股東與股權(quán)(講座)

1、 公司治理培訓(xùn)（一）股東與股權(quán)主講人：邵紅練習(xí)o 以下幾種出資形態(tài)，符合現(xiàn)行公司法規(guī)定的是（）n A甲在公司擔(dān)任CEO未來10年的勞務(wù)n B乙具有的美國GMP質(zhì)量管理技能n C丙以尚未獲得專利的藥物制劑技術(shù) n D丁在商界長期積累的個人信用n E. 著名影星戊的個人姓名 練習(xí)o 以下幾種出資形態(tài)，符合現(xiàn)行公司法規(guī)定的是（）n A甲在公司擔(dān)任CEO未來10年的勞務(wù)n B乙具有的美國GMP質(zhì)量管理技能n C丙以尚未獲得專利的藥物制劑技術(shù)丙以尚未獲得專利的藥物制劑技術(shù) n D丁在商界長期積累的個人信用n E. 著名影星戊的個人姓名 練習(xí)o 以下有權(quán)召集股份公司股東大會的是n A.執(zhí)行董事n B.監(jiān)事

2、會n C.公司總裁n D.合計持股10%的股東 練習(xí)o 以下有權(quán)召集股份公司股東大會的是n A.執(zhí)行董事n B.監(jiān)事會監(jiān)事會n C.公司總裁n D.合計持股合計持股10%10%的股東的股東 練習(xí)o 以下不屬于有限責(zé)任公司股東會以特別決議通過的事項是( )。n A.公司增加注冊資本500萬 n B.發(fā)行公司債券1000萬 n C.公司被某上市公司合并n D.修訂公司章程中的公司經(jīng)營范圍 練習(xí)o 以下不屬于有限責(zé)任公司股東會以特別決議通過的事項是( )。n A.公司增加注冊資本500萬 n B.發(fā)行公司債券發(fā)行公司債券1000萬萬 n C.公司被某上市公司合并n D.修訂公司章程中的公司經(jīng)營范圍n

3、 （公司法7項：修改章程、增、減資、分離、合并、解散、變更公司形式） 一、股東含義o 由于對公司投資或基于其他原因，持有公司資本的一定份額，并享有股東權(quán)利的主體。o 從實質(zhì)意義上講，股東是向公司出資并對公司享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的人。o 從程序意義上講，凡在公司股東名冊上登記姓名者即為公司股東，持有股份有限公司無記名股票者也是股東二、股東資格取得o 原始取得身份n 公司成立時的原始股東（發(fā)起人，認股人,公司設(shè)立時取得和在公司發(fā)行新股時取得）n 增資加入的新股東o 繼受取得身份n 轉(zhuǎn)讓、繼承、贈與、法院執(zhí)行n 公司合并、收購 三、股東資格的限制 四、股東資格的喪失o 所持有的股權(quán)已經(jīng)合法轉(zhuǎn)讓。o 未

4、依公司章程約定履行股東義務(wù)，而受除名處置的。o 因違法受到政府處罰而被剝奪股權(quán)的。o 法律規(guī)定的其他事由 五、股東的權(quán)利o 1、出席或委托代理人出席股東（大）會行使表決權(quán)o 2、選舉權(quán)和被選舉權(quán)o 3、依法轉(zhuǎn)讓出資或股份的權(quán)利o 4、知情權(quán)o 5、建議和質(zhì)詢權(quán)o 6、股利分配請求權(quán)o 7、公司發(fā)行新股時的新股認購優(yōu)先權(quán)o 8、提議召開臨時股東（大）會的權(quán)利o 9、股東（大）會的召集和主持權(quán)o 10、臨時提案權(quán)o 11、異議股東收買請求權(quán)o 12、特殊情形下申請法院解散公司的權(quán)利o 13、公司終止后對公司剩余財產(chǎn)的分配請求權(quán)o 14、向人民法院提起訴訟的權(quán)利 1、出席或委托代理人出席股東（大）會

5、行 使表決權(quán) 2 2、選舉權(quán)和被選舉權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)o 公司法第105條 股東大會選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會的決議，實行累積投票制。 o 累積投票制，是指股東大會選舉董事或者監(jiān)事時，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。 某股份公司要選舉7名公司董事，其中股東A持有公司40%股份，股東B持有公司60%股份，采取直接投票的方法，B永遠能夠把他所推薦的代表推選為董事會成員，而A的所選的董事可能一個都通不過。 累計投票制 A持有40%的股份選7名董事，有280票的投票權(quán)（40X7=280），A想讓4名他最信任的董事當選而放棄對另外3

6、名董事的選舉權(quán)，他就可以一人投70票。 B有420票的投票權(quán)（60X7=420），若平均他的投票權(quán)，7個人每人只能獲得60票。 A所選4名董事每人70票，B所選的7名董事每 人都60票，A所選的4名董事可以順利當選。 保護小股東的利益。6 6、股利分配請求權(quán)、股利分配請求權(quán)公司法第166條第4款和第6款公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，有限責(zé)任公司依照本法第三十四條的規(guī)定分配；股份有限公司按照股東持有的股份比例分配，但股份有限公司章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。公司持有的本公司股份不得分配利潤。 8、提議召開臨時股東（大）會的權(quán)利公司法第39條第2款規(guī)定：有限責(zé)任公司中代表1/10以上表

7、決權(quán)的股東，可以提議召開臨時股東會會議。第100條第3項規(guī)定：在股份有限公司中，單獨或合計持有公司10以上股份的股東有權(quán)請求召開臨時股東大會。9、股東（大）會的召集和主持權(quán)公司法40條：董事會或者執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會會議職責(zé)的，由監(jiān)事會或者不設(shè)監(jiān)事會的公司的監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事會或者監(jiān)事不召集和主持的，代表1/10以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。 公司法101條：董事會不能履行或者不履行召集股東大會會議職責(zé)的，監(jiān)事會應(yīng)當及時召集和主持；監(jiān)事會不召集和主持的，連續(xù)90日以上單獨或者合計持有公司10以上股份的股東可以自行召集和主持。 10、臨時提案權(quán)股東臨時提案權(quán)是指股東向股東

8、會提出議題或議案的權(quán)利。公司法第103條規(guī)定：單獨或者合計持有公司3以上股份的股東，可以在股東大會召開10日前提出臨時提案并書面提交董事會；董事會應(yīng)當在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提交股東大會審議。臨時提案的內(nèi)容應(yīng)當屬于股東大會職權(quán)范圍，并有明確議題和具體決議事項。11、異議股東股份購買請求權(quán) 當股東會作出對股東利害關(guān)系產(chǎn)生實質(zhì)影響的決定時，對該決定持有異議的股東有權(quán)要求以公平的價格回購他們手中的股份，從而退出該公司的權(quán)利。 股份有限公司公司法第142條第（四）項：股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。有限公司： 公司法第74條有下列情形之一的，

9、對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)：(一)公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤條件的；(二)公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的；(三)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。 14、向人民法院提起訴訟的權(quán)利直接訴訟：代表訴訟：股東基于股權(quán)，針對權(quán)利侵害人對其個人范圍內(nèi)造成損害提起訴訟。當公司權(quán)利受到侵犯，而由于各種原因公司不能或怠于行使訴權(quán)，股東有權(quán)為了公司的利益、代表公司并以自己的名義向加害于公司的人提起訴訟。股東的訴權(quán)分為： 直接訴訟o1、股東會或者股東大會、董事

10、會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。o2、股東要求查閱公司會計賬簿，公司拒絕提供查閱的，股東可以請求人民法院要求公司提供查閱。o3、在法律規(guī)定的條件下，對股東會的某些決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)。自股東會會議通過之日起60日內(nèi)，股東與公司不能達成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起90日內(nèi)向人民法院提起訴訟。o4、董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向法院提起訴訟。1、遵守公司章程2、向公司繳納股款3、對公司所負

11、債務(wù)承擔(dān)責(zé)任4、不得抽回出資5、填補出資 六、股東的義務(wù) 七、禁止濫用股東權(quán)利o 我國公司法第20條規(guī)定，“公司股東應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益”；“公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當依法承擔(dān)賠償責(zé)任”。o 濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東利益的行為，最突出的表現(xiàn)就是濫用資本多數(shù)決原則與惡意關(guān)聯(lián)交易。o 控股股東或?qū)嶋H控制人濫用資本多數(shù)權(quán)利的方式主要有兩種：o 其一是利用控制權(quán)，使股東（大）會直接表決通過損害公司或者其他股東利益的相關(guān)決議；o 其二是通過其選任、指派或控制的董事、監(jiān)事、經(jīng)理等高級管理人員的經(jīng)營

12、決策等活動，間接實現(xiàn)其損害公司或者其他股東利益的目的 o 禁止股東濫用權(quán)利尤其是濫用資本多數(shù)決的法律依據(jù)在于，控股股東通過表決權(quán)的行使使其個別意思與利益追求外化為公司的行為，而據(jù)此行動的結(jié)果能夠處分屬于公司的其他少數(shù)股東的財產(chǎn)，并影響其利益，所以應(yīng)當予以約束 o 為規(guī)制關(guān)聯(lián)交易，我國公司法第21條規(guī)定：“公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反前款規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當承擔(dān)賠償責(zé)任?！眔 關(guān)聯(lián)關(guān)系，是指公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。但是，國家控股的

13、企業(yè)之間不僅僅因為同受國家控股而具有關(guān)聯(lián)關(guān)系。o 利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益的行為，主要是通過關(guān)聯(lián)交易的方式進行的 o 在市場經(jīng)濟中，企業(yè)尤其是企業(yè)集團內(nèi)部成員之間發(fā)生一些關(guān)聯(lián)交易是正常的現(xiàn)象 o 對關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當遵循市場公正、公平的原則加以規(guī)范，如簽訂綜合服務(wù)協(xié)議（關(guān)聯(lián)交易合同），規(guī)定關(guān)聯(lián)交易市場定價的原則，并在公司章程中規(guī)定關(guān)聯(lián)交易的特別批準程序與信息披露制度。股東（大）會、董事會對有關(guān)關(guān)聯(lián)交易進行表決時，應(yīng)嚴格執(zhí)行法律與公司章程規(guī)定的關(guān)聯(lián)人回避制度。o 禁止股東濫用權(quán)利，如禁止濫用資本多數(shù)決原則、規(guī)制關(guān)聯(lián)交易的目的，絕不是要剝奪、限制控制股東或大股東對公司正當?shù)目刂茩?quán)利，所以矯枉也不能

14、過正，否則同樣會對公司制度造成危害。八、股東有限責(zé)任及公司法人人格否認o 股東有限責(zé)任原則的內(nèi)容o 公司法第3條第2款規(guī)定：“有限責(zé)任公司的股東以其認繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任；股份有限公司的股東以其認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任?！贝艘?guī)定確立了公司的獨立法人人格以及股東有限責(zé)任原則。o 股東有限責(zé)任原則，即在特定的公司組織形式下，股東僅以認繳或繳納的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任 o 股東有限責(zé)任原則的確立，有助于限制投資者的投資風(fēng)險，鼓勵積極投資，但也有其缺陷：它在強調(diào)對股東利益保護的同時，在一定程度上忽視了對債權(quán)人利益的充分保護，而且為股東濫用公司的法律人格欺詐債權(quán)人提供了可能的機會。o 在有

15、限責(zé)任制度下，股東可能會直接或間接控制公司，濫用法人人格，逃避債務(wù)，損害債權(quán)人利益，同時又以股東有限責(zé)任來逃避法律責(zé)任 公司法人格否認制度o 公司法人格否認，又稱“揭開公司面紗”，是指為阻止公司獨立人格的濫用和保護公司債權(quán)人利益及社會公共利益，就具體法律關(guān)系中的特定事實，否認公司與其背后的股東各自獨立的人格及股東的有限責(zé)任，責(zé)令公司的股東（包括自然人股東和法人股東）對公司債權(quán)人或公共利益直接負責(zé)，以實現(xiàn)公平、正義目標之要求而設(shè)置的一種法律措施 o 股東濫用公司法人格的行為主要有以下幾類:o 第一，公司法人格形骸化。公司法人格形骸化，是指公司與股東在人格、財產(chǎn)等方面完全混同、合一，成為一體，使公

16、司完全成為股東的另一自我，不具有享有法人格的獨立性 o 第二，利用公司形式規(guī)避法律或合同義務(wù)，進行違法行為 o 第三，公司資本顯著不足 o 公司法第20條規(guī)定：“公司股東應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益?！薄肮竟蓶|濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴重損害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任?！鄙鲜鲆?guī)定在我國首次確立了公司法人格否認制度。o 但是，對公司法人格否認制度的適用必須謹慎、合理，否則同樣會損害有關(guān)當事人的正當權(quán)益 九、股權(quán)的分類（）自益權(quán)與共

17、益權(quán)o 以行使目的為標準o 自益權(quán)n 是股東僅為自己利益而行使的權(quán)利o 共益權(quán)n 是股東為自己利益的同時，兼為公司利益而行使的權(quán)利n股東大會決議撤銷訴權(quán)屬于哪一種？股東大會決議撤銷訴權(quán)屬于哪一種？o自益權(quán)包括n股利分配請求權(quán)、剩余財產(chǎn)分配請求權(quán)n股份轉(zhuǎn)讓權(quán)、股票交付請求權(quán)、股東名義更換請求權(quán)n新股認購優(yōu)先權(quán)、股份回購請求權(quán)n可轉(zhuǎn)換股份轉(zhuǎn)換請求權(quán)、無記名股份向記名股份的轉(zhuǎn)換請求權(quán)o共益權(quán)包括n 表決權(quán)、提案權(quán)、質(zhì)詢權(quán)、累積投票權(quán)n 會計文件查閱權(quán)、會計帳薄查閱權(quán)n 公司設(shè)立無效訴權(quán)、公司合并無效訴權(quán)、公司解散和公司重整請求權(quán)n 董事監(jiān)事解任請求權(quán)、清算人解任請求權(quán)n 新股發(fā)行停止請求權(quán)、新股發(fā)行

18、無效訴權(quán)n 股東大會召集請求權(quán)和召集權(quán)、股東大會決議撤銷訴權(quán)、股東大會決議無效確認訴權(quán)n 代表訴訟提起權(quán)、董事會違法行為制止請求權(quán) （二）單獨股東權(quán)與少數(shù)股東權(quán)o 以其行使方法為標準o 單獨股東權(quán)n 是指不問股東的持股數(shù)額多寡，僅持有一股的股東即可單獨行使的權(quán)利o 少數(shù)股東權(quán)n 是指持有股份占公司已發(fā)行股份總數(shù)一定百分比的股東才能行使的權(quán)利。n股東大會召集權(quán)屬于哪一種？股東大會召集權(quán)屬于哪一種？ （三）股東大會召集權(quán)n 第四十條有限責(zé)任公司設(shè)立董事會的，股東會會議由董事會召集，董事長主持n 董事會不能履行或者不履行召集股東會會議職責(zé)的，由監(jiān)事會或者不設(shè)監(jiān)事會的公司的監(jiān)事召集和主持；n 監(jiān)事會或

19、者監(jiān)事不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。 （四）法定股東權(quán)與章定股東權(quán)o 以其產(chǎn)生的法律淵源為準劃分o 法定股東權(quán)n 是指由法律（含公司法、證券法等）所規(guī)定的權(quán)利o 章定股東權(quán)是指由公司章程所規(guī)定的權(quán)利。n會計帳薄查閱權(quán)權(quán)屬于哪一種？會計帳薄查閱權(quán)權(quán)屬于哪一種？（一）出資（二）出資證明書（三）股東名冊（四）工商登記（五）股權(quán)轉(zhuǎn)讓（六）隱名股東法律風(fēng)險 十、有限責(zé)任公司股東的股權(quán)（一）出資o 第二十七條 股東應(yīng)當按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認繳的出資額。股東不按照前款規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當向公司足額繳納外，還應(yīng)當向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任。o 第三

20、十四條公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳出資。 （二）出資證明書出資證明書實質(zhì)有限責(zé)任公司出資的憑證，是有限責(zé)任公司成立后應(yīng)當向股東簽發(fā)的文件，是一種權(quán)利證書。 出資證明書與股票的區(qū)別記載事項： 公司名稱 公司成立日期 公司注冊資本 股東的姓名或者名稱、股東繳納的出資額和出資日期 出資證明書的編號和核發(fā)日期 （二）出資證明書股東名冊實質(zhì)有限責(zé)任公司依據(jù)公司法的規(guī)定必須置備的用以記載股東及其所持股股份數(shù)量、種類等事宜的簿冊。記載事項： 股東的姓名或名稱及住所 股東的出資額 出資證明書的編號 （三）股東名冊股東名冊的效力： 確定股東身份的效力 推定股東和公司關(guān)系的效力 公示的效力

21、公司免責(zé)的效力 （三）股東名冊 （四）工商登記o 公司應(yīng)將股東姓名名稱及出資額向登記機關(guān)登記o 登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當辦理變更登記。o 未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對抗第三人。問題 o 以下誰是某有限責(zé)任公司的股東？n A. 張三持有出資證明書，但沒有在工商登記n B. 李四持有出資證明，但未在股東名冊記載n C. 王五沒有出資證明，但在股東名冊進行記載n D. 趙六在股東名冊有記載，并在工商登記 問題 o 以下誰是某有限責(zé)任公司的股東？n A. 張三持有出資證明書，但沒有在工商登張三持有出資證明書，但沒有在工商登記記n B. 李四持有出資證明，但未在股東名冊記載n C. 王五沒有出資證明，

22、但在股東名冊進行王五沒有出資證明，但在股東名冊進行記載記載n D. 趙六在股東名冊有記載，并在工商登記趙六在股東名冊有記載，并在工商登記股權(quán)轉(zhuǎn)讓實質(zhì)有限責(zé)任公司的股東依照法律或公司章程的規(guī)定將自己的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人的行為。特征： 股權(quán)買賣行為 不改變公司的法人資格 要式行為（五）股權(quán)的轉(zhuǎn)讓（五）股權(quán)的轉(zhuǎn)讓1、內(nèi)部轉(zhuǎn)讓：自由主義原則，雙方協(xié)商一致即可。2、對外轉(zhuǎn)讓：3、人民法院依照法律規(guī)定的強制執(zhí)行程序進行轉(zhuǎn)讓 須經(jīng)其他股東過半數(shù)同意 書面通知其他股東征求同意 同等條件下，其他股東優(yōu)先購買權(quán)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。其他股東自通知之日起20日內(nèi)不行使優(yōu)先購買權(quán)，視為放棄

23、。程序： 公司內(nèi)部股東變更登記 公司應(yīng)當注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中有關(guān)股東及其出資額的記載。對公司章程的該項修改不需再由股東會表決。 股東工商變更登記（五）股權(quán)的轉(zhuǎn)讓有限責(zé)任公司變更股東的，應(yīng)當自股東發(fā)生變動之日起有限責(zé)任公司變更股東的，應(yīng)當自股東發(fā)生變動之日起3030日內(nèi)申日內(nèi)申請變更登記，并應(yīng)當提交新股東的法人資格證明或自然人的身份證明請變更登記，并應(yīng)當提交新股東的法人資格證明或自然人的身份證明。 (六）隱名股東問題o 隱名股東，實際向公司出資并應(yīng)享有股東權(quán)利，但未記載于股東名冊、公司章程以及公司工商登記中的投資者，與此相對應(yīng)是顯名股東。

24、o “隱名”是指不通過公開法律文件對外顯示其投資者身份。由于隱名股東在公司與工商登記等法律文件中未顯現(xiàn)其股東身份，所以其股東權(quán)利有時只能依賴顯名股東出面代為行使，一旦雙方對股東身份與權(quán)利問題發(fā)生糾紛，必然引發(fā)確權(quán)訴訟。隱名股東法律風(fēng)險o公司法第三十二條 未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對抗第三人。o公司法司法解釋（三）第二十六條 名義股東將登記于其名下的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押或者以其他方式處分，實際出資人請求認定處分股權(quán)行為無效的，人民法院可以參照物權(quán)法106條的規(guī)定處理。名義股東處分股權(quán)造成實際出資人損失，實際出資人請求名義股東承擔(dān)賠償責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。o舉證責(zé)任： （一）已經(jīng)依法向公司出資或者

25、認繳出資，且不違反法律法規(guī)強制性規(guī)定； （二）已經(jīng)受讓或者以其他形式繼受公司股權(quán)，且不違反法律法規(guī)強制性規(guī)定。（一）股份的概念（二）股份的表現(xiàn)形式（三）股東名冊（四）股份的分類（五）股份的轉(zhuǎn)讓（六）記名股票被盜、遺失或者滅失的處理 十一、股份有限公司股東的股權(quán) （一）股份的概念 股份是股份有限公司股東持有的、公司資本的基本構(gòu)成單位，也是劃分股東權(quán)利義務(wù)的基本構(gòu)成單位。特征： 股份是公司資本構(gòu)成的最小單位 股份是對公司資本的等額劃分，具有金額的等額性 股份是股權(quán)的基礎(chǔ)，具有權(quán)利上的平等性 股份表現(xiàn)為有價證券，具有可自由轉(zhuǎn)讓性（二）股份表象形式：股票o 股份有限公司的資本劃分為股份，公司的股份采取

26、股票的形式。o 股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。n 股票采用紙面形式或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他形式。n 股份有限公司成立后，即向股東正式交付股票。n 股票由法定代表人簽名，公司蓋章。股票的法律特征： 股份有限公司成立后以公司名義發(fā)行的 證權(quán)證券 有價證券 要式證券 流通證券 永久性證券（二）股份的表現(xiàn)形式：股票公司法第130條：公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當置備股東名冊，記載下列事項：（1）股東的姓名或者名稱及住所；（2）各股東所持股份數(shù)；（3）各股東所持股票的編號；（4）各股東取得股份的日期。發(fā)行無記名股票的，公司應(yīng)當記載其股票數(shù)量、編號及發(fā)行日期。 （三）股東名冊股東名冊的封閉

27、實質(zhì)公司為了確定行使股東權(quán)的股東而在一定時期停止股東名冊的記載。意義：1、股東名冊的封閉有時是因為有必要禁止在特定時期取得股份的人行使股東權(quán)利。2、封閉股東名冊后，封閉當時股東名冊上的股東就被確定為可以行使股東權(quán)的股東。 （三）股東名冊 （四）股票的分類o （1）普通股和特別股（優(yōu)先股）n 依股東的承擔(dān)的風(fēng)險和享有權(quán)益的大小為標準（收益、剩余財產(chǎn)優(yōu)先分配）o （2）記名股和無記名股n 依是否在股票票面和股東名冊上記載股東姓名為標準o （3）額面股和無額面股n 依股票是否載有一定金額為標準o （4）國家股、法人股、社會公眾股、外資股n 依投資主體為標準o （5）流通股和非流通股n 依是否允許在二

28、級市場流通為標準o （6）A股、B股、H股、N股、S股n 依認購股份的貨幣、上市地區(qū)不同為標準o （7）其他：n ST股，G股n 藍籌股，紅籌股特別股特別股: :有某種特別權(quán)利或者某種特別義務(wù)的股份有某種特別權(quán)利或者某種特別義務(wù)的股份 分配公司盈余的特別股分配公司盈余的特別股 分配公司剩余財產(chǎn)的特別股分配公司剩余財產(chǎn)的特別股 行使表決權(quán)的特別股行使表決權(quán)的特別股 可贖回的特別股可贖回的特別股 發(fā)起人股發(fā)起人股累積性優(yōu)先股與非累積性優(yōu)先股累積性優(yōu)先股與非累積性優(yōu)先股參與優(yōu)先股與非參與優(yōu)先股參與優(yōu)先股與非參與優(yōu)先股股份轉(zhuǎn)讓的限制1、對股份轉(zhuǎn)讓場所的限制2、對發(fā)起人所持股份的轉(zhuǎn)讓限制：公司成立起1年

29、內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓3、對公司董事、監(jiān)事、高管人員持有本公司股份的轉(zhuǎn)讓限制4、我國對公司收購自身股份的限制5、對股票質(zhì)押的限制6、股東在法定的“停止過戶期”的時限內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓股份（五）股份的轉(zhuǎn)讓記名股的轉(zhuǎn)讓：記名股的轉(zhuǎn)讓：股份轉(zhuǎn)讓的方式無記名股的轉(zhuǎn)讓：交付無記名股的轉(zhuǎn)讓：交付上市股票的轉(zhuǎn)讓上市股票的轉(zhuǎn)讓由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。 1、依公示催告程序宣告股票無效2、申請補發(fā)股票（六）記名股被盜、遺失或者滅失的處理 十

30、二、案例討論：增資義務(wù)與知情權(quán)o 2000年1月，北京漢邦軟科數(shù)碼技術(shù)有限公司注冊成立，注冊資本為2000萬元。北京正有微系統(tǒng)有限公司為漢邦公司的股東之一，出資240萬元，享有1/4股權(quán)。o 直到2003年6月，漢邦公司從未向正有公司提供過年度財務(wù)報告。多次交涉未果，正有公司訴至法院，請求判令漢邦公司提交財會報告。 o 漢邦公司辯稱，正有公司承諾增資共228萬，卻一直未予以兌現(xiàn)。因此不應(yīng)向正有公司交付財務(wù)會計報告。 出資與增資n 第二十八條 股東應(yīng)當按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認繳的出資額。股東不按照前款規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當向公司足額繳納外，還應(yīng)當向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任

31、。n 第三十五條公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳出資。 法條：查閱公司會計賬簿n 第三十四條股東可以要求查閱公司會計賬簿。股東要求查閱公司會計賬簿的，應(yīng)當向公司提出書面請求，說明目的。n 公司有合理根據(jù)認為股東查閱會計賬簿有不正當目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應(yīng)當自股東提出書面請求之日起十五日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。n 公司拒絕提供查閱的，股東可以請求人民法院要求公司提供查閱。 判決結(jié)果o 法院經(jīng)審理認為n 正有公司有權(quán)依照法律及公司章程的規(guī)定向漢邦公司主張知情權(quán)n 同時，公司侵犯股東知情權(quán)糾紛與股東出資糾紛等并非同一法律關(guān)系n 因此正有公司無論是否履行

32、增資義務(wù), 不影響其作為漢邦公司股東行使知情權(quán) 十三、股權(quán)轉(zhuǎn)讓及股份轉(zhuǎn)讓、回購思考o 以下哪個股東的股權(quán)可以轉(zhuǎn)讓？n A.某物流有限公司大股東甲，將其股權(quán)60%轉(zhuǎn)讓給非股東W，其他股東既不同意也不購買n B.某廣告有限公司總經(jīng)理乙，征得其他股東一致同意，對外轉(zhuǎn)讓40%股權(quán)n C.某服裝股份公司股東丙公司，未經(jīng)其他股東過半數(shù)同意，對外轉(zhuǎn)讓30%的記名股n D.某醫(yī)藥批發(fā)股份公司的董事會秘書，在任職期間轉(zhuǎn)讓其持有的公司無記名股票有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓：協(xié)議轉(zhuǎn)讓o 對內(nèi)轉(zhuǎn)讓n 有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。o 對外轉(zhuǎn)讓n 股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當經(jīng)其他股東過其

33、他股東過半數(shù)半數(shù)同意。股權(quán)的對外轉(zhuǎn)讓：同意程序n 股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿30日未答復(fù)日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓的，視為同意轉(zhuǎn)讓。（推定同意）n 其他股東半數(shù)以上不同意半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)應(yīng)當購買當購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓視為同意轉(zhuǎn)讓。（推定同意）股權(quán)的對外轉(zhuǎn)讓：優(yōu)先購買權(quán)n 經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。o 兩個以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例；o 協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。n 公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（

34、章程優(yōu)先）有限公司：股權(quán)是否可強制轉(zhuǎn)讓？n 法院依照法律規(guī)定的強制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時，應(yīng)當通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。n 其他股東自法院通知之日起滿通知之日起滿20日日不行使優(yōu)先購買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓o 原則n 股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓。o 場所n 應(yīng)當在依法設(shè)立的證券交易場所進行或者按照國務(wù)院規(guī)定的其他方式進行。 n 上市公司的股票，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及證券交易所交易規(guī)則上市交易。轉(zhuǎn)讓規(guī)則：記名股票n 記名股票，由股東以背書方式背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于記載于股東名冊。n 股東大會召開前20日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準日前5日內(nèi)，不得進行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記。轉(zhuǎn)讓規(guī)則：無記名股票n 無記名股票的轉(zhuǎn)讓，由股東將該股票交付交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力。轉(zhuǎn)讓股份的限制：發(fā)起人n 發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起成立之日起1 1年內(nèi)年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。n 公司公開發(fā)行股份前已發(fā)