農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)考試題

1、農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)考試題 一、填空題  1、信用社的貸款發(fā)放應(yīng)當(dāng)符合國家的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，堅持效益性.安全性.流動性的原則。  2、按照人民銀行的規(guī)定，農(nóng)戶小額信用貸款是指信用社基于農(nóng)戶的信譽(yù)，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押、擔(dān)保的貸款。  3、目前開展的國家助學(xué)貸款工作，實行“四定”政策，即定學(xué)校、定范圍、定額度、定銀行。  4、按照人民銀行的規(guī)定，農(nóng)戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理辦法。  5、從2002年起，人民銀行對我國各類銀行全面實行貸款質(zhì)量五級分類管理 ，即把貸款

2、分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。  6、按照人民銀行的規(guī)定，在貸款質(zhì)量五級分類中，不良貸款指次級、可疑和損失的貸款。  7、信用社社區(qū)內(nèi)的貸款農(nóng)戶必須是具有完全民事行為能力，有勞動生產(chǎn)或經(jīng)營能力的自然人。  8、信用貸款，系指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。  9、票據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以購買借款人票據(jù)持有人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。  10、信用社的貸款程序為：貸款申請，評估借款人的信用等級，貸款調(diào)查、貸款風(fēng)險評估，貸款審批，簽訂借款合同，發(fā)放貸款，貸后檢查和貸款收回。  11、短期貸款系指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。&#

3、160; 12、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過6個月，從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。  13、經(jīng)批準(zhǔn)展期貸款的展期加上原期限達(dá)到新的利率檔次時，從展期之日起，貸款利息按照新的期限檔次利率計收。  14、信用社貸款審查小組的職責(zé)是評估審查超過信貸員授權(quán)額度的貸款風(fēng)險及可行性。  15、信用社不良貸款管理實行“新老劃段、明確責(zé)任、兩級管理、共同清收”的原則。  16、抵債資產(chǎn)系指借款人不能依約歸還債務(wù)時，以債務(wù)人、擔(dān)保人的抵押物、質(zhì)物及其他資產(chǎn)抵償所欠債權(quán)人的債務(wù)本息而形成的待處理資產(chǎn)。  17、農(nóng)村信用社客戶經(jīng)理是為客戶綜合提供存款、貸款、結(jié)算、咨詢

4、等金融服務(wù)的市場營銷人員。  18、授權(quán)人、轉(zhuǎn)授權(quán)人、受權(quán)人必須是合法的法人或者具有經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)的從事授權(quán)業(yè)務(wù)的法定資格的自然人。  19、貸款展期按照“誰批準(zhǔn)發(fā)放、誰批準(zhǔn)展期”的原則辦理。  20、一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于120%。  21、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理暫行辦法中規(guī)定對最大的一家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的30%。  22、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理暫行辦法中規(guī)定貸款利息收回率指標(biāo)不得低于90%。  23、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理暫行辦法中規(guī)定貸款質(zhì)量指標(biāo)逾期貸款比例不得超過

5、8%；呆滯貸款比例不得超過5%；呆帳貸款比例不得超過2%。  24、抵押貸款到期前10天，貸款調(diào)查要向借款人、抵押人發(fā)出借款到期通知書，并收回回執(zhí)。  25、抵押貸款的額度(借款本息)一般不得超過抵押物品價值的70%。  26、按貸款期限劃分為貸款種類可以分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。  27、擔(dān)保貸款可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款三種。  28、貸款按形態(tài)劃分可分為正常貸款和不良貸款。  29、準(zhǔn)備金余額與各項存款余額的比例減去法定存款準(zhǔn)備金比例不低于3%。  30、流動性資產(chǎn)與流動性負(fù)債的比例不得低于25%。&#

6、160; 31、流動比率是用來衡量企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)。對債權(quán)人來說，此項比率越高越好，因比率越高，債權(quán)越有保障。  32、貸后檢查的方法分為跟蹤檢查、定期檢查和不定期檢查。  33、借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款雙方的權(quán)力和義務(wù)、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他重要事項。  34、借款合同擔(dān)保是為了促使借款人按期足額履行還本付息義務(wù)，保障貸款人的債權(quán)不受損害，而由貸款與擔(dān)保人依照法律規(guī)定設(shè)立的某種法律形式。  35、法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)力和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。 

7、; 36、貸款逾期(含延期后逾期)，借款人無力償還，信用社可根據(jù)擔(dān)保合同的規(guī)定，有權(quán)向擔(dān)保人收取貸款本息。  37、商業(yè)銀行法第四條第一款規(guī)定，商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束。  38、低押物的合法性是指抵押物必須是國家規(guī)定可以抵押的財產(chǎn)，同時又是抵押人有權(quán)處分的財產(chǎn)。  39、抵押物的流動性是指抵押物能在市場上較容易地實現(xiàn)其價值。  40、抵押物的穩(wěn)定性是指抵押物能使用或保存不會使其價值急劇降低的財產(chǎn)。  41、動產(chǎn)質(zhì)押是債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。&

8、#160; 42、中華人民共和國民法通則第二十六條規(guī)定：公民在法律允許的范圍內(nèi)，依法經(jīng)核準(zhǔn)登記，從事工商業(yè)經(jīng)營的，為個體工商戶。  43、國務(wù)院批準(zhǔn)和國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行制定的各種利率為法定利率。法定利率的公布、實施由中國人民銀行總行負(fù)責(zé)。  44、中國人民銀行對商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率為基準(zhǔn)利率?；鶞?zhǔn)利率由中國人民銀行總行確定。  45、農(nóng)村信用社各項貸款利率的最高上浮幅度，現(xiàn)行政策為50。  46、資產(chǎn)費用率是費用總額與資產(chǎn)平均余額的比率。  47、核銷后的呆帳貸款實行內(nèi)銷外掛的管理辦法，由稅務(wù)部門、信用社內(nèi)部掌握，對外不宣傳

9、、不公布，不退還原始借據(jù)。  48、拆入資金余額與各項存款余額的比例不得高于4%。  49、拆入資金包括:銀行業(yè)拆入、金融性公司拆入、調(diào)入資金。  50、拆出資金包括：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司、調(diào)出調(diào)劑資金。  51、資金頭寸可分為時期頭存和時點頭寸兩種。  52、影響時期頭寸余缺的主要因素有：存款增減額，貸款增減額，資金拆出、資金拆入增減額，其他資金增減額。  53、要根據(jù)資金余缺情況，合理調(diào)度資金。當(dāng)頭寸短缺時，可以通過組織存款、拆入、調(diào)入資金等措施增加負(fù)債，也可以壓縮信貸資產(chǎn)或調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。  54、當(dāng)資金頭寸寬松時

10、，則視為資金沒有得到充分運(yùn)用，相應(yīng)采取擴(kuò)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)，擴(kuò)大資金有效運(yùn)用等辦法加以平衡。  55、流動資產(chǎn)對資產(chǎn)總額的比率越高，說明信用社資產(chǎn)的流動性越強(qiáng)，其安全性就越大，但經(jīng)營效益相對較低。  56、信貸資產(chǎn)質(zhì)量分析的方法主要有兩種：一種是定量指標(biāo)分析，一種是比較分析法。  57、貸款占用形態(tài)按照現(xiàn)行的分類方法分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳貸款四種形態(tài)。  58、不同貸款形態(tài)的占比應(yīng)依正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳的順序遞減，其中正常貸款比例應(yīng)在85以上，逾期貸款比例應(yīng)在8以下，呆滯貸款比例應(yīng)在5以下，呆帳貸款比例應(yīng)在2以下。  59

11、、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率反映了企業(yè)應(yīng)收帳款變現(xiàn)速度的快慢及管理效益的高低。企業(yè)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率越高越好，周轉(zhuǎn)率高，周轉(zhuǎn)天數(shù)少，說明企業(yè)應(yīng)收帳款回收狀況好，不易發(fā)生壞帳損失。  60、貸款利息償付率是指借款企業(yè)償還貸款應(yīng)付利息的比例。償付率越高，反映借款企業(yè)的信用程度越好，經(jīng)營效益也越高。  61、當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力。  62、合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下條款：當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所，標(biāo)的，數(shù)量，質(zhì)量，價款或者報酬，履行期限、地點和方式，違約責(zé)任，解決爭議的方法。  63、當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合

12、同是否成信貸資金管理的基本原則是立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂?。泄露或者不正?dāng)?shù)厥褂迷撋虡I(yè)秘密給對方造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。  64、合同中的下列免責(zé)條款無效：造成對方人身傷害的，因故意或者重大過失造成對方財產(chǎn)損失的。  65、債務(wù)人將合同的義務(wù)全部或者部分轉(zhuǎn)移給第三人的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)債權(quán)人同意。  66、除國務(wù)院決定外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。  67、貸款人受理借款人申請后，應(yīng)當(dāng)對價款人的信用等級以及價款的合法性、安全性、營利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實抵押物、質(zhì)物、保證人情況68、貸款調(diào)查評估人員負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評

13、估失準(zhǔn)的責(zé)任。  69、貸款人對大額借款人建立駐廠信貸員制度。  70、借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。  71、未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，任何人不得豁免貸款。除國務(wù)院批準(zhǔn)外，任何單位和個人不得強(qiáng)令貸款人豁免貸款。  72、貸款人在短期貸款到期一個星期之前、中長期貸款到期一個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。  73、信貸部門負(fù)責(zé)不良貸款的催收，稽核部門負(fù)責(zé)對摧收情況的檢查。  74、各級行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務(wù)。  7

14、5、貼現(xiàn)按貼現(xiàn)日確定的貼現(xiàn)利率一次性收取利息。  76、中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)再貸款按合同利率計息，遇利率調(diào)整不分段計息。  77、金融機(jī)構(gòu)違反國家法律和利率政策而多收的貸款利息以及個人、法人及其他組織因金融機(jī)構(gòu)違規(guī)而少付的貸款利息，不受法律保護(hù)。  78、信貸資金管理的基本原則是：總量控制，比例管理，分類指導(dǎo)，市場融通。  79、比例管理是指規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)與負(fù)債之間必須保持一定的比例，以保證信貸資金的安全性和流動性。  80、資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)主要包括資本充足率、存貸款比例、中長期貸款比例、資產(chǎn)流動性比例、備付金比例、單個貸款比例、拆借

15、資金比例、股東貸款比例和貸款質(zhì)量比例。  81、持票人申請貼現(xiàn)時，須提交貼現(xiàn)申請書，經(jīng)其背書的未到期商業(yè)匯票，持票人與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復(fù)印件。  82、金融機(jī)構(gòu)通過銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢的借款人資信情況，不得向第三方透露。  83、金融機(jī)構(gòu)遺失借款人貸款卡，查驗借款人貸款卡時間超過五個工作日，由中國人民銀行責(zé)令改正，并處以五千元以上一萬元以下罰款。  84、經(jīng)確認(rèn)后的單位定期存單用于貸款質(zhì)押時，其質(zhì)押的貸款數(shù)額不得超過確認(rèn)數(shù)額的90。  85、貸款人對質(zhì)押的單位定期存單及借款人或第三人提供的預(yù)留印鑒和密碼等妥善保管

16、，因保管不善造成其丟失、毀損或泄密的，由貸款人承擔(dān)責(zé)任。  86、貸款到期后，借款人有權(quán)處理質(zhì)押物，無須出質(zhì)人的印章和設(shè)質(zhì)的密碼，實現(xiàn)的費用由借款人承擔(dān)。  87、農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款是指沒有直系親屬關(guān)系的農(nóng)戶在自愿基礎(chǔ)上組成聯(lián)保小組，信用社對聯(lián)合小組成員提供的貸款。  88、借款人因客觀原因，暫時無力歸還借款本息，需要延長還款時間，經(jīng)貸款人審查批準(zhǔn)，可辦理借款展期。  89、借款不能按期歸還，經(jīng)貸款人認(rèn)定符合展期條件批準(zhǔn)后，只能展期一次。  90、短期貸款的展期不得超過原貸款期限，中期貸款展期不得超過的一原貸款期限半，長期貸款展期不得超過三

17、年。  91、抵押擔(dān)保是以財產(chǎn)設(shè)定擔(dān)保，抵押擔(dān)保關(guān)系的參加人可以是債權(quán)人和債務(wù)人，設(shè)立抵押擔(dān)保不轉(zhuǎn)移對抵押財產(chǎn)的占有。  92、質(zhì)押擔(dān)保就是設(shè)定質(zhì)權(quán)為債權(quán)提供擔(dān)保。貸款擔(dān)保的方式有：保證、抵押、質(zhì)押。  93、具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民，可以作保證人。  94、貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任。  95、按中國人民銀行貸款分類指導(dǎo)原則第三條、第四條的規(guī)定，貸款風(fēng)險分類法把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類。  96、簽訂借款合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任

18、和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。  97、權(quán)利質(zhì)押是債務(wù)人或者第三人將權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有，將該權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。  98、貸款發(fā)放由借款人填寫借款憑證，借貸雙方在借款憑證上簽字蓋章后，交會計部門審查，處理帳務(wù)、劃轉(zhuǎn)資金。  99、借款人系指從經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)取得貸款的法人，其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶和自然人。  100、自營貸款系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。  ，測定貸款的風(fēng)險度。  二、簡答題  1、農(nóng)村信用社貸款的原則是什么？  答：農(nóng)村

19、信用社貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動性、效益性的原則。  2、按貸款方式劃分的貸款種類有哪些？  答：貸款通則第九條規(guī)定有信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。  3、貸款展期的規(guī)定有哪些？  答：(一)不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。  (二)短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款

20、期限的一半，長期貸款展期期限累計不得超過三年。國家另有規(guī)定的除外。  4、流動資金貸款分哪幾類？  答：中國人民銀行下發(fā)的關(guān)于合理確定流動資金貸款期限的通知規(guī)定，流動資金貸款分為：(一)臨時貸款：期限在三個月以內(nèi)，主要用于企業(yè)一次性近貨的臨時性資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金的不足。(二)短期貸款：期限在三個月以上至一年以內(nèi)，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。(三)中期貸款：期限在一年至三年，主要適用于企業(yè)正常生成經(jīng)營中經(jīng)常占用的資金需要。  5、次級類貸款的特征有哪些？  答：(一)借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以獲得新的資金。  (二)借款人

21、不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)。(三)借款人內(nèi)部管理問題未能解決，妨礙債務(wù)及時足額清償。(四)借款人采用隱瞞事實等不正當(dāng)手段套取貸款。(五)借款人經(jīng)營虧損，凈現(xiàn)金流量為負(fù)值。(六)借款人已不得不尋求拍賣抵押品、履行擔(dān)保等還款來源。  6、貸款調(diào)查的內(nèi)容有哪些？  答：(一)調(diào)查借款人的信用等級，(二)調(diào)查借款人的合法性，(三)調(diào)查借款人的安全性，即借款人能否按期、足額歸還貸款本息。(四)調(diào)查借款人的營利性，即借款企業(yè)的營利能力。(五)核查借款擔(dān)保狀況，包括保證人的保證能力和抵(質(zhì))押物的合法性、真實性。(六)測定貸款風(fēng)險度。  7、借款合同的必須條款有哪些？ 

22、; 答：借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他重要事項。  8、貸后檢查中發(fā)現(xiàn)違約情況如何處理？  答：(一)貸款人應(yīng)以書面形式通知借款人，責(zé)成借款人限期改進(jìn)。(二)貸款人對其部分或全部貸款加收利息。(三)貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款。(四)貸款人提前收回部分或全部貸款。  9、貸款展期怎樣處理？  答：(一)借款人提交借款展期書面申請，說明貸款展期的理由、金額和期限。(二)若是擔(dān)保貸款，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期的書面證明。(三)貸款人對展期貸款

23、的原因、合規(guī)性進(jìn)行審查。(四)借貸雙方簽訂借款展期協(xié)約書，并辦理延長保證、抵押、質(zhì)押手續(xù)。  10、商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”、“四自”原則是什么？  答：商業(yè)銀行法第四條第一款規(guī)定：商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束。  11、簽訂借款合同應(yīng)具備哪些要素？  答：商業(yè)銀行法第三十七條規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。  12、貸款擔(dān)保的方式有哪些？  答:貸款擔(dān)保的方式有保

24、證、抵押、質(zhì)押等。  13、哪些人可以作為保證人？  答：具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民，可以作保證人。  14、哪些財產(chǎn)不可以作抵押？  答：(一)土地所有權(quán)；(二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，擔(dān)(擔(dān)保法)第三十四條第五項、第三十六條第三款規(guī)定的除外；(三)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；(四)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；(五)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；(六)依法不得抵押的其他財產(chǎn)。  二、簡答題  1、農(nóng)村信用社貸款的原則

25、是什么？  答：農(nóng)村信用社貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動性、效益性的原則。  2、按貸款方式劃分的貸款種類有哪些？  答：貸款通則第九條規(guī)定有信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。  3、貸款展期的規(guī)定有哪些？  答：(一)不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。  (二)短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期

26、貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半，長期貸款展期期限累計不得超過三年。國家另有規(guī)定的除外。  4、流動資金貸款分哪幾類？  答：中國人民銀行下發(fā)的關(guān)于合理確定流動資金貸款期限的通知規(guī)定，流動資金貸款分為：(一)臨時貸款：期限在三個月以內(nèi)，主要用于企業(yè)一次性近貨的臨時性資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金的不足。(二)短期貸款：期限在三個月以上至一年以內(nèi)，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。(三)中期貸款：期限在一年至三年，主要適用于企業(yè)正常生成經(jīng)營中經(jīng)常占用的資金需要。  5、次級類貸款的特征有哪些？  答：(一)借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以獲得新的資

27、金。  (二)借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)。(三)借款人內(nèi)部管理問題未能解決，妨礙債務(wù)及時足額清償。(四)借款人采用隱瞞事實等不正當(dāng)手段套取貸款。(五)借款人經(jīng)營虧損，凈現(xiàn)金流量為負(fù)值。(六)借款人已不得不尋求拍賣抵押品、履行擔(dān)保等還款來源。  6、貸款調(diào)查的內(nèi)容有哪些？  答：(一)調(diào)查借款人的信用等級，(二)調(diào)查借款人的合法性，(三)調(diào)查借款人的安全性，即借款人能否按期、足額歸還貸款本息。(四)調(diào)查借款人的營利性，即借款企業(yè)的營利能力。(五)核查借款擔(dān)保狀況，包括保證人的保證能力和抵(質(zhì))押物的合法性、真實性。(六)測定貸款風(fēng)險度。  7、借款合

28、同的必須條款有哪些？  答：借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他重要事項。  8、貸后檢查中發(fā)現(xiàn)違約情況如何處理？  答：(一)貸款人應(yīng)以書面形式通知借款人，責(zé)成借款人限期改進(jìn)。(二)貸款人對其部分或全部貸款加收利息。(三)貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款。(四)貸款人提前收回部分或全部貸款。  9、貸款展期怎樣處理？  答：(一)借款人提交借款展期書面申請，說明貸款展期的理由、金額和期限。(二)若是擔(dān)保貸款，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期的書

29、面證明。(三)貸款人對展期貸款的原因、合規(guī)性進(jìn)行審查。(四)借貸雙方簽訂借款展期協(xié)約書，并辦理延長保證、抵押、質(zhì)押手續(xù)。  10、商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”、“四自”原則是什么？  答：商業(yè)銀行法第四條第一款規(guī)定：商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束。  11、簽訂借款合同應(yīng)具備哪些要素？  答：商業(yè)銀行法第三十七條規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。  12、貸款擔(dān)保的方式有哪些？

30、60; 答:貸款擔(dān)保的方式有保證、抵押、質(zhì)押等。  13、哪些人可以作為保證人？  答：具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民，可以作保證人。  14、哪些財產(chǎn)不可以作抵押？  答：(一)土地所有權(quán)；(二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，擔(dān)(擔(dān)保法)第三十四條第五項、第三十六條第三款規(guī)定的除外；(三)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；(四)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；(五)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；(六)依法不得抵押的其他財產(chǎn)。  3、企業(yè)或個人欠國

31、家銀行貸款逾期兩年未還是否適用民法通則規(guī)定的訴訟時效？  答：最高人民法院1993年2月22日法復(fù)19931號關(guān)于企業(yè)或個人欠國家銀行貸款逾期兩年未還應(yīng)當(dāng)用民法通則規(guī)定的訴訟時效問題的批復(fù)指出：國家各專業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)系實行獨立核算的經(jīng)濟(jì)實體。它們與借款的企業(yè)或公民之間的借貸關(guān)系，是平等主體之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國家各專業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)向人民法院請求保護(hù)其追償貸款權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)適用民法通則關(guān)于訴訟時效的規(guī)定。確已超過訴訟時效時間，并且沒有訴訟時效中止、中斷或者延長訴訟時效期間情況的，人民法院應(yīng)當(dāng)判決駁回其訴訟請求。  4、述稽核人員對信用貸款的稽核程序？  答

32、：(一)查閱貸款檔案，看信貸業(yè)務(wù)檔案資料是否齊全，借款合同是否合法，查借款人檔案，看借款人是否向貸款人提交了借款申請或書面文字的申請。其內(nèi)容和資料，包括借款人的基本情況、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、原不合理貸款的糾正情況、原貸款的歸還情況等是否齊全。(二)貸款審批的稽核。貸款審批是發(fā)放信用貸款的重要環(huán)節(jié)，任何一級出現(xiàn)差錯，就會造成不良后果?；藭r，應(yīng)注意檢查。(1)是否建立了貸款審批制度，制度所規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限、程序是否明確合理。(2)是否進(jìn)行了貸前檢查，對借款人的信用狀況、貸款用途等情況，是否有充分的了解，信貸員有無編制詳細(xì)的調(diào)查記錄。貸款發(fā)放的檢查，(1)近一步查閱貸款檔案和借款借據(jù)。核對有關(guān)內(nèi)容

33、，看借款的金額、期限、利率是否正確相符。(2)檢查款項的劃轉(zhuǎn)，看業(yè)務(wù)人員是否按合同規(guī)定期限將信貸資金轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，有無貸款審批手續(xù)不完整就支付貸款金額的，有無截留、挪用、轉(zhuǎn)移借款人貸款資金的。  四、單項選擇題：  1、農(nóng)村信用社貸款發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有(D)  A：安全性、計劃性、效益性 B：計劃性、擇優(yōu)性、償還性  C：安全性、計劃性、擇優(yōu)性 D： 安全性、流動性、效益性2、按貸款期限劃分短期貸款是指(C)  A：六個月以內(nèi)(含六個月)

34、0;B、六個月以內(nèi) C：一年以內(nèi)(含一年) D、一年以內(nèi)  3、按貸款方式劃分，貸款分哪些種類：(B)  A：保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款 B：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)  C：信用貸款、保證貸款、票據(jù)貼 D：擔(dān)保貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款  4、貸款五級分類的標(biāo)準(zhǔn)是(A)  A:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失  B:正常、可疑、逾期、呆滯、呆帳  C:正常、次級、關(guān)注、可疑、損失、  D:關(guān)注、逾期、可疑、呆滯、呆帳  5、自營貸款的期限一般最長不超過(C)

35、0; A：五年 B：八年 C：十年 D: 十五年  6、根據(jù)我國商業(yè)銀行存貸款比例指標(biāo)，各項貸款與各項存款之比(A)  A:不超過75% B:不超過120% C:不超過100% D:不超過70%  7、農(nóng)村信用社年末存貸比例不得高于(C)  A:70% B:75% C:80% D:65%  8、一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于(B)  A：100% B：120% C;70% D80

36、%  9、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)中資產(chǎn)利潤率為(D)  A:利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于10%  B：利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于5%  C：利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于0.1%  D：利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不低于0.5%  10、短期貸款展期期限累計不得超過(C)  A：一年 B：半年 C：原借款期限 D:原借款期限的一半  11、貸款人收到借款人書面申請后，短期貸款答復(fù)時間不得超過(A)  A：一個月 B： 半個月 C：

37、60;十天 D: 二十天  12、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)中一般要求企業(yè)的流動比率應(yīng)高于(D)  A：100% B：50% C：資產(chǎn)負(fù)債率 D：200%  13、在下列哪種情況下，合同債務(wù)人可不承擔(dān)違約責(zé)任(A)  A：不可抗力 B: 意外事故 C: 標(biāo)的物滅失 D: 逾期履行  14、下列那個擔(dān)保形式不屬于物權(quán)擔(dān)保(D)  A：抵押 B： 質(zhì)押 C： 留置 D：

38、0;保證  15、對擔(dān)保合同說法正確的是(A)  A：被擔(dān)保合同與擔(dān)保合同屬于主從合同關(guān)系  B：擔(dān)保合同為主合同 C： 被擔(dān)保合同為主合同  D：擔(dān)保合同本身能夠獨立存在  16、信用社再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指(C)  A：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向其他商業(yè)銀行請求貼現(xiàn)  B：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向非銀行融資機(jī)構(gòu)請求貼現(xiàn)  C：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行請求貼現(xiàn)  D：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向企業(yè)請求貼現(xiàn)  17、動產(chǎn)抵押質(zhì)權(quán)人最主要的權(quán)利是(C)  A:留置

39、質(zhì)物的權(quán)利 B:救濟(jì)質(zhì)物的權(quán)利 C:優(yōu)先受償權(quán) D:代位權(quán)  18、農(nóng)村信用社發(fā)放貸款的種類主要為(B)  A：商業(yè)貸款 B：自營貸款 C：委托貸款 D：農(nóng)業(yè)貸款  19、農(nóng)村信用社核銷呆帳貸款的程序是(D)  A：先金額小后金額大 B:呆帳形成三年以后核銷  C:上級要求核銷 D: 先認(rèn)定后核銷  20、對最大一家客戶貸款余額不得超過(B)  A：本社資本總額的 10% B：本社資本總額的30%  C：本

40、社資本總額的 20% D：本社資本總額的 40%  21、貸款利息收回率指標(biāo)敘述正確的是(D)  A：貸款實收利息占貸款利息收入的比例不抵于75%  B：貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于80%  C：貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于85%  D：貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于90%  22、抵押人不履行合同時，抵押權(quán)人有權(quán)(A)  A：變現(xiàn)抵押物優(yōu)先受償 B： 占有并使用抵押物  C：沒收抵押物 D： 退還抵押物 

41、23、有關(guān)保證的下列說法中，錯誤的時是A)  A：主合同被確認(rèn)失效后，保證人不再承擔(dān)任何責(zé)任  B：保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證之分  C：不管保證人承擔(dān)的是履行責(zé)任還是賠償責(zé)任，保證人都可能承擔(dān)賠償責(zé)任。  D：債權(quán)人拋棄其債權(quán)的擔(dān)保物權(quán)時，在該擔(dān)保物權(quán)的期限內(nèi)，保證人的保證責(zé)任免除  24、抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得賠償金，應(yīng)當(dāng)作為(C)  A：抵押人所有不帶任何條件 B：抵押人所有  C：抵押財產(chǎn) D：抵押人或抵押權(quán)人共有財產(chǎn)  25、向法院請求民事權(quán)利得訴訟時效期間為(B)

42、  A：一年 B：兩年 C：三年 D: 五年  五、多項選擇題  1、下列對農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)主要特點表述正確的有(Bc)  A：信貸業(yè)務(wù)的區(qū)域性相對較弱  B：信貸服務(wù)于農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村三農(nóng)  C：信貸種類以短期為主 D：信貸服務(wù)不夠靈活  2、按貸款方式劃分貸款種類包括(ABE)  A:信用貸款 B:擔(dān)保貸款 C:委托貸款 D:長期貸款 E:票據(jù)貼現(xiàn)  3、下列對票據(jù)貼現(xiàn)描述錯誤的是(AD)  A：票據(jù)

43、貼現(xiàn)的貼現(xiàn)日期最長不得超過一年  B：票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)日期最長不得超過半年  C:票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止  D:票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)期限為貼現(xiàn)之日起的半年內(nèi)  4、借款人申請貸款應(yīng)具備以下條件正確的是  六、案例分析  1、某信用社向借款人發(fā)放一筆400萬元貸款，其中：300萬元耿有效質(zhì)押，30萬元為破產(chǎn)企業(yè)擔(dān)保，70萬元處理抵押物后可能收回60萬元。問假設(shè)，我們在不考慮借款人還款能力的情況下，對其第二還款來源進(jìn)行分析？  答：可以運(yùn)用擔(dān)保分析貸款風(fēng)險分類正確：1.300萬元為有效質(zhì)押不能影響貸款的正常歸還，此可

44、分為正常類。2、通過處理 押物后可能歸還的60萬元可分為次級類，對10萬元可能發(fā)生損失，可以分為可疑類。3、破產(chǎn)企業(yè)擔(dān)保的30萬元采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，也無法收回來，可分為損失類。  2、根據(jù)下列表說明聯(lián)社貸款呆帳準(zhǔn)備金的計提要及時提取。  答：資本充足率指標(biāo)=資本凈額/ 風(fēng)險資產(chǎn)總額* 100% ，按規(guī)定資本充足率不低于8%。從表上可以看出，不及時計提貸款呆帳專項準(zhǔn)備金時，該聯(lián)社一在98年和99年度都 有良好的資本基礎(chǔ)和資本充足率為10%，但在2000年，由于計提100萬元的貸款呆帳準(zhǔn)備金，致使當(dāng)年虧損

45、50萬元，且資本充足率由前兩年的10%下降為6.3%，這顯然不符合資產(chǎn)比例管理指標(biāo)的要求，且使該聯(lián)社在98年和99年多分了紅利，而聯(lián)社二及時計提貸款呆帳準(zhǔn)備金，把100萬元的貸款損失分配到三個年度中，資 本基礎(chǔ)和資本充足率指標(biāo)則保持相對穩(wěn)定，分別為8.5%，9.1%、9.2%.  3、某企業(yè)2000年6月10日將一張面值100萬元期限3個月的銀票(出票日期為2000年5月8日)向信用社申請貼現(xiàn)(利率為4.2%)問信用社貼現(xiàn)票據(jù)時，應(yīng)審查哪些內(nèi)容，實際貼現(xiàn)金額是多少？  答：審查票據(jù)合法性；審查貼現(xiàn)資金的具體用途；審查票據(jù)承兌和貼現(xiàn)申請人的信用狀況。  票

46、據(jù)實際貼現(xiàn)金額=票據(jù)面值-貼現(xiàn)利息  100萬元-100萬元*58*4.2/30=991880元  4、某企業(yè)2002年4月15日向甲信用社貸款400萬元，期限4個月，利率為6.3%，問信用社向該企業(yè)貸款時應(yīng)按怎樣的程序辦理，并計算出到期時的本息和？  答：到期時的本息和=400萬元*4*6.3%=100.8  向該企業(yè)辦理貸款時，一般按貸款審請；對借款人的信用等級評估；貸款調(diào)查；貸款審批，簽訂貸款合同；貸款發(fā)放；貸后檢查；貸款歸還。  5、某單位于2001年1月18日向信用社申請抵押借款500萬元，利率為7.3125%。期限為1年，該抵押人為

47、第三人，抵押金額為800萬元，但該單位貸款到期無償還能力，經(jīng)借款人，貸款人， 擔(dān)保人三方協(xié)商，以擔(dān)保人的抵押物抵償所欠信用社貸款本息，并于2月10日償還，問信用社抵貸資產(chǎn)的取得一般 有哪幾種方式 ，計算出到期本息和？  答：一般有三種:由借款人、貸款人、擔(dān)保人三方協(xié)商并簽訂具有法律效力的協(xié)議書；由仲裁機(jī)構(gòu)裁決 ；人民法院判決。  利息分兩段：  正常利息為500萬元* 7.3125%。*12=438750  逾期利息 為500萬元*3%*23=34500元  本息和=500萬元+438

48、750+34500 =5473250  6、假設(shè)某項目在5年建設(shè)期內(nèi)每年年末從銀行借款100萬元，借款年利率為10%，則該項目竣工時應(yīng)付本息的總額為多少？  答：100*(1+10%)5-1/10%=610.51  7、某公司主要業(yè)務(wù)是本地板塊的生產(chǎn)加工，94年4月從信用社獲得100萬元的抵押貸款，期限3年，用于購買工業(yè)廠房，貸款以公司的固定資產(chǎn)作為抵押，至檢查日98年1月，公司的貸款余額為35萬元，貸款逾期9個月，財務(wù)指標(biāo)如下：  對該筆貸款進(jìn)行分類并簡要說明分類理由。  答：該筆貸款的風(fēng)險分類為次級。  雖然從94年至9

49、7年幾年里銷售收入增加，可是由于生產(chǎn)成本也日益增加，公司仍連年虧損，現(xiàn)金流量為負(fù)債，流動性比率下降，說明借款人還款能力已出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常的經(jīng)營收入已無法足額償還貸款，只得依靠抵押品的清償來償還貸款。  一、單項選擇題 下列各題備選項中，只有一項是正確的，請將所選答案序號填入題目的括號內(nèi)。（共15分，每小題1分）1、儲蓄機(jī)構(gòu)的設(shè)置要求熟悉儲蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于（C）。A、二人 B、三人 C、四人 D、五人2、可疑支付交易里所稱“短期”，是指（ B ）個營業(yè)日以內(nèi)。A、五 B、十 C、十五 D、七3、教育儲蓄的對象（儲戶）為在校小學(xué)（B）及以上學(xué)生。A、三年級 B、四年級 C、

50、五年級 4、信用社的（ B ）是信用社的一定會計期所獲得的經(jīng)營成果。A資產(chǎn) B利潤 C收入 D費用5、信用社固定資產(chǎn)有償轉(zhuǎn)讓、清理、報廢和盤虧、毀損的凈損失應(yīng)計入（ C ）。A、營業(yè)外收入 B、其他營業(yè)支出C、營業(yè)外支出 D、營業(yè)費用6、工作人員在辦理業(yè)務(wù)時如發(fā)現(xiàn)假票、假證或其他詐騙犯罪活動線索及可疑情況要及時報告（ A ）。A、主管領(lǐng)導(dǎo)和保衛(wèi)部門 B、公安部門C、稽核部門 D、紀(jì)檢部門7、人民幣由（ A ）統(tǒng)一印制、發(fā)行。A、中國人民銀行 B、印幣廠 C、銀監(jiān)會8、專項中央銀行票據(jù)的發(fā)行到兌付，一般是2年，最長可延長到（ B ）年。A、3年 B、4年 C、5年9、銀行匯票金額起點為（ D ）

51、元。A、200元 B、300元 C、400元 D、500元10、下面有關(guān)計算機(jī)的敘述中，正確的是 （ B ）A：計算機(jī)的主機(jī)只包括CPU B：計算機(jī)程序必須裝載到內(nèi)存中才能執(zhí)行C：計算機(jī)必須具有硬盤才能工作D：計算機(jī)鍵盤上字母鍵的排列方式是隨機(jī)的11、教育儲蓄的對象（儲戶）為在校小學(xué)（ C ）年級及以上學(xué)生。A、二年級 B、三年級 C、四年級 D、五年級12、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過（ D ）個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。A、三個月 B、四個月 C、五個月 D、六個月13、安全保衛(wèi)責(zé)任制的原則應(yīng)堅持（ C ）。A、領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的原則； B、誰出問題，誰負(fù)責(zé)的原則；C、誰主管，誰

52、負(fù)責(zé)的原則； D、領(lǐng)導(dǎo)與直接責(zé)任人共同負(fù)責(zé)的原則。14、權(quán)責(zé)發(fā)生制收付實現(xiàn)制等不同的記賬準(zhǔn)則與會計處理方法存在的基礎(chǔ)是（ C ）這一原則。A、持續(xù)經(jīng)營 B、會計主體 C、會計分期 D、貨幣計量15、固定資產(chǎn)凈殘值率一般按固定資產(chǎn)原值的(B)確定。A、25% B、35% C、45% 二、多項選擇題 下列每題給出的五個選項中，有二至五項是符合試題要求的，請將所選答案序號填入題目的括號內(nèi)，多選、少選或錯選均不得分。（共30分，每小題2分）1、根據(jù)商業(yè)銀行法規(guī)定，信用社可以經(jīng)營下列業(yè)務(wù)（ ABCDE ）。A、吸收公眾存款 B、發(fā)放短期、中期、長期貸款 C、辦理國內(nèi)外結(jié)算 D、發(fā)行金融債券 E、代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)2、手持式點鈔法有（ BCD ）。A、扇面 B、單指多張 C、多指多張 D、單指單張3、信用社固定資產(chǎn)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是（B C）A、使用年限在二年以上 B、單位價值超過2000元C、使用年限在一年以上 D、單位價值在1000元以上4、信用社的結(jié)算原則：( ACD )A、恪守信用，履約付款 B、先收后付，收妥抵用C、誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配 D、銀行不墊款5、儲蓄會計檔案保管期限分為（ ACE ）。A、5年 B、10年 C、15年 D