǎn)是：（ACD）。A.效率高、成本低

20、、安全快捷B.避免了資金體外流動(dòng)C.可以吸收社會(huì)閑資，吸引新股民入市D.完全消除了一級(jí)半市場(chǎng)5.中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2003年8月30日發(fā)布（2004年10月15日修訂）的證券公司債券管理暫行辦法特別強(qiáng)調(diào)，其所指的證券公司債券，不包括證券公司發(fā)行的（ACD）。A.可轉(zhuǎn)換債券 B.次級(jí)債券C.抵押債券D.信用債券6. 在公司法頒布之前，股份有限公司規(guī)范意見(jiàn)將募集設(shè)立分為（AD ）。A.向特定對(duì)象募集設(shè)立 B.定向募集設(shè)立C.社會(huì)募集設(shè)立 D.公開(kāi)募集設(shè)立7. 以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立公司的股份認(rèn)購(gòu)，下列說(shuō)法正確的是：（ABCD ）。A.以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)書面認(rèn)足公司章程規(guī)定其認(rèn)購(gòu)的股

21、份。B.一次繳納的，應(yīng)即繳納全部出資；分期繳納的，應(yīng)即繳納首期出資。C.首次出資是非貨幣財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)在公司設(shè)立登記時(shí)提交已辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的證明文件。D.發(fā)起人首次繳納出資后，應(yīng)當(dāng)選舉董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，由董事會(huì)向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送公司章程、由依法設(shè)定的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他文件，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。8. 關(guān)于股東大會(huì)修改公司章程的情況，以下說(shuō)法不正確的是：（AB ）。A.如果公司已發(fā)行境外上市外資股，則根據(jù)上市公司章程指引第七十八條至第八十五條的規(guī)定修改。B.如果公司章程的修改將變更或廢除某類別股東的權(quán)利，則應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)以特別決議通過(guò)和經(jīng)受影響的類別股東在按規(guī)定分別召集

22、的股東會(huì)議上通過(guò)方可進(jìn)行。C.股東大會(huì)決議通過(guò)的章程修改事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)主管機(jī)關(guān)審批的，須報(bào)原審批的主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。D.涉及公司登記事項(xiàng)的，依法辦理變更登記；章程修改事項(xiàng)屬于法律、法規(guī)要求披露的信息，按規(guī)定應(yīng)予以公告。9. 關(guān)于股東大會(huì)的議事規(guī)則，下列說(shuō)法正確的是：（ ABC）。A.股東大會(huì)的議事規(guī)則是指股東大會(huì)開(kāi)會(huì)期間必須遵守的一系列程序性規(guī)定，這些規(guī)定是股東大會(huì)是否規(guī)范運(yùn)作、其決議是否存在瑕疵的前提和基礎(chǔ)。B.在議事規(guī)則里，可以規(guī)定股東大會(huì)如何召集、召開(kāi)，其職權(quán)如何行使。C.在議事規(guī)則里，可以審議和決定事項(xiàng)的提案等一系列運(yùn)作細(xì)則。D.股東大會(huì)在審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東參加前款規(guī)定事項(xiàng)的表決，

23、其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)計(jì)入有效表決權(quán)總數(shù)。10. 董事會(huì)議事規(guī)則內(nèi)容一般包括：（ABC ）。A.總則B.董事的任職資格、董事的行為規(guī)范C.董事長(zhǎng)的權(quán)利和義務(wù)D.董事會(huì)的工作程序、工作費(fèi)用以及其他事項(xiàng)11.關(guān)于法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，下列說(shuō)法正確的是：（ACD ）。A.在企業(yè)改組為股份公司后，公司擁有包括各出資者投資的各種財(cái)產(chǎn)而形成的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。B.法人財(cái)產(chǎn)權(quán)無(wú)法從法律意義上回答資產(chǎn)歸屬的問(wèn)題。C.法人財(cái)產(chǎn)權(quán)從經(jīng)濟(jì)意義上回答了資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。D.公司法人財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性是公司作為獨(dú)立民事主體存在的基礎(chǔ)。12.擬發(fā)行上市公司應(yīng)做到財(cái)務(wù)獨(dú)立，具體包括下列哪幾項(xiàng)：（ABC ）。A.擬發(fā)行上市公司應(yīng)設(shè)立其自身的財(cái)務(wù)

24、會(huì)計(jì)部門，建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度，并符合有關(guān)會(huì)計(jì)制度的要求，獨(dú)立進(jìn)行財(cái)務(wù)決策。B.擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶。C.股東單位或其他關(guān)聯(lián)方不得以任何形式占用擬發(fā)行上市公司的貨幣資金或其他資產(chǎn)。D擬發(fā)行上市公司可以為控股股東及其下屬單位、其他關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔(dān)保，或?qū)⒁詳M發(fā)行上市公司名義的借款轉(zhuǎn)借給股東單位使用。13.判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，除按有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定外，應(yīng)堅(jiān)持從嚴(yán)原則。關(guān)聯(lián)方主要包括：（ABCD）。A.控股股東；其他股東；對(duì)控股股東及主要股東有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人B.控股股東及其股東

25、控制或參股的企業(yè)；發(fā)行人參與的合營(yíng)企業(yè)；發(fā)行人參與的聯(lián)營(yíng)企業(yè)C.主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員或與上述關(guān)系密切的人士控制的其他企業(yè)D.其他對(duì)發(fā)行人有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人14.無(wú)形資產(chǎn)實(shí)際上是企業(yè)擁有的一種特殊權(quán)利，給企業(yè)帶來(lái)的收益具有較高的不確定性，主要包：（AB）。A.商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)、著作權(quán)B.專利權(quán)、專有技術(shù)C.土地使用權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、開(kāi)采權(quán)D.房屋所有權(quán)15.企業(yè)提出資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送下列文件材料：（ABD）。A.與評(píng)估目的相對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)文件或有效材料B.所涉及的資產(chǎn)重組方案或者改制方案、發(fā)起人協(xié)議等材料C.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員的任免及

26、其報(bào)酬和支付方法明細(xì)表D.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)提交的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（包括評(píng)估報(bào)告書、評(píng)估說(shuō)明、評(píng)估明細(xì)表及其電子文檔）16. 根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以對(duì)公司融資方式進(jìn)行不同的分類，下列分類正確的是：（ABC）。A.按照融資過(guò)程中資金來(lái)源的不同方式，把公司的融資方式分為直接融資和間接融資B.按照融資過(guò)程中金融中介所起作用的不同，把公司的融資方式分為內(nèi)部融資和外部融資C.按照融資過(guò)程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，把公司的融資方式分為股權(quán)融資和債務(wù)融資D.按照融資期限的不同，把公司的融資方式分為短期融資與長(zhǎng)期融資17. 下列哪項(xiàng)屬于債務(wù)融資的特點(diǎn)：（BCD ）。A.公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小B.融資效率高C.融資成本

27、較低D.與股權(quán)融資相比，債務(wù)融資一般不會(huì)產(chǎn)生對(duì)企業(yè)的控制權(quán)問(wèn)題18. 1952年，美國(guó)的大衛(wèi)？杜蘭特把當(dāng)時(shí)對(duì)資本結(jié)構(gòu)的見(jiàn)解劃分下列哪幾種：（）。A.凈收入理論B.凈經(jīng)營(yíng)收入理論C.介于凈收入理論和凈經(jīng)營(yíng)收入理論之間的傳統(tǒng)折中理論D.代理成本模型19. 籌集外部資金有兩種途徑，一種是發(fā)行新的股票，另一種是發(fā)行債券。其中有一部分資金具有混合型特點(diǎn)，如：（BC）。A.優(yōu)先股 B.認(rèn)股權(quán)證C.可轉(zhuǎn)換證券 D.普通股20. 下列哪些項(xiàng)屬于優(yōu)先股籌資的優(yōu)點(diǎn)：（AC ）。A.優(yōu)先股籌集的資本屬于權(quán)益資本，通常沒(méi)有到期日，即使其股息不能到期兌現(xiàn)也不會(huì)引發(fā)公司的破產(chǎn)，因而籌資后不增加財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，反而使籌資能力增強(qiáng)

28、，可獲得更大的負(fù)債額。B.優(yōu)先股股東具有投票權(quán)，能有效地解決公司在利潤(rùn)分配上存在的問(wèn)題。C.優(yōu)先股股東一般沒(méi)有投票權(quán)，不會(huì)使普通股股東的剩余控制權(quán)受到威脅。D.優(yōu)先股的股息通常是固定的，在收益上升時(shí)期可為現(xiàn)有普通股股東“保存” 大部分利潤(rùn)，具有一定的杠桿作用。21. 為了規(guī)范證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，提高上市公司質(zhì)量和證券公司執(zhí)業(yè)水平，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場(chǎng)健康發(fā)展，中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2008年10月17日 發(fā)布了證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法，要求發(fā)行人就下列事項(xiàng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)：（ABC）。A.首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市B.上市公司發(fā)行新股C.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債

29、券D.財(cái)政部認(rèn)定的其他情形22. 上市保薦書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（ABCD ）。A.逐項(xiàng)說(shuō)明本次證券上市是否符合公司、證券法及證券交易所規(guī)定的上市條件B.對(duì)發(fā)行人證券上市后持續(xù)督導(dǎo)工作的具體安排C.保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系；相關(guān)承諾事項(xiàng)D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者證券交易所要求的其他事項(xiàng)23. 中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2009年3月制定了證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引，規(guī)定工作底稿應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（ABD ）。A.保薦機(jī)構(gòu)根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)、內(nèi)核以及其他相關(guān)內(nèi)部管理工作所形成的文件資料。B.發(fā)行申請(qǐng)文件、反饋意見(jiàn)的回復(fù)、詢價(jià)與配售文件以及上市申請(qǐng)和登記的文件。C.保薦機(jī)構(gòu)在協(xié)調(diào)發(fā)行人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，以

30、定期會(huì)議、專題會(huì)議以及重大事項(xiàng)臨時(shí)會(huì)議的形式，為發(fā)行人分析和解決證券發(fā)行上市過(guò)程中的主要問(wèn)題形成的會(huì)議資料、會(huì)議紀(jì)要。D.保薦機(jī)構(gòu)以及為證券發(fā)行上市制作、出具有關(guān)文件的律師事務(wù)所，會(huì)計(jì)師事務(wù)所，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員，對(duì)發(fā)行人與發(fā)行上市相關(guān)的重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄及專項(xiàng)意見(jiàn)等。24. 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告須向外方提供時(shí)，可以按照國(guó)際慣例的格式與要求撰寫，但同時(shí)向國(guó)有資產(chǎn)管理部門報(bào)送的報(bào)告仍按（ABC）撰寫。A.國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法B.國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法實(shí)施細(xì)則C.關(guān)于資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書的規(guī)范意見(jiàn)D.上市公司證券發(fā)行管理辦法25. 各保薦人應(yīng)按照規(guī)定要求進(jìn)行內(nèi)核和推薦，下列具體規(guī)定正確

31、的是：（ABC ）。A.保薦人推薦發(fā)行人發(fā)行股票，應(yīng)建立發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系，明確推薦標(biāo)準(zhǔn)，在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，保證推薦內(nèi)部管理良好、運(yùn)作規(guī)范、未來(lái)有發(fā)展?jié)摿Φ陌l(fā)行人發(fā)行股票。B.保薦人應(yīng)建立保薦工作檔案。工作檔案至少應(yīng)包括發(fā)行保薦書、盡職調(diào)查報(bào)告、內(nèi)核小組工作記錄、發(fā)行申請(qǐng)文件、對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核反饋意見(jiàn)的回復(fù)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所可隨時(shí)調(diào)閱工作檔案。工作檔案保留時(shí)間應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。C.在發(fā)行完成后的30個(gè)工作日內(nèi)，保薦人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送承銷總結(jié)報(bào)告。承銷總結(jié)報(bào)告至少應(yīng)包括推介、定價(jià)、申購(gòu)、該股票二級(jí)市場(chǎng)表現(xiàn)（如已上市交易）及發(fā)行組織工作等內(nèi)容。D.保薦人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行完成當(dāng)年

32、及其后的2個(gè)會(huì)計(jì)年度發(fā)行人年度報(bào)告公布后的1個(gè)月內(nèi)，對(duì)發(fā)行人進(jìn)行回訪，就其募集資金的使用情況、盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn) 情況、是否嚴(yán)格履行公開(kāi)披露文件中所作出的承諾以及經(jīng)營(yíng)狀況是否與發(fā)行保薦書相符等進(jìn)行核查，出具回訪報(bào)告，報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)、發(fā)行人所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)及發(fā)行人股票上市的證券交易所備案，并在發(fā)行人股東大會(huì)召開(kāi)5個(gè)工作日之前，將回訪報(bào)告在指定報(bào)刊和網(wǎng)站公告。26. 下列關(guān)于股票發(fā)行價(jià)格的說(shuō)法正確的是：（ABD ）。A.股票的發(fā)行價(jià)格可以等于票面金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額。B.股票的定價(jià)不僅僅是估值及撰寫投資價(jià)值研究報(bào)告，還包括發(fā)行期間的具體溝通、協(xié)商、詢價(jià)、投標(biāo)等一系列定價(jià)

33、活動(dòng)。C.證券法第三十四條規(guī)定：“股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定?！盌.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司證券發(fā)行管理辦法的規(guī)定，首次公開(kāi)發(fā)行股票應(yīng)通過(guò)詢價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格。27. 下列機(jī)構(gòu)投資者作為詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（ACD ）。A.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)B.證券公司經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)C.信托投資公司經(jīng)相關(guān)監(jiān)管部門重新登記已滿兩年，注冊(cè)資本不低于4億元，最近12個(gè)月有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄D.財(cái)務(wù)公司成立兩年以上，注冊(cè)資本不低于5億元，最近12個(gè)月有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄28. 下列關(guān)于向戰(zhàn)略投資

34、者配售首次公開(kāi)發(fā)行股票的說(shuō)法不正確的是：（ AB）。A.首次公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在2億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。B.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與戰(zhàn)略投資者事先簽署配售協(xié)議，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。C.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露戰(zhàn)略投資者的選擇標(biāo)準(zhǔn)、向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量、占本次發(fā)行股票的比例以及持有期限制等。D.戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開(kāi)發(fā)行股票的初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)，并應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次配售的股票持有期限不少于12個(gè)月，持有期自本次公開(kāi)發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算。29. 在超額配售選擇權(quán)行使完成后的3個(gè)工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊披露以下有關(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況：（ABC）

35、。A.因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股數(shù)，如未行使，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因B.從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購(gòu)買發(fā)行人股票的數(shù)量及所支付的總金額、平均價(jià)格、最高與最低價(jià)格C.發(fā)行人本次發(fā)行股份總量D.發(fā)行人本次籌資總金額30. 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于其股票上市前5個(gè)交易日內(nèi)，在指定媒體或網(wǎng)站上披露下列文件和事項(xiàng)：（ABCD）。A.上市公告書 B.公司章程C.上市保薦書 D.法律意見(jiàn)書31. 股份有限公司公開(kāi)發(fā)行股票并上市，依照（CD ）和其他相關(guān)部門規(guī)章等的規(guī)定，必須同時(shí)向所有投資者公開(kāi)信息披露。A.公司法B.證券法C.首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法D.證券發(fā)行與承銷管理辦法32. 下列關(guān)于招股說(shuō)明書及其摘要的刊登和報(bào)送的說(shuō)

36、法不正確的是：（BD ）。A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行前將招股說(shuō)明書摘要刊登于至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊，同時(shí)將招股說(shuō)明書全文刊登于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站，并將招股說(shuō)明書全文置備于發(fā)行人住所、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機(jī)構(gòu)的住所，以備公眾查閱。B.發(fā)行人可以將招股說(shuō)明書摘要、招股說(shuō)明書全文、有關(guān)備查文件刊登于其他報(bào)刊和網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完全一致，且不得晚于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊和網(wǎng)站的披露時(shí)間。C.證券發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后至發(fā)行結(jié)束前發(fā)生重要事項(xiàng)的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說(shuō)明，并經(jīng)中國(guó)同意后，修改招股說(shuō)明書或者作相應(yīng)的補(bǔ)充公告。D.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后5日內(nèi)，

37、將正式印刷的招股說(shuō)明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。33. 發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露改制重組的情況主要包括下列哪幾項(xiàng)：（ABCD ）。A.在改制設(shè)立發(fā)行人之前，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)；發(fā)行人成立時(shí)擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)B.在發(fā)行人成立之后，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)C.改制前原企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、改制后發(fā)行人的業(yè)務(wù)流程，以及原企業(yè)和發(fā)行人業(yè)務(wù)流程間的聯(lián)系D.發(fā)行人成立以來(lái)，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況；發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況34. 發(fā)行人如發(fā)行過(guò)內(nèi)部職工股，應(yīng)披露發(fā)生過(guò)的違法違規(guī)情況，包

38、括：（ ABCD）。A.超范圍和超比例發(fā)行的情況B.通過(guò)增發(fā)、配股、國(guó)家股和法人股轉(zhuǎn)配等形式變相增加內(nèi)部職工股的情況C.內(nèi)部職工股轉(zhuǎn)讓和交易中的違法違規(guī)情況D.個(gè)人股法人化的情況35. 發(fā)行人應(yīng)披露公司管理層對(duì)內(nèi)部控制（ ABCD）的自我評(píng)估意見(jiàn)以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司內(nèi)部控制的鑒證意見(jiàn)。A.專業(yè)性B.完整性C.合理性D.有效性36. 上市公司計(jì)劃公開(kāi)發(fā)行新股前，（ABC ）必須首先判斷發(fā)行主體是否符合公開(kāi)發(fā)行新股的法定條件，這是上市公司成功公開(kāi)發(fā)行新股的基本前提。A.證券交易所 B.證監(jiān)會(huì)C.保薦人 D.上市公司37. 申請(qǐng)發(fā)行新股的上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性，符合下列哪些規(guī)定：（ABCD）

39、。A.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)B.業(yè)務(wù)和盈利來(lái)源相對(duì)穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴于控股股東、實(shí)際控制人的情形；現(xiàn)有主營(yíng)業(yè)務(wù)或投資方向能夠可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式和投資計(jì)劃穩(wěn)健，主要產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)前景良好，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和市場(chǎng)需求不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見(jiàn)的重大不利變化C.高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近24個(gè)月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化；公司重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益的取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見(jiàn)的重大不利變化D.最近24個(gè)月內(nèi)曾公開(kāi)發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降50%以上的情形38. 向原股東配股，除符合上市公司

40、一般規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合下列哪些規(guī)定：（AB）。A.擬配股數(shù)量不超過(guò)本次配股前股本總額的20%B.控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)承諾認(rèn)配股份的數(shù)量C.采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行D.采用證券法規(guī)定的包銷方式發(fā)行39. 關(guān)于股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)的決議，下列說(shuō)法正確的是：（AC ）。A.股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)就本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量、發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象及向原股東配售的安排、定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間、募集資金用途、決議的有效期、對(duì)董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)、其他必須明確的事項(xiàng)進(jìn)行逐項(xiàng)表決。B.股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的1/2以上通過(guò)。C.向本公司特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)

41、行證券的，股東大會(huì)就發(fā)行方案進(jìn)行表決時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避。D.上市公司就發(fā)行證券事項(xiàng)召開(kāi)股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)或者其他方式為股東參加股東大會(huì)提供便利。上市公司發(fā)行新股決議2年有效；決議失效后仍決定繼續(xù)實(shí)施發(fā)行新股的，須重新提請(qǐng)股東大會(huì)表決。40. 內(nèi)核小組通常由815名專業(yè)人士組成，這些人員要保持（ABCD ）；公司主管投資銀行業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人及投資銀行部門的負(fù)責(zé)人通常為內(nèi)核小組的成員。A.穩(wěn)定性B.有效性C.獨(dú)立性D.安全性41. 下列關(guān)于股份轉(zhuǎn)換與債券償還的說(shuō)法正確的是：（CD ）。A.根據(jù)上市公司證券發(fā)行管理辦法，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束5個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由

42、公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。B.可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股完成后的次日成為發(fā)行公司的股東。C.上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個(gè)工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。D.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的償還事宜與可轉(zhuǎn)換公司債券相同。42. 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其（BCD ）確定。A.發(fā)行價(jià)格 B.公司負(fù)債C.投資計(jì)劃 D.財(cái)務(wù)狀況43. 可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值可以近似地看作是普通債券與股票期權(quán)的組合體，下列說(shuō)法正確的是：（ACD）。A.由于可轉(zhuǎn)換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)行使轉(zhuǎn)股權(quán)利，這實(shí)際上

43、相當(dāng)于以轉(zhuǎn)股價(jià)格為期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的美式買權(quán)，一旦市場(chǎng)價(jià)格高于期權(quán)執(zhí)行價(jià)格，債券持有者就可以行使美式買權(quán)，從而獲利。B.由于發(fā)行人在可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回條款中規(guī)定，如果股票價(jià)格連續(xù)若干個(gè)交易日收盤價(jià)高于某一贖回啟動(dòng)價(jià)格（該贖回啟動(dòng)價(jià)要高于轉(zhuǎn)股價(jià)格），發(fā)行人有權(quán)按一定金額予以贖回。C.贖回條款相當(dāng)于債券持有人在購(gòu)買可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)就無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)。D.由于可轉(zhuǎn)換公司債券中的回售條款規(guī)定，如果股票價(jià)格連續(xù)若干個(gè)交易日收盤價(jià)低于某一回售啟動(dòng)價(jià)格（該回售啟動(dòng)價(jià)要低于轉(zhuǎn)股價(jià)格），債券持有人有權(quán)按一定金額回售給發(fā)行人，所以，回售條款相當(dāng)于債券持有人同時(shí)擁有發(fā)行人出售的1張美式賣權(quán)。44. 為

44、發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供服務(wù)的保薦人（主承銷商）的職責(zé)包括下列哪幾項(xiàng)：（ABCD）。A.保薦人（主承銷商）負(fù)責(zé)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦，出具推薦意見(jiàn)，并負(fù)責(zé)報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件。B.保薦人（主承銷商）還應(yīng)對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件進(jìn)行核查。C.保薦人（主承銷商）應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào)核查中的主要問(wèn)題及其結(jié)論。D.保薦人（主承銷商）還應(yīng)負(fù)責(zé)可轉(zhuǎn)換公司債券上市后的持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自上市之日算起。45. 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司涉及下列事項(xiàng)時(shí)，證券交易所可以根據(jù)實(shí)際情況或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，決定可轉(zhuǎn)換公司債券的停牌與復(fù)牌、轉(zhuǎn)股的暫停與恢復(fù)事宜：（ABCD

45、）。A.交易日披露涉及調(diào)整或修正轉(zhuǎn)股價(jià)格的信息。B.行使可轉(zhuǎn)換公司債券贖回、回售權(quán)；公司實(shí)施利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案。C.作出發(fā)行新公司債券的決定；減資、合并、分立、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)及其他涉及上市公司主體變更事項(xiàng)。D.財(cái)務(wù)或信用狀況發(fā)生重大變化，可能影響如期償還公司債券本息；提供擔(dān)保的，擔(dān)保人或擔(dān)保物發(fā)生重大變化。46. 關(guān)于我國(guó)國(guó)債的發(fā)行歷史，下列描述正確的是：（ ）。A.我國(guó)首次國(guó)債發(fā)行始于1949年底，當(dāng)時(shí)稱為人民勝利折實(shí)公債，至1958年，總共發(fā)行了6次。B.1958年，國(guó)債發(fā)行中止，直到1981年才恢復(fù)發(fā)行國(guó)債，期間足足中斷了23年。C.1998年以來(lái)，因?qū)嵤┓e極的財(cái)政政策，國(guó)

46、債發(fā)行規(guī)模迅速增加。D.雖然自2005年開(kāi)始財(cái)政政策重歸穩(wěn)健，但國(guó)債發(fā)行量仍然保持相當(dāng)?shù)囊?guī)模。47. （AC ）一般每年確定一次憑證式國(guó)債承銷團(tuán)資格，各類商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行均有資格申請(qǐng)加入憑證式國(guó)債承銷團(tuán)。A.財(cái)政部 B.國(guó)務(wù)院C.中國(guó)人民銀行 D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)48. 除政策性銀行外的其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券應(yīng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送下列文件：（ABCD）。A.金融債券發(fā)行申請(qǐng)報(bào)告；發(fā)行人公司章程或章程性文件規(guī)定的權(quán)力機(jī)構(gòu)的書面同意文件；監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意金融債券發(fā)行的文件B.發(fā)行人近3年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告；C.募集說(shuō)明書；發(fā)行公告或發(fā)行章程D.發(fā)行人關(guān)于本期債券償債計(jì)劃及保障措施的專項(xiàng)報(bào)告；信

47、用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的金融債券信用評(píng)級(jí)報(bào)告及有關(guān)持續(xù)跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明；發(fā)行人律師出具的法律意見(jiàn)書49. 各（ABCD ）可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本。A. 國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行B.股份制商業(yè)銀行C.城市商業(yè)銀行 D.農(nóng)村商業(yè)銀行50. 企業(yè)債券得到國(guó)家發(fā)改委批準(zhǔn)并經(jīng)（ ）會(huì)簽后，即可進(jìn)行具體的發(fā)行工作。A.財(cái)政部B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.中國(guó)人民銀行D.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)51. 境內(nèi)上市外資股的投資主體限于以下幾類：（AB ）。A.外國(guó)的自然人、法人和其他組織B.中國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織C.定居在國(guó)外的中國(guó)公民D.擁有外匯的境內(nèi)居民52. 下列關(guān)于資產(chǎn)評(píng)估的說(shuō)法正確的是

48、：（ ABCD）。A.資產(chǎn)評(píng)估的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。B.根據(jù)要求，在設(shè)立股份有限公司時(shí)，境內(nèi)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)投入股份有限公司的全部資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。C.評(píng)估的方法主要有重置成本法、現(xiàn)行市價(jià)法和收益現(xiàn)值法。D.對(duì)股份有限公司占用的土地進(jìn)行評(píng)估時(shí)，要向國(guó)家土地管理部門申請(qǐng)辦理土地評(píng)估立項(xiàng)與確認(rèn)。53. 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就以下事項(xiàng)作出決議并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)：（ABC）。A.上市公司資產(chǎn)評(píng)估B.境外上市是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。C.境外上市方案。54. 外資股招股說(shuō)明書中應(yīng)分別介紹公司的（ ABD

49、）情況，包括姓名、年齡、學(xué)歷、簡(jiǎn)歷、職務(wù)、住址、兼職情況等。A.監(jiān)事B.董事C.保薦人D.高級(jí)管理人員55. 國(guó)際推介的內(nèi)容大致包括下列哪幾項(xiàng)：（ABC ）。A.散發(fā)或送達(dá)配售信息備忘錄和招股文件B.發(fā)行人及相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的宣講推介；傳播有關(guān)的聲像及文字資料C.向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)送預(yù)訂邀請(qǐng)文件，并詢查定價(jià)區(qū)間D.發(fā)布法律允許的其他信息等56. 按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，收購(gòu)可以分為：（AB ）。A.橫向收購(gòu)B.縱向收購(gòu)C.混合收購(gòu)D.要約收購(gòu)57. 有下列哪些情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)：（CD ）。A.投資者為上市公司持股40%以上的控股股東B.投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)40%

50、C.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任D.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響58. 上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)符合下列哪些要求：（ABCD ）。A.符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理、反壟斷等法律和行政法規(guī)的規(guī)定。B.重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)定價(jià)公允，不存在損害上市公司和股東合法權(quán)益的情形。C.重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬清晰，資產(chǎn)過(guò)戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙，相關(guān)債權(quán)、債務(wù)處理合法。D.有利于上市公司增強(qiáng)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，不存在可能導(dǎo)致上市公司重組后主要資產(chǎn)為現(xiàn)金或者無(wú)具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的情形。59. 特定對(duì)象以資產(chǎn)

51、認(rèn)購(gòu)而取得的重大資產(chǎn)重組上市公司股份，屬于下列哪些情形之一的，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：（AB ）。A.特定對(duì)象為上市公司控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人B.特定對(duì)象通過(guò)認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份取得上市公司的實(shí)際控制權(quán)C.特定對(duì)象取得本次發(fā)行的股份時(shí)，對(duì)其用于認(rèn)購(gòu)股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間超過(guò)12個(gè)月D.特定對(duì)象取得本次發(fā)行的股份時(shí)，對(duì)其用于認(rèn)購(gòu)股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間不足12個(gè)月60. 關(guān)于上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)的委托人的法律義務(wù)，下列說(shuō)法正確的是：（ABCD）。A.財(cái)務(wù)顧問(wèn)的委托人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，配合財(cái)務(wù)顧問(wèn)履行職責(zé)B.向財(cái)務(wù)顧問(wèn)提供有關(guān)文件及其他必要的信息C.不得拒絕、隱匿、謊

52、報(bào)。財(cái)務(wù)顧問(wèn)履行職責(zé)D.不能減輕或者免除委托人、其他專業(yè)機(jī)構(gòu)及其簽名人員的責(zé)任三、判斷題（每題0.5分，答對(duì)得分，不答或答錯(cuò)不給分）1.投資銀行業(yè)的起源可以追溯到19世紀(jì)，但是當(dāng)時(shí)投資銀行業(yè)僅僅作為商業(yè)銀行的一個(gè)業(yè)務(wù)部門被包含在銀行業(yè)的范疇之中，銀行業(yè)的含義比今天要寬泛得多。（A）A.正確B.錯(cuò)誤2.在2008年爆發(fā)的金融風(fēng)暴中，美國(guó)著名投資銀行貝爾斯登和雷曼兄弟崩潰，其原因主要在于風(fēng)險(xiǎn)控制失誤和激勵(lì)約束機(jī)制的弊端。（A）A.正確B.錯(cuò)誤3.從1984年到20世紀(jì)90年代初期是我國(guó)股票市場(chǎng)的自辦發(fā)行時(shí)期。（B ）A.正確B.錯(cuò)誤4.因深圳“8？10事件”，無(wú)限量發(fā)售認(rèn)購(gòu)證方式不再采用。（A ）

53、A.正確B.錯(cuò)誤5.個(gè)人通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試或者取得保薦代表人資格后，應(yīng)當(dāng)定期參加中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)或者中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)組織的保薦代表人年度業(yè)務(wù)培訓(xùn)。（A）A.正確B.錯(cuò)誤6. 某些特殊行業(yè)在申請(qǐng)登記前，須經(jīng)行業(yè)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，如證券公司的設(shè)立須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，即核準(zhǔn)設(shè)立為例外；股份有限公司的公開(kāi)募集設(shè)立，實(shí)行注冊(cè)設(shè)立制度。（A）A.正確B.錯(cuò)誤7. 擬設(shè)立的股份有限公司應(yīng)當(dāng)依照工商登記管理規(guī)定的要求確定公司名稱。（ A）A.正確B.錯(cuò)誤8. 債券是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。（B ）A.正確B.錯(cuò)誤9. 公司法第九條第二款規(guī)定，有限責(zé)任公司變更為股份有限公司的，或者股份有限公司變更為有限責(zé)任公司的，公司變更前的債權(quán)、債務(wù)由變更前的公司全部清算完結(jié)。（B）A.正確B.錯(cuò)誤10. 公司法第一百四十八條規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。（A）A.正確B.錯(cuò)誤11.國(guó)有大中型企業(yè)通過(guò)資產(chǎn)重組，通過(guò)募集方式設(shè)立并上市。（A ）A.正確B.錯(cuò)誤12.控股股東及其職能部門與擬發(fā)行上市公司及其職能部門之間存在上下級(jí)關(guān)系，任何企業(yè)不得以任何形式干預(yù)擬發(fā)行上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（A）A.正確B.錯(cuò)誤13.對(duì)于難以比較市場(chǎng)價(jià)格