信貸員從業(yè)資格考試復習題和資料

1、信貸員從業(yè)資格考試復習題和資料(信貸業(yè)務類)一、填空題1、信用社的貸款發(fā)放應當符合國家的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需要，堅持效益性.安全性.流動性的原則。2、按照人民銀行的規(guī)定，農(nóng)戶小額信用貸款是指信用社基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押、擔保的貸款。3、目前開展的國家助學貸款工作，實行“四定”政策，即定學校、定范圍、定額度、定銀行。4、按照人民銀行的規(guī)定，農(nóng)戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理辦法。5、從2002年起，人民銀行對我國各類銀行全面實行貸款質(zhì)量五級分類管理 ，即把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。6、按照人民銀行的規(guī)定，

2、在貸款質(zhì)量五級分類中，不良貸款指次級、可疑和損失的貸款。7、信用社社區(qū)內(nèi)的貸款農(nóng)戶必須是具有完全民事行為能力，有勞動生產(chǎn)或經(jīng)營能力的自然人。8、信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。9、票據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以購買借款人票據(jù)持有人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。10、信用社的貸款程序為：貸款申請，評估借款人的信用等級，貸款調(diào)查、貸款風險評估，貸款審批，簽訂借款合同，發(fā)放貸款，貸后檢查和貸款收回。11、短期貸款系指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。12、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過6個月，從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。13、經(jīng)批準展期貸款的展期加上原期限達到新的利率檔次時，從展期之日起，貸款利息按

3、照新的期限檔次利率計收。14、信用社貸款審查小組的職責是評估審查超過信貸員授權(quán)額度的貸款風險及可行性。15、信用社不良貸款管理實行“新老劃段、明確責任、兩級管理、共同清收”的原則。16、抵債資產(chǎn)系指借款人不能依約歸還債務時，以債務人、擔保人的抵押物、質(zhì)物及其他資產(chǎn)抵償所欠債權(quán)人的債務本息而形成的待處理資產(chǎn)。17、農(nóng)村信用社客戶經(jīng)理是為客戶綜合提供存款、貸款、結(jié)算、咨詢等金融服務的市場營銷人員。18、授權(quán)人、轉(zhuǎn)授權(quán)人、受權(quán)人必須是合法的法人或者具有經(jīng)有權(quán)部門批準的從事授權(quán)業(yè)務的法定資格的自然人。19、貸款展期按照“誰批準發(fā)放、誰批準展期”的原則辦理。20、一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款

4、余額的比例不得高于120%。21、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法中規(guī)定對最大的一家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的30%。22、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法中規(guī)定貸款利息收回率指標不得低于90%。23、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法中規(guī)定貸款質(zhì)量指標逾期貸款比例不得超過8%；呆滯貸款比例不得超過5%；呆帳貸款比例不得超過2%。24、抵押貸款到期前10天，貸款調(diào)查要向借款人、抵押人發(fā)出借款到期通知書，并收回回執(zhí)。25、抵押貸款的額度(借款本息)一般不得超過抵押物品價值的70%。26、按貸款期限劃分為貸款種類可以分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。27、擔保貸款可分為保證貸款、抵押貸

5、款和質(zhì)押貸款三種。28、貸款按形態(tài)劃分可分為正常貸款和不良貸款。29、準備金余額與各項存款余額的比例減去法定存款準備金比例不低于3%。30、流動性資產(chǎn)與流動性負債的比例不得低于25%。31、流動比率是用來衡量企業(yè)短期償債能力的指標。對債權(quán)人來說，此項比率越高越好，因比率越高，債權(quán)越有保障。32、貸后檢查的方法分為跟蹤檢查、定期檢查和不定期檢查。33、借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款雙方的權(quán)力和義務、違約責任和雙方認為需要約定的其他重要事項。34、借款合同擔保是為了促使借款人按期足額履行還本付息義務，保障貸款人的債權(quán)不受損害，而由貸款與擔保人依照法律規(guī)

6、定設(shè)立的某種法律形式。35、法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)力和承擔民事義務的組織。36、貸款逾期(含延期后逾期)，借款人無力償還，信用社可根據(jù)擔保合同的規(guī)定，有權(quán)向擔保人收取貸款本息。37、商業(yè)銀行法第四條第一款規(guī)定，商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。38、低押物的合法性是指抵押物必須是國家規(guī)定可以抵押的財產(chǎn)，同時又是抵押人有權(quán)處分的財產(chǎn)。39、抵押物的流動性是指抵押物能在市場上較容易地實現(xiàn)其價值。40、抵押物的穩(wěn)定性是指抵押物能使用或保存不會使其價值急劇降低的財產(chǎn)。41、動產(chǎn)質(zhì)押是債務人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)

7、人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。42、中華人民共和國民法通則第二十六條規(guī)定：公民在法律允許的范圍內(nèi)，依法經(jīng)核準登記，從事工商業(yè)經(jīng)營的，為個體工商戶。43、國務院批準和國務院授權(quán)中國人民銀行制定的各種利率為法定利率。法定利率的公布、實施由中國人民銀行總行負責。44、中國人民銀行對商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的存、貸款利率為基準利率。基準利率由中國人民銀行總行確定。?45、農(nóng)村信用社各項貸款利率的最高上浮幅度，現(xiàn)行政策為:46、資產(chǎn)費用率是費用總額與資產(chǎn)平均余額的比率。47、核銷后的呆帳貸款實行內(nèi)銷外掛的管理辦法，由稅務部門、信用社內(nèi)部掌握，對外不宣傳、不公布，不退還原始借據(jù)。48、拆入資金余額與各項存

8、款余額的比例不得高于4%。49、拆入資金包括:銀行業(yè)拆入、金融性公司拆入、調(diào)入資金。50、拆出資金包括：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司、調(diào)出調(diào)劑資金。51、資金頭寸可分為時期頭存和時點頭寸兩種。52、影響時期頭寸余缺的主要因素有：存款增減額，貸款增減額，資金拆出、資金拆入增減額，其他資金增減額。53、要根據(jù)資金余缺情況，合理調(diào)度資金。當頭寸短缺時，可以通過組織存款、拆入、調(diào)入資金等措施增加負債，也可以壓縮信貸資產(chǎn)或調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。54、當資金頭寸寬松時，則視為資金沒有得到充分運用，相應采取擴展資產(chǎn)業(yè)務，擴大資金有效運用等辦法加以平衡。55、流動資產(chǎn)對資產(chǎn)總額的比率越高，說明信用社資產(chǎn)的流動性越強，其

9、安全性就越大，但經(jīng)營效益相對較低。56、信貸資產(chǎn)質(zhì)量分析的方法主要有兩種：一種是定量指標分析，一種是比較分析法。57、貸款占用形態(tài)按照現(xiàn)行的分類方法分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳貸款四種形態(tài)。58、不同貸款形態(tài)的占比應依正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳的順序遞減，其中正常貸款比例應在85以上，逾期貸款比例應在8以下，呆滯貸款比例應在5以下，呆帳貸款比例應在2以下。59、應收帳款周轉(zhuǎn)率反映了企業(yè)應收帳款變現(xiàn)速度的快慢及管理效益的高低。企業(yè)應收帳款周轉(zhuǎn)率越高越好，周轉(zhuǎn)率高，周轉(zhuǎn)天數(shù)少，說明企業(yè)應收帳款回收狀況好，不易發(fā)生壞帳損失。60、貸款利息償付率是指借款企業(yè)償還貸款應付利息的比例。償

10、付率越高，反映借款企業(yè)的信用程度越好，經(jīng)營效益也越高。61、當事人訂立合同，應當具有相應的民事權(quán)利能力和民事行為能力。62、合同的內(nèi)容由當事人約定，一般包括以下條款：當事人的名稱或者姓名和住所，標的，數(shù)量，質(zhì)量，價款或者報酬，履行期限、地點和方式，違約責任，解決爭議的方法。63、當事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成信貸資金管理的基本原則是立，不得泄露或者不正當?shù)厥褂?。泄露或者不正當?shù)厥褂迷撋虡I(yè)秘密給對方造成損失的，應當承擔損害賠償責任。64、合同中的下列免責條款無效：造成對方人身傷害的，因故意或者重大過失造成對方財產(chǎn)損失的。65、債務人將合同的義務全部或者部分轉(zhuǎn)移給第三人的，應

11、當經(jīng)債權(quán)人同意。66、除國務院決定外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。67、貸款人受理借款人申請后，應當對價款人的信用等級以及價款的合法性、安全性、營利性等情況進行調(diào)查，核實抵押物、質(zhì)物、保證人情況，測定貸款的風險度。68、貸款調(diào)查評估人員負責貸款調(diào)查評估，承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任。69、貸款人對大額借款人建立駐廠信貸員制度。70、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。71、未經(jīng)國務院批準，任何人不得豁免貸款。除國務院批準外，任何單位和個人不得強令貸款人豁免貸款。72、貸款人在短期貸款到期一個星期之前、中長期貸款到期一個月之前，應當向借款人發(fā)送還本

12、付息通知單。73、信貸部門負責不良貸款的催收，稽核部門負責對摧收情況的檢查。74、各級行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務。75、貼現(xiàn)按貼現(xiàn)日確定的貼現(xiàn)利率一次性收取利息。76、中國人民銀行對金融機構(gòu)再貸款按合同利率計息，遇利率調(diào)整不分段計息。77、金融機構(gòu)違反國家法律和利率政策而多收的貸款利息以及個人、法人及其他組織因金融機構(gòu)違規(guī)而少付的貸款利息，不受法律保護。78、信貸資金管理的基本原則是：總量控制，比例管理，分類指導，市場融通。79、比例管理是指規(guī)定金融機構(gòu)的資產(chǎn)與負債之間必須保持一定的比例，以保證信貸資金的安全性和流動性。

13、80、資產(chǎn)負債比例管理指標主要包括資本充足率、存貸款比例、中長期貸款比例、資產(chǎn)流動性比例、備付金比例、單個貸款比例、拆借資金比例、股東貸款比例和貸款質(zhì)量比例。81、持票人申請貼現(xiàn)時，須提交貼現(xiàn)申請書，經(jīng)其背書的未到期商業(yè)匯票，持票人與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復印件。82、金融機構(gòu)通過銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢的借款人資信情況，不得向第三方透露。83、金融機構(gòu)遺失借款人貸款卡，查驗借款人貸款卡時間超過五個工作日，由中國人民銀行責令改正，并處以五千元以上一萬元以下罰款。84、經(jīng)確認后的單位定期存單用于貸款質(zhì)押時，其質(zhì)押的貸款數(shù)額不得超過確認數(shù)額的90。85、貸款人對質(zhì)押的單位定期

14、存單及借款人或第三人提供的預留印鑒和密碼等妥善保管，因保管不善造成其丟失、毀損或泄密的，由貸款人承擔責任。86、貸款到期后，借款人有權(quán)處理質(zhì)押物，無須出質(zhì)人的印章和設(shè)質(zhì)的密碼，實現(xiàn)的費用由借款人承擔。87、農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款是指沒有直系親屬關(guān)系的農(nóng)戶在自愿基礎(chǔ)上組成聯(lián)保小組，信用社對聯(lián)合小組成員提供的貸款。88、借款人因客觀原因，暫時無力歸還借款本息，需要延長還款時間，經(jīng)貸款人審查批準，可辦理借款展期。89、借款不能按期歸還，經(jīng)貸款人認定符合展期條件批準后，只能展期一次。90、短期貸款的展期不得超過原貸款期限，中期貸款展期不得超過的一原貸款期限半，長期貸款展期不得超過三年。91、抵押擔保是

15、以財產(chǎn)設(shè)定擔保，抵押擔保關(guān)系的參加人可以是債權(quán)人和債務人，設(shè)立抵押擔保不轉(zhuǎn)移對抵押財產(chǎn)的占有。92、質(zhì)押擔保就是設(shè)定質(zhì)權(quán)為債權(quán)提供擔保。貸款擔保的方式有：保證、抵押、質(zhì)押。93、具有代為清償債務能力的法人、其他組織或公民，可以作保證人。94、貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任。95、按中國人民銀行貸款分類指導原則第三條、第四條的規(guī)定，貸款風險分類法把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類。96、簽訂借款合同應當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。97、權(quán)利質(zhì)押是債務人或者第三人將權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有，將該權(quán)利作為債權(quán)

16、的擔保。98、貸款發(fā)放由借款人填寫借款憑證，借貸雙方在借款憑證上簽字蓋章后，交會計部門審查，處理帳務、劃轉(zhuǎn)資金。99、借款人系指從經(jīng)營貸款業(yè)務的中資金融機構(gòu)取得貸款的法人，其他經(jīng)濟組織、個體工商戶和自然人。100、自營貸款系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。二、簡答題1、農(nóng)村信用社貸款的原則是什么？答：農(nóng)村信用社貸款的發(fā)放和使用應當符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應當遵循安全性、流動性、效益性的原則。2、按貸款方式劃分的貸款種類有哪些？答：貸款通則第九條規(guī)定有信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。3、貸款展期的規(guī)定有哪些？答：

17、(一)不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。(二)短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半，長期貸款展期期限累計不得超過三年。國家另有規(guī)定的除外。4、流動資金貸款分哪幾類？答：中國人民銀行下發(fā)的關(guān)于合理確定流動資金貸款期限的通知規(guī)定，流動資金貸款分為：(一)臨時貸款：期限在三個月以內(nèi)，主要用于企業(yè)一次性近貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金的不足。(二)短期貸款：期限在三個月以上至

18、一年以內(nèi)，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。(三)中期貸款：期限在一年至三年，主要適用于企業(yè)正常生成經(jīng)營中經(jīng)常占用的資金需要。5、次級類貸款的特征有哪些？答：(一)借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以獲得新的資金。(二)借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務。(三)借款人內(nèi)部管理問題未能解決，妨礙債務及時足額清償。(四)借款人采用隱瞞事實等不正當手段套取貸款。(五)借款人經(jīng)營虧損，凈現(xiàn)金流量為負值。(六)借款人已不得不尋求拍賣抵押品、履行擔保等還款來源。6、貸款調(diào)查的內(nèi)容有哪些？答：(一)調(diào)查借款人的信用等級，(二)調(diào)查借款人的合法性，(三)調(diào)查借款人的安全性，即借款人能否按期、足額歸還貸款本息。(四

19、)調(diào)查借款人的營利性，即借款企業(yè)的營利能力。(五)核查借款擔保狀況，包括保證人的保證能力和抵(質(zhì))押物的合法性、真實性。(六)測定貸款風險度。7、借款合同的必須條款有哪些？答：借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款雙方的權(quán)利和義務、違約責任和雙方認為需要約定的其他重要事項。8、貸后檢查中發(fā)現(xiàn)違約情況如何處理？答：(一)貸款人應以書面形式通知借款人，責成借款人限期改進。(二)貸款人對其部分或全部貸款加收利息。(三)貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款。(四)貸款人提前收回部分或全部貸款。9、貸款展期怎樣處理？答：(一)借款人提交借款展期書面申請，說明貸款展期的

20、理由、金額和期限。(二)若是擔保貸款，還應由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期的書面證明。(三)貸款人對展期貸款的原因、合規(guī)性進行審查。(四)借貸雙方簽訂借款展期協(xié)約書，并辦理延長保證、抵押、質(zhì)押手續(xù)。10、商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”、“四自”原則是什么？答：商業(yè)銀行法第四條第一款規(guī)定：商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。11、簽訂借款合同應具備哪些要素？答：商業(yè)銀行法第三十七條規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應當與借款人訂立書面合同。合同應當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。12、貸款擔保的方式有

21、哪些？答:貸款擔保的方式有保證、抵押、質(zhì)押等。13、哪些人可以作為保證人？答：具有代為清償債務能力的法人、其他組織或公民，可以作保證人。14、哪些財產(chǎn)不可以作抵押？答：(一)土地所有權(quán)；(二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，擔(擔保法)第三十四條第五項、第三十六條第三款規(guī)定的除外；(三)學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；(四)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；(五)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；(六)依法不得抵押的其他財產(chǎn)。15、抵押擔保的范圍是什么？答：抵押擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)抵

22、押的費用。抵押合同另有約定的，按照約定。16、哪些權(quán)利可以質(zhì)押？答：(一)匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；(二)依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；(三)依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；(四)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。17、什么是個體工商戶?答：中華人民共和國民法通則第二十六條規(guī)定：公民在法律允許的范圍內(nèi)，依法經(jīng)核準登記，從事工商業(yè)經(jīng)營的，為個體工商戶。工商戶可以起字號。18、什么是法定利率？答：國務院批準和國務院授權(quán)中國人民銀行制定的各種利率為法定利率。法定利率的公布、實施由中國人民銀行總行負責。19、客戶經(jīng)理的主要職責是什么？答;(一)為客戶提供各項金融服務，反映客戶的

23、需求。(二)開展農(nóng)村信用社產(chǎn)品的市場零售業(yè)務，包括存款的動員，貸款的發(fā)放與收回，利息的清收，中間業(yè)務的經(jīng)營，結(jié)算業(yè)務的代理以及根據(jù)客戶要求提供的其他金融服務。(三)開展市場調(diào)研，搞好市場信息的搜集、整理、傳遞和反饋，溝通客戶與農(nóng)村信用社的聯(lián)系。(四)開展市場宣傳，搞好業(yè)務公關(guān)。(五)建立基本客戶群，擴大農(nóng)村信用社的市場份額。20、票據(jù)貼現(xiàn)時，銀行應審查哪些內(nèi)容？答：(一)審查票據(jù)合法性，即票據(jù)是否有效，是否有真實的商品交易關(guān)系；(二)審查貼現(xiàn)資金的具體用途；(三)審查票據(jù)承兌人和貼現(xiàn)申請人的信用狀況。21、農(nóng)村信用社貸款利率的上下浮動幅度如何規(guī)定？答：農(nóng)村信用社的各項貸款利率均可以進行浮動，各

24、項貸款利率的最高上浮幅度，現(xiàn)行政策為50，農(nóng)村信用社貸款利率下浮與其他金融機構(gòu)相同，為10不變。22、抵押擔保有哪幾個法律特征？答：(一)抵押擔保是以財產(chǎn)設(shè)定擔保；(二)抵押擔保關(guān)系的參加是債權(quán)人和債務人；(三)設(shè)立抵押擔保不轉(zhuǎn)移對抵押財產(chǎn)的占有。23、借款合同擔保的概念是什么？答：借款合同擔保是為了促使借款人按期足額履行還本付息義務，保障貸款人的債權(quán)不受損害，而由貸款人與擔保人依照法律規(guī)定設(shè)立的某種法律形式。24、借款展期的次數(shù)與期限是怎樣規(guī)定的？答:借款不能按期歸還，經(jīng)貸款人認定符合展期條件批準后，只能展期一次，短期貸款的展期不得超過原貸款期限，中期貸款的展期不得超過原貸款期限的一半，長期

25、貸款展期不得超過三年。25、向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為幾年？答：中華人民共和國通則第一百三十五條規(guī)定：向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為二年，法律另有規(guī)定的除外。三、論述題1、經(jīng)濟合同發(fā)生糾紛怎樣調(diào)解和仲裁？答：經(jīng)濟合同發(fā)生糾紛時，當時人可以通過協(xié)商、調(diào)解解決。當事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、調(diào)解不成的。可以依據(jù)合同中的仲裁條款或者事后達成的書面仲裁協(xié)議，向仲裁機構(gòu)申請仲裁。當事人沒有在經(jīng)濟合同中訂立仲裁條款，事后又沒有達成書面仲裁協(xié)議的，可以向人民法院起訴。仲裁作出裁決，由仲裁機構(gòu)作仲裁裁決書。對仲裁機構(gòu)的仲裁裁決。當事人應當履行。當事人一方在規(guī)定的期限內(nèi)不履行

26、仲裁機構(gòu)的仲裁裁決的，另一方可以申請人民法院強制執(zhí)行。2、企業(yè)法人解散、被撤銷或破產(chǎn)的，其債權(quán)債務應由誰處理？答：中華人民共和國民法通則第四十七規(guī)定：企業(yè)法人解散，應當成立清算組織，進行清算。企業(yè)法人被撤銷、被宣告破產(chǎn)的，應當由主管機關(guān)或者人民法院組織有關(guān)機關(guān)和有關(guān)人員成立清算組織，進行清算。最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行中華人民共和國民法通則若干問題的意見規(guī)定：企業(yè)法人解散或者被撤銷的，應當由其主管機關(guān)組織清算小組進行清算。企業(yè)法人被宣告存產(chǎn)的，應當由人民法院組織有關(guān)機關(guān)和有關(guān)人員成立清算組織進行清算。清算組織是以清算企業(yè)法人債權(quán)、債務為目的而依法成立的組織。它負責對終止的企業(yè)法人的財產(chǎn)進行保管、

27、清理、估計、處理和清償。對于涉及終止的企業(yè)法人債權(quán)、債務的民事訴訟，清算組織可以用自己的名義參加訴訟。以逃避債務責任為目的而成立的清算組織，其實施的民事行為無效。3、企業(yè)或個人欠國家銀行貸款逾期兩年未還是否適用民法通則規(guī)定的訴訟時效？答：最高人民法院1993年2月22日法復19931號關(guān)于企業(yè)或個人欠國家銀行貸款逾期兩年未還應當用民法通則規(guī)定的訴訟時效問題的批復指出：國家各專業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)系實行獨立核算的經(jīng)濟實體。它們與借款的企業(yè)或公民之間的借貸關(guān)系，是平等主體之間的債權(quán)債務關(guān)系。國家各專業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)向人民法院請求保護其追償貸款權(quán)利的，應當適用民法通則關(guān)于訴訟時效的規(guī)定。確已超過

28、訴訟時效時間，并且沒有訴訟時效中止、中斷或者延長訴訟時效期間情況的，人民法院應當判決駁回其訴訟請求。4、述稽核人員對信用貸款的稽核程序？答：(一)查閱貸款檔案，看信貸業(yè)務檔案資料是否齊全，借款合同是否合法，查借款人檔案，看借款人是否向貸款人提交了借款申請或書面文字的申請。其內(nèi)容和資料，包括借款人的基本情況、資產(chǎn)負債表、損益表、原不合理貸款的糾正情況、原貸款的歸還情況等是否齊全。(二)貸款審批的稽核。貸款審批是發(fā)放信用貸款的重要環(huán)節(jié)，任何一級出現(xiàn)差錯，就會造成不良后果?；藭r，應注意檢查。(1)是否建立了貸款審批制度，制度所規(guī)定的職責、權(quán)限、程序是否明確合理。(2)是否進行了貸前檢查，對借款人的

29、信用狀況、貸款用途等情況，是否有充分的了解，信貸員有無編制詳細的調(diào)查記錄。貸款發(fā)放的檢查，(1)近一步查閱貸款檔案和借款借據(jù)。核對有關(guān)內(nèi)容，看借款的金額、期限、利率是否正確相符。(2)檢查款項的劃轉(zhuǎn)，看業(yè)務人員是否按合同規(guī)定期限將信貸資金轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，有無貸款審批手續(xù)不完整就支付貸款金額的，有無截留、挪用、轉(zhuǎn)移借款人貸款資金的。四、單項選擇題：1、農(nóng)村信用社貸款發(fā)放和使用應當符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應當遵循的原則有(D)A：安全性、計劃性、效益性 B：計劃性、擇優(yōu)性、償還性C：安全性、計劃性、擇優(yōu)性 D： 安全性、流動性、效益性2、按貸款期限劃分短期貸款是指(

30、C)A：六個月以內(nèi)(含六個月) B、六個月以內(nèi) C：一年以內(nèi)(含一年) D、一年以內(nèi)3、按貸款方式劃分，貸款分哪些種類：(B)A：保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款 B：信用貸款、擔保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)C：信用貸款、保證貸款、票據(jù)貼 D：擔保貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款4、貸款五級分類的標準是(A)A:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失B:正常、可疑、逾期、呆滯、呆帳C:正常、次級、關(guān)注、可疑、損失、D:關(guān)注、逾期、可疑、呆滯、呆帳5、自營貸款的期限一般最長不超過(C)A：五年 B：八年 C：十年 D: 十五年6、根據(jù)我國商業(yè)銀行存貸款比例指標，各項貸款與各項存款之比(A)A:不超過75% B:不超過120% C

31、:不超過100% D:不超過70%7、農(nóng)村信用社年末存貸比例不得高于(C)A:70% B:75% C:80% D:65%8、一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于(B)A：100% B：120% C;70% D80%9、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理指標中資產(chǎn)利潤率為(D)A:利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于10%B：利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于5%C：利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于0.1%D：利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不低于0.5%10、短期貸款展期期限累計不得超過(C)A：一年 B：半年 C：原借款期限 D:原借款期限的一半11、貸款人收到借款人書面申請后，短期貸款答復時間不

32、得超過(A)A：一個月 B： 半個月 C： 十天 D: 二十天12、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理指標中一般要求企業(yè)的流動比率應高于(D)A：100% B：50% C：資產(chǎn)負債率 D：200%13、在下列哪種情況下，合同債務人可不承擔違約責任(A)A：不可抗力 B: 意外事故 C: 標的物滅失 D: 逾期履行14、下列那個擔保形式不屬于物權(quán)擔保(D)A：抵押 B： 質(zhì)押 C： 留置 D： 保證15、對擔保合同說法正確的是(A)A：被擔保合同與擔保合同屬于主從合同關(guān)系B：擔保合同為主合同 C： 被擔保合同為主合同D：擔保合同本身能夠獨立存在16、信用社再貼現(xiàn)業(yè)務是指(C)A：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)

33、向其他商業(yè)銀行請求貼現(xiàn)B：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向非銀行融資機構(gòu)請求貼現(xiàn)C：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行請求貼現(xiàn)D：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向企業(yè)請求貼現(xiàn)17、動產(chǎn)抵押質(zhì)權(quán)人最主要的權(quán)利是(C)A:留置質(zhì)物的權(quán)利 B:救濟質(zhì)物的權(quán)利 C:優(yōu)先受償權(quán) D:代位權(quán)18、農(nóng)村信用社發(fā)放貸款的種類主要為(B)A：商業(yè)貸款 B：自營貸款 C：委托貸款 D：農(nóng)業(yè)貸款19、農(nóng)村信用社核銷呆帳貸款的程序是(D)A：先金額小后金額大 B:呆帳形成三年以后核銷C:上級要求核銷 D: 先認定后核銷20、對最大一家客戶貸款余額不得超過(B)A：本社資本總額的 10% B：本社資本總額的30%C：本社資本總額的

34、 20% D：本社資本總額的 40% 21、貸款利息收回率指標敘述正確的是(D)A：貸款實收利息占貸款利息收入的比例不抵于75%B：貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于80%C：貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于85%D：貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于90%22、抵押人不履行合同時，抵押權(quán)人有權(quán)(A)A：變現(xiàn)抵押物優(yōu)先受償 B： 占有并使用抵押物C：沒收抵押物 D： 退還抵押物23、有關(guān)保證的下列說法中，錯誤的時是A)A：主合同被確認失效后，保證人不再承擔任何責任B：保證方式有一般保證和連帶責任保證之分C：不管保證人承擔的是履行責任還是賠償責任，保證人都可能承擔賠償責任。D：債權(quán)

35、人拋棄其債權(quán)的擔保物權(quán)時，在該擔保物權(quán)的期限內(nèi)，保證人的保證責任免除24、抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得賠償金，應當作為(C)A：抵押人所有不帶任何條件 B：抵押人所有C：抵押財產(chǎn) D：抵押人或抵押權(quán)人共有財產(chǎn)25、向法院請求民事權(quán)利得訴訟時效期間為(B)A：一年 B：兩年 C：三年 D: 五年五、多項選擇題1、下列對農(nóng)村信用社信貸業(yè)務主要特點表述正確的有(Bc)A：信貸業(yè)務的區(qū)域性相對較弱 B：信貸服務于農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村三農(nóng) C：信貸種類以短期為主 D：信貸服務不夠靈活2、按貸款方式劃分貸款種類包括(ABE)A:信用貸款 B:擔保貸款 C:委托貸款 D:長期貸款 E:票據(jù)貼現(xiàn)3、下列對

36、票據(jù)貼現(xiàn)描述錯誤的是(AD)A：票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)日期最長不得超過一年B：票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)日期最長不得超過半年C:票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止D:票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)期限為貼現(xiàn)之日起的半年內(nèi)4、借款人申請貸款應具備以下條件正確的是六、案例分析1、某信用社向借款人發(fā)放一筆400萬元貸款，其中：300萬元耿有效質(zhì)押，30萬元為破產(chǎn)企業(yè)擔保，70萬元處理抵押物后可能收回60萬元。問假設(shè)，我們在不考慮借款人還款能力的情況下，對其第二還款來源進行分析？答：可以運用擔保分析貸款風險分類正確：1.300萬元為有效質(zhì)押不能影響貸款的正常歸還，此可分為正常類。2、通過處理 押物后可能歸還的60萬元可分為次級類

37、，對10萬元可能發(fā)生損失，可以分為可疑類。3、破產(chǎn)企業(yè)擔保的30萬元采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，也無法收回來，可分為損失類。2、根據(jù)下列表說明聯(lián)社貸款呆帳準備金的計提要及時提取。答：資本充足率指標=資本凈額/ 風險資產(chǎn)總額* 100% ，按規(guī)定資本充足率不低于8%。從表上可以看出，不及時計提貸款呆帳專項準備金時，該聯(lián)社一在98年和99年度都 有良好的資本基礎(chǔ)和資本充足率為10%，但在2000年，由于計提100萬元的貸款呆帳準備金，致使當年虧損50萬元，且資本充足率由前兩年的10%下降為6.3%，這顯然不符合資產(chǎn)比例管理指標的要求，且使該聯(lián)社在98年和99年多分了紅利，而聯(lián)社二及時

38、計提貸款呆帳準備金，把100萬元的貸款損失分配到三個年度中，資 本基礎(chǔ)和資本充足率指標則保持相對穩(wěn)定，分別為8.5%，9.1%、9.2%.3、某企業(yè)2000年6月10日將一張面值100萬元期限3個月的銀票(出票日期為2000年5月8日)向信用社申請貼現(xiàn)(利率為4.2%)問信用社貼現(xiàn)票據(jù)時，應審查哪些內(nèi)容，實際貼現(xiàn)金額是多少？答：審查票據(jù)合法性；審查貼現(xiàn)資金的具體用途；審查票據(jù)承兌和貼現(xiàn)申請人的信用狀況。票據(jù)實際貼現(xiàn)金額=票據(jù)面值-貼現(xiàn)利息100萬元-100萬元*58*4.2/30=991880元4、某企業(yè)2002年4月15日向甲信用社貸款400萬元，期限4個月，利率為6.3%，問信用社向該企業(yè)

39、貸款時應按怎樣的程序辦理，并計算出到期時的本息和？答：到期時的本息和=400萬元*4*6.3%=100.8向該企業(yè)辦理貸款時，一般按貸款審請；對借款人的信用等級評估；貸款調(diào)查；貸款審批，簽訂貸款合同；貸款發(fā)放；貸后檢查；貸款歸還。5、某單位于2001年1月18日向信用社申請抵押借款500萬元，利率為7.3125%。期限為1年，該抵押人為第三人，抵押金額為800萬元，但該單位貸款到期無償還能力，經(jīng)借款人，貸款人， 擔保人三方協(xié)商，以擔保人的抵押物抵償所欠信用社貸款本息，并于2月10日償還，問信用社抵貸資產(chǎn)的取得一般 有哪幾種方式 ，計算出到期本息和？答：一般有三種:由借款人、貸款人、擔保人三方協(xié)

40、商并簽訂具有法律效力的協(xié)議書；由仲裁機構(gòu)裁決 ；人民法院判決。利息分兩段：正常利息為500萬元* 7.3125%。*12=438750逾期利息 為500萬元*3%*23=34500元本息和=500萬元+438750+34500 =54732506、假設(shè)某項目在5年建設(shè)期內(nèi)每年年末從銀行借款100萬元，借款年利率為10%，則該項目竣工時應付本息的總額為多少？答：100*(1+10%)5-1/10%=610.517、某公司主要業(yè)務是本地板塊的生產(chǎn)加工，94年4月從信用社獲得100萬元的抵押貸款，期限3年，用于購買工業(yè)廠房，貸款以公司的固定資產(chǎn)作為抵押，至檢查日98年1月，公司的貸款余額為35萬元，

41、貸款逾期9個月，財務指標如下：對該筆貸款進行分類并簡要說明分類理由。答：該筆貸款的風險分類為次級。雖然從94年至97年幾年里銷售收入增加，可是由于生產(chǎn)成本也日益增加，公司仍連年虧損，現(xiàn)金流量為負債，流動性比率下降，說明借款人還款能力已出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常的經(jīng)營收入已無法足額償還貸款，只得依靠抵押品的清償來償還貸款。（金融法律法規(guī)類 共 道題）一、填空題（本項共20小題，每小題1分，共20分）1、商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。2、商業(yè)銀行依法開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉。3、商業(yè)銀行以其全部法人財產(chǎn)獨立承擔民事責任。4、商業(yè)銀行

42、與客戶的業(yè)務往來，應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。5、商業(yè)銀行依法接受中國人民銀行的監(jiān)督管理。6、設(shè)立商業(yè)銀行，應當經(jīng)中國人民銀行審查批準。7、商業(yè)銀行辦理個人儲蓄業(yè)務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。8、商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金。9、商業(yè)銀行貸款實行審貸分離、分級審批的制度。10、商業(yè)銀行貸款，應當與借款人訂立書面合同。11、商業(yè)銀行貸款，應當遵循資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定。12、商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。13、同業(yè)拆借，應當遵循中國人民銀行

43、規(guī)定的期限，拆借的期限最長不得超過四個月。禁止利用拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。14、任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲。15、商業(yè)銀行應當在公告的營業(yè)時間內(nèi)營業(yè)，不得擅自停止營業(yè)或者縮短營業(yè)時間。16、商業(yè)銀行辦理業(yè)務，提供服務，按照中國人民銀行的規(guī)定收取手續(xù)費。17、商業(yè)銀行的工作人員不得泄露其在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密。18、商業(yè)銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。19、商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。20、持票人行使權(quán)利，應當按照法定程序在票據(jù)上簽章，并出示票據(jù)。21、票據(jù)上的簽章，為簽名、蓋章或者