關(guān)于內(nèi)部控制完整性,合理性和有效性的自我評(píng)價(jià)報(bào)告-

1、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司關(guān)于內(nèi)部控制完整性、合理性和有效性的自我評(píng)價(jià)報(bào)告一、公司概況榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司”成立于2003年1月20日。公司前身為榮盛房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司（原名為廊坊開(kāi)發(fā)區(qū)榮盛房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司，組建于1996年12月30日，注冊(cè)資本為600萬(wàn)元,其中榮盛建設(shè)工程有限公司（原名為廊坊開(kāi)發(fā)區(qū)榮盛建筑安裝工程有限公司、河北榮盛建筑安裝工程有限公司、河北榮盛建筑安裝工程集團(tuán)有限公司投入360萬(wàn)元,占公司60%的股份;耿建明投入100萬(wàn)元,占公司16.67%的股份;王鴻飛、鄒家立各投入50萬(wàn)元，各占公司8.33%的股份;王德武投入40萬(wàn)元,占公司6.67%的股份。取得

2、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（注冊(cè)號(hào):23607772-5。1998年8月18日，公司股東會(huì)決議，耿建明將持有公司的16.67%的股份轉(zhuǎn)讓給榮盛建設(shè)工程有限公司，轉(zhuǎn)讓后注冊(cè)資本仍為600萬(wàn)元。2000年5月8日，公司股東會(huì)決議，由榮盛建設(shè)工程有限公司以債權(quán)轉(zhuǎn)增資本方式增加投入1,400萬(wàn)元，注冊(cè)資本變更為2,000萬(wàn)元，并于2000年5月26日換取了企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（注冊(cè)號(hào):131000219708s2001年1月15日，公司股東會(huì)決議，上述股東以債權(quán)轉(zhuǎn)增資本及利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本方式增加投入3,300萬(wàn)元。其中榮盛建設(shè)工程有限公司增加投入3,058萬(wàn)元:以債權(quán)轉(zhuǎn)增資本2,500萬(wàn)元,以利潤(rùn)分配轉(zhuǎn)增資本558萬(wàn)元

3、;王鴻飛、鄒家立各以利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本15萬(wàn)元;王德武以利MI轉(zhuǎn)增資本12萬(wàn)元;耿建富以債權(quán)轉(zhuǎn)增資本200萬(wàn)元。增資后注冊(cè)資本變更為5,300萬(wàn)元，并于2001年2月26日換取了企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（注冊(cè)號(hào)：1310002197085c2002年8月17日，公司股東會(huì)決議，榮盛建設(shè)工程有限公司將持有公司58.3%股權(quán)折合資本3,090萬(wàn)元，轉(zhuǎn)讓給榮盛控股股份有限公司，變更后注冊(cè)資本仍為5,300萬(wàn)元，其中:榮盛控股股份有限公司3,090萬(wàn)元，占總股本58.3%;榮盛建設(shè)工程有限公司1,828萬(wàn)元，占總股本34.49%;自然人股東382萬(wàn)元，占總股本7.21%。2002年12月23日，公司股東會(huì)決議，股東

4、之間進(jìn)彳T股權(quán)轉(zhuǎn)讓665萬(wàn)元,即公司12.55%的股權(quán)，耿建明分別受讓榮盛建設(shè)工程有限公司9%的股權(quán)、王德武0.98%的股權(quán)、耿建富2.57%的股權(quán)。2002年12月23日，公司股東會(huì)決議，由耿建明、王鴻飛、鄒家立、曹西峰、謝金永、劉山、趙亞新、唐心雄以現(xiàn)金方式增加投入資本635萬(wàn)元，增資后注冊(cè)資本變更為5,935萬(wàn)元。其中：榮盛控股股份有限公司3,090萬(wàn)元，占總股本52.06%;榮盛建設(shè)工程有限公司1,351萬(wàn)元，占總股本22.76%;自然人股東1,494萬(wàn)元，占總股本25.18%。于2002年12月30日換取了企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照(注冊(cè)號(hào)：131000219708s2003年1月15日，公司

5、經(jīng)河北省人民政府股份制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室冀股辦(20034號(hào)文件批準(zhǔn)整體改制，將原榮盛房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司2002年12月31日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)11,000萬(wàn)元按1:1折股投入股份公司，折成股本11,000萬(wàn)元。由榮盛控股股份有限公司、榮盛建設(shè)工程有限公司、耿建明、王鴻飛、鄒家立、耿建富、曹西峰、謝金永、劉山、趙亞新、唐心雄共同出資發(fā)起設(shè)立，變更后公司名稱為榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司。于2003年1月20日領(lǐng)取了河北省工商行政管理局1300001002340號(hào)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，注冊(cè)資本為人民幣11,000萬(wàn)元。其中：榮盛控股股份有限公司出資5,726.60萬(wàn)元，占總股本52.06%;榮盛建設(shè)工程有限公

6、司2,503.60萬(wàn)元，占總股本22.76%;自然人股東出資2,769.80萬(wàn)元，占總股本25.18%。2004年2月22日，公司股東大會(huì)決議，各股東以利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本方式增加投入5,500萬(wàn)元，注冊(cè)資本變更為人民幣16,500萬(wàn)元。其中：榮盛控股股份有限公司出資8,589.90萬(wàn)元，占總股本52.06%;榮盛建設(shè)工程有限公司3,755.40萬(wàn)元，占總股本22.76%;自然人股東出資4,154.70萬(wàn)元，占總股本25.18%,并于2004年3月25日領(lǐng)取河北省工商行政管理局1300001002340號(hào)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。2006年1月25日，股東耿建明與股東唐心雄簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書(shū)，唐心雄將持有的貴

7、公司52.80萬(wàn)股股權(quán)（占總股本的0.32%全部轉(zhuǎn)讓給耿建明。2006年3月20日，股東耿建明與股東王鴻飛簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書(shū)，王鴻飛將持有的貴公司265.65萬(wàn)股股權(quán)（占總股本的1.61%全部轉(zhuǎn)讓給耿建明。2006年5月13日，公司股東大會(huì)決議，各股東以利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本方式增加投入16,500萬(wàn)元，注冊(cè)資本變更為人民幣33,000萬(wàn)元。其中：榮盛控股股份有限公司出資17,179.80萬(wàn)元，占總股本52.06%;榮盛建設(shè)工程有限公司7,510.80萬(wàn)元，占總股本22.76%;自然人股東出資8,309.40萬(wàn)元，占總股本25.18%,并于2006年5月29日領(lǐng)取河北省工商行政管理局1300001002

8、340號(hào)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。2007年1月17日，經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字2007181號(hào)文核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所同意，本公司向社會(huì)公眾公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A股7,000萬(wàn)股，股票面值為人民幣1.00元。股票發(fā)行價(jià)格為每股人民幣12.93元,本次股票發(fā)行后，公司股本變更為40,000萬(wàn)股，每股1元，共計(jì)40,000萬(wàn)元,其股本結(jié)構(gòu)為：榮盛控股股份有限公司出資17,179.80萬(wàn)元，占總股本42.95%,榮盛建設(shè)工程有限公司7,510.80萬(wàn)元，占總股本18.78%，自然人股東出資8,309.40萬(wàn)元，占總股本20.77%,社會(huì)公眾股東持股7,000月£,占總股本的17.5

9、0%,并于2007年9月17日領(lǐng)取河北省工商行政管理局1300001002340號(hào)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。本公司屬于房地產(chǎn)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍為：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)與經(jīng)營(yíng)（一級(jí)資質(zhì)。公司的主要產(chǎn)品和勞務(wù)：住宅、車庫(kù)、及商鋪等。本公司母公司為榮盛控股股份有限公司，最終控制人為耿建明。二、公司內(nèi)部控制制度的原則和目標(biāo)為了規(guī)范管理，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司根據(jù)自身特點(diǎn)和管理需要，建立起了一套較為完善的內(nèi)部控制制度。整套內(nèi)部控制制度貫穿于公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各層面和各環(huán)節(jié)確保了各項(xiàng)工作都有章可循。經(jīng)實(shí)踐證明，公司內(nèi)部控制具備了完整性、合理性、有效性。內(nèi)部控制制度在本公司的管理當(dāng)局領(lǐng)導(dǎo)下和全體員工共同努力下到了不斷的發(fā)展和完善，

10、這為本公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，使得本公司的工作高效率，各部門互相協(xié)調(diào)、互相制約?，F(xiàn)就公司制定內(nèi)部控制制度的基本原則、達(dá)到目標(biāo)分析如下：（一公司內(nèi)部控制制度制定應(yīng)遵循的目標(biāo)1、建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制與監(jiān)督機(jī)制，保證公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2、建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保證公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常有序運(yùn)行。3、確保國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。4、建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正各種錯(cuò)誤、舞弊行為，保證公司財(cái)產(chǎn)的安全、完整、保證股東利益的最大化。（二公司內(nèi)部控制制度制定應(yīng)遵循的原則1、內(nèi)部控制制度

11、的制定必須符合國(guó)家有關(guān)的法律、法規(guī)和政策；2、內(nèi)部控制制度應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況，針對(duì)業(yè)務(wù)處理過(guò)程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)，將該制度落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)；3、內(nèi)部控制制度應(yīng)保證公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗位的合理設(shè)置及其職責(zé)權(quán)限的合理劃分，堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離，確保不同機(jī)構(gòu)和崗位權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督；4、內(nèi)部控制制度的制定遵循考慮成本與效益的原則，盡量以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果。三、公司主要內(nèi)部控制制度在公司管理當(dāng)局領(lǐng)導(dǎo)和全體員工共同努力下，本公司內(nèi)部控制制度得到了不斷完善，這為本公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，使本公司各部門互相協(xié)調(diào)、互相制約，促進(jìn)了本公司的發(fā)展。(一控制環(huán)境控制環(huán)

12、境的好壞直接決定著企業(yè)其他控制能否實(shí)施以及實(shí)施的效果。公司的控制環(huán)境反映了董事會(huì)和管理當(dāng)局關(guān)于控制對(duì)公司重要性的態(tài)度。本公司作為股份制有限公司，本著規(guī)范運(yùn)作的基本思想，積極創(chuàng)造良好的控制環(huán)境，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、經(jīng)營(yíng)管理觀念、方式和風(fēng)格(1經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)宗旨本公司為房地產(chǎn)行業(yè)企業(yè)，制定了用一流的人才、科學(xué)的管理、先進(jìn)的技術(shù)、與時(shí)俱進(jìn)的居住理念和創(chuàng)新意識(shí)，為客戶營(yíng)造現(xiàn)代化的生活方式和具有文化藝術(shù)氛圍的文明社區(qū)”的經(jīng)營(yíng)方針；將以人為本，塑造精品，完善服務(wù)，努力滿足客戶的現(xiàn)實(shí)需求與潛在需求，爭(zhēng)做行業(yè)先鋒”作為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；將以振興民族產(chǎn)業(yè)為己任，以爭(zhēng)做行業(yè)先鋒為目標(biāo)。通過(guò)精心策劃

13、、優(yōu)化設(shè)計(jì)、嚴(yán)格管理、完善服務(wù)、銳意激發(fā)市場(chǎng)新需求、開(kāi)拓市場(chǎng)新空間、提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。在充分滿足業(yè)主需求的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益的最大化、實(shí)現(xiàn)社會(huì)資源配置的最優(yōu)化”作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)宗旨。(2經(jīng)營(yíng)方式和風(fēng)格公司市場(chǎng)定位：以開(kāi)發(fā)商業(yè)住宅為主導(dǎo)。立足中等規(guī)模城市，穩(wěn)步涉足風(fēng)險(xiǎn)較小的大城市，有選擇地兼顧發(fā)展較快的小城市。將中等城市作為創(chuàng)造利潤(rùn)的中心和謀求發(fā)展目標(biāo)，連接大城市與小城鎮(zhèn)的橋梁；將大城市作為擴(kuò)大影響、展示實(shí)力，提升技術(shù)與管理水平的平臺(tái)；將小城市作為傳播理念、控制風(fēng)險(xiǎn)，拓展企業(yè)發(fā)展的新空間。用大城市先進(jìn)的理念、先進(jìn)的技術(shù)和一流的人才在中小城市做居住理念的領(lǐng)跑者。產(chǎn)品定位：為成功人士和需改善居住環(huán)境

14、與居住條件、提高生活質(zhì)量與生活品味的人建造自然的園、健康的家為積極穩(wěn)妥地落實(shí)經(jīng)營(yíng)方針，貫徹經(jīng)營(yíng)宗旨，履行經(jīng)營(yíng)使命，把握市場(chǎng)定位及產(chǎn)品定位，實(shí)現(xiàn)最終經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，本公司提出以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以發(fā)展為主題，遵循市場(chǎng)規(guī)律，依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范管理，積極推進(jìn)和完善現(xiàn)代企業(yè)制度，控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的快速發(fā)展，努力把公司建設(shè)成一支專業(yè)化、高水平的房地產(chǎn)隊(duì)伍。管理當(dāng)局制定出公司質(zhì)量目標(biāo)及各部門分目標(biāo)，明確了各崗位的職責(zé)、權(quán)限和溝通與配合的程序。公司以此為契機(jī)完善各項(xiàng)管理制度，推行全面質(zhì)量管理，加快公司發(fā)展步伐。(3公司對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度及控制風(fēng)險(xiǎn)的方法本公司是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，主要開(kāi)發(fā)銷售商品房，面臨著政策性風(fēng)險(xiǎn)、管理

15、風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。本公司管理當(dāng)局面對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，建立獨(dú)立董事制度，為公司確定發(fā)展規(guī)劃，健全投資決策程序，加強(qiáng)決策科學(xué)性，建立和完善高管人員管理和考核制度，強(qiáng)化董事會(huì)決策、監(jiān)督職能提供有力保障，進(jìn)一步完善了公司治理結(jié)構(gòu)。公司為保證經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而建立政策和程序，并進(jìn)行了評(píng)估并制定了相應(yīng)對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策：1、對(duì)政策性風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，本公司不斷完善現(xiàn)代企業(yè)制度，加強(qiáng)科學(xué)管理，提高企業(yè)的決策和經(jīng)營(yíng)水平，積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，使企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，正確處理國(guó)家和企業(yè)的關(guān)系，使可能發(fā)行的政策變化對(duì)企業(yè)的影響降至最小。2、對(duì)管理風(fēng)險(xiǎn)。公司已建立了獨(dú)立董事制度、關(guān)聯(lián)交易決策回避制度，同時(shí)，榮

16、盛控股、榮盛建設(shè)、耿建明先生也分別作出了競(jìng)業(yè)限制承諾。通過(guò)上述措施，力求在制度安排上防范實(shí)際控制人操控公司現(xiàn)象的發(fā)生，而且公司自設(shè)立以來(lái)也未發(fā)生過(guò)實(shí)際控制人利用其控股地位侵害其他股東利益的行為。公司已建立了包括月£東大會(huì)、董事會(huì)（決策層、總經(jīng)理（執(zhí)行層的現(xiàn)彳t企業(yè)制度，并不斷改進(jìn)和完善內(nèi)部激勵(lì)和約束機(jī)制，但隨著公司業(yè)務(wù)的不斷拓展和規(guī)模的擴(kuò)張，公司建立起與之相適應(yīng)的組織模式和管理制度、形成有效的激勵(lì)與約束機(jī)制，以保證公司運(yùn)營(yíng)安全、有效的風(fēng)險(xiǎn)。3、對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，針對(duì)異地開(kāi)發(fā)的決策風(fēng)險(xiǎn)，公司建立了市場(chǎng)調(diào)研與項(xiàng)目分類制度，細(xì)化擬投資項(xiàng)目的分類，最終在最佳時(shí)機(jī)拿出準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)測(cè)算及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

17、預(yù)測(cè)，作為項(xiàng)目投資決策參考的有利依據(jù)。針對(duì)異地開(kāi)發(fā)具體項(xiàng)目的投資決策，公司建立了項(xiàng)目投資決策制度，該制度從項(xiàng)目的投資意向書(shū)、可行性研究報(bào)告，到最終的董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)投資方案。并注重如下方面：篩選與投資決策結(jié)合公司不同時(shí)間資金現(xiàn)狀，將多個(gè)擬投資地塊進(jìn)行橫向比較分析；同時(shí)，將擬投資地塊與已投資地塊進(jìn)行縱向比較分析，力爭(zhēng)將有限的資金投向收益最高，風(fēng)險(xiǎn)最小的地塊。開(kāi)發(fā)時(shí)機(jī)的把握購(gòu)置地塊后，通過(guò)項(xiàng)目的營(yíng)銷策劃分析，把握最佳的啟動(dòng)時(shí)機(jī)，爭(zhēng)取利潤(rùn)最大化，風(fēng)險(xiǎn)最低化。項(xiàng)目啟動(dòng)后，項(xiàng)目所屬分子公司根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研，深入細(xì)化確定產(chǎn)品的市場(chǎng)定位和目標(biāo)客戶，完善設(shè)計(jì)及施工方案，進(jìn)一步化解市場(chǎng)偏好風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)劃、設(shè)計(jì)方案、

18、銷售政策由分子公司制定，總公司組織專業(yè)人員調(diào)整與審批后，報(bào)公司項(xiàng)目方案管理委員會(huì)審批，由分子公司下屬的項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)具體執(zhí)行。項(xiàng)目成本及收益執(zhí)行項(xiàng)目預(yù)算管理制度。項(xiàng)目預(yù)算由總公司經(jīng)營(yíng)管理層制定，分子公司及其所屬項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)執(zhí)行并對(duì)成本控制負(fù)責(zé)，經(jīng)營(yíng)收益與成果作為對(duì)分子公司及其項(xiàng)目管理部人員獎(jiǎng)勵(lì)的依據(jù)。既實(shí)現(xiàn)了成本的控制，又體現(xiàn)出用超額收益激勵(lì)的作用。人事管理制度實(shí)行委派制與人員的本土化相結(jié)合?？偣驹陧?xiàng)目開(kāi)發(fā)地區(qū)設(shè)分子公司及其項(xiàng)目管理部，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體開(kāi)發(fā)，除分子公司經(jīng)理、主要財(cái)務(wù)人員、人事人員、核心技術(shù)人員委派外，其余人員實(shí)行本土化。既降低了管理成本，又能使管理人員更容易適應(yīng)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)環(huán)境。

19、公司通過(guò)上述跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)的決策制度，到目前跨地區(qū)開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目進(jìn)展良好并保持較好的持續(xù)性。對(duì)土地風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，本公司已制定長(zhǎng)期的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，項(xiàng)目開(kāi)發(fā)已步入良性循環(huán)管理能力不斷增強(qiáng)，在激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中本公司正在不斷壯大發(fā)展。對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，公司多年來(lái)從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)，在項(xiàng)目管理組織實(shí)施方面具有豐富的經(jīng)驗(yàn)，基本實(shí)現(xiàn)了以項(xiàng)目管理部為核心的項(xiàng)目管理和實(shí)施的程序化、科學(xué)化、規(guī)范化，為確保開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的質(zhì)量提供了強(qiáng)有力的保證。對(duì)產(chǎn)品及盈利模式單一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，公司開(kāi)發(fā)的商品住宅和社區(qū)配套商業(yè)設(shè)施的銷售主要采用自主銷售方式，由公司的營(yíng)銷策劃部和分公司共同負(fù)責(zé)。公司開(kāi)發(fā)的所有項(xiàng)目均建造賣場(chǎng)來(lái)營(yíng)造良好的銷售環(huán)境，建造樣板

20、示范房讓客戶更直觀地了解產(chǎn)品。目前，公司在積極探索新的銷售模式，即委托一些有實(shí)力的房地產(chǎn)代理銷售公司代理銷售部分樓盤。公司一直是以優(yōu)質(zhì)中檔普通商品住宅為主導(dǎo)，努力發(fā)展包括經(jīng)濟(jì)適用房在內(nèi)的多品種、多層次的特色化產(chǎn)品以降低開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，積極拓展產(chǎn)業(yè)鏈，尋找一條把房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、物業(yè)管理、物業(yè)租賃相結(jié)合的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展之路，以優(yōu)化公司的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，培育面向未來(lái)的新利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。對(duì)材料價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，公司房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的總成本中，建筑材料成本占總成本的42%左右。為保證質(zhì)量，控制成本,公司目前已建立較為完備的材料、設(shè)備供應(yīng)單位信息庫(kù)并與一些大型建筑材料生產(chǎn)、銷售商建立了長(zhǎng)期穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，能夠確保開(kāi)發(fā)項(xiàng)目有足

21、夠的、價(jià)廉物優(yōu)的建筑材料供給。對(duì)質(zhì)量與工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，公司建立了完善的質(zhì)量保證體系，商品住宅銷售中實(shí)行了住宅質(zhì)量保證書(shū)和住宅使用說(shuō)明書(shū)制度。并于2002年通過(guò)GB/T190012000idtISO9001:2000質(zhì)量保證體系標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證，獲得認(rèn)證證書(shū)，證書(shū)編號(hào)為1903Q10506ROS公司質(zhì)量體系文件包括質(zhì)量手冊(cè)、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書(shū)。體系文件明確了公司的質(zhì)量方針是用完善的組織體系和有效的制度，用先進(jìn)的技術(shù)、工藝和一流的設(shè)備，在確保結(jié)構(gòu)安全的基礎(chǔ)上努力滿足使用功能，消除質(zhì)量通病,并創(chuàng)造藝術(shù)和美?！惫镜某绦蛭募?nèi)容涉及文件和資料控制、記錄控制、內(nèi)部質(zhì)量審核、質(zhì)量計(jì)劃控制、合同評(píng)審、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)策劃、

22、設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)策劃、不合格品控制、持續(xù)改進(jìn)等。通過(guò)該質(zhì)量控制體系的建立和運(yùn)行，公司房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)從項(xiàng)目策劃、設(shè)計(jì)管理、投資控制、工程施工、物資采購(gòu)到銷售服務(wù)和物業(yè)管理的每一個(gè)過(guò)程，均得到有效控制。大到項(xiàng)目的總體策劃，小到每一道工序的施工工藝，都制定了詳細(xì)的標(biāo)準(zhǔn)。與此同時(shí)，公司還把客戶滿意度作為衡量工作質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)，每年均進(jìn)行客戶滿意度調(diào)查，客戶對(duì)工程質(zhì)量的滿意度已經(jīng)作為工程系統(tǒng)業(yè)績(jī)考核的重要指標(biāo)，做到從公司內(nèi)部建造到外部客戶實(shí)際使用進(jìn)行雙重監(jiān)督考核，確保項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的質(zhì)量。4、對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司建立資金計(jì)劃管理體系，從公司總體規(guī)劃出發(fā)，合理調(diào)配使用資金，嚴(yán)格控制償債風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)自身盈利能力、資金周轉(zhuǎn)情況和外部融資

23、環(huán)境適度調(diào)節(jié)公司的負(fù)債結(jié)構(gòu)。公司從未發(fā)生過(guò)銀行貸款違約和不能償付到期債務(wù)的情況，并取得了各銀行的大力支持。同時(shí)公司將通過(guò)上市融資、銀行借貸、金融創(chuàng)新等多種方式擴(kuò)大公司融資渠道。(4實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的主要制度、方法為了規(guī)范管理，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司充分認(rèn)識(shí)到良好、完善的運(yùn)行機(jī)制對(duì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的重要性，為此本公司已建立了相關(guān)的制度、規(guī)章以保證公司的高效運(yùn)作，資產(chǎn)的安全和完整，信息客觀、準(zhǔn)確。本公司建立的規(guī)章、制度覆蓋了經(jīng)營(yíng)管理的基本環(huán)節(jié)，整套內(nèi)部控制制度分為企業(yè)法人治理、管理機(jī)構(gòu)治理、經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、行政管理以及質(zhì)量管理八大部分，貫穿于公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各層面和各環(huán)節(jié)，

24、確保了各項(xiàng)工作都有規(guī)章可循，有制度可依。本公司建立的規(guī)章、制度基本上覆蓋了經(jīng)營(yíng)管理的全部環(huán)節(jié)，主要制度和規(guī)章具體如下：法人治理方面公司已按照公司法、上市公司章程指引等法律法規(guī)的基本要求，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定了公司章程、股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作細(xì)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、關(guān)聯(lián)交易決策制度、獨(dú)立董事工作制度、董事行為準(zhǔn)則、董事會(huì)專門委員會(huì)實(shí)施細(xì)則控股股東行為規(guī)范、重大決策程序和規(guī)則等一系列的制度。公司章程根據(jù)公司法的規(guī)定，明確了有關(guān)股東權(quán)利義務(wù)，股東大會(huì)的職責(zé)和議事規(guī)則，保護(hù)中小股東權(quán)益的規(guī)定，明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成和議事規(guī)則的規(guī)定。董事會(huì)專門委員會(huì)實(shí)施細(xì)則明確了以董事會(huì)各專

25、門委員會(huì)的日常工作來(lái)提高股東大會(huì)及董事會(huì)會(huì)議決策所依據(jù)的基礎(chǔ)性準(zhǔn)備資料的質(zhì)量，不僅提高了兩會(huì)”決策的效率，還有效促進(jìn)了公司決策層、經(jīng)營(yíng)管理層、執(zhí)行管理層的相互分離和有機(jī)統(tǒng)一。全體董事能夠?qū)W習(xí)和認(rèn)真掌握有關(guān)法律法規(guī)，充分認(rèn)識(shí)和履行董事的權(quán)利和義務(wù)及責(zé)任。獨(dú)立董事工作制度既明確了獨(dú)立董事具有一般董事的權(quán)利和義務(wù)，同時(shí)也突出加大了獨(dú)立董事在保護(hù)中小股東權(quán)益方面的作用與權(quán)利。管理機(jī)構(gòu)治理方面公司已按照現(xiàn)代企業(yè)制度的基本要求，同時(shí)結(jié)合自身的實(shí)際情況，制定了專門委員會(huì)工作組工作細(xì)則、總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則、分公司組織行為準(zhǔn)則、項(xiàng)目部組織行為準(zhǔn)則等組織行為制度，不僅從制度上確定了總公司、分公司、項(xiàng)目部三級(jí)經(jīng)營(yíng)

26、管理的體制，還明確了不同部門的性質(zhì)與地位。制定的分公司、項(xiàng)目部組織行為準(zhǔn)則，詳細(xì)闡述了總公司是經(jīng)營(yíng)中心、管理中心、研發(fā)中心和利潤(rùn)中心；分公司是公司的分支機(jī)構(gòu)，是區(qū)域性的利潤(rùn)中心、管理中心、研發(fā)中心；項(xiàng)目部是項(xiàng)目開(kāi)發(fā)任務(wù)的直接執(zhí)行部門，是項(xiàng)目成本控制中心、項(xiàng)目方案實(shí)施中心、項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行中心、項(xiàng)目銷售中心。通過(guò)實(shí)際的制度運(yùn)行與完善，最終實(shí)現(xiàn)了各級(jí)部門各司其職。質(zhì)量管理體系公司已按照ISO9001-2000質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)的要求，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建立起了質(zhì)量管理體系，形成了充分、適宜的體系文件。體系文件由質(zhì)量手冊(cè)、文件控制程序、質(zhì)量表格三部分組成。公司的質(zhì)量管理體系覆蓋了公司管理層和所有部門，特別

27、是各主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。經(jīng)營(yíng)管理方面公司根據(jù)公司法和公司章程，在建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，制定了相應(yīng)管理制度以保證經(jīng)營(yíng)管理的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，其中：公司制定了榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司項(xiàng)目管理制度，從制度上確定了實(shí)行項(xiàng)目管理制”的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)模式，如：項(xiàng)目決策管理制度、項(xiàng)目方案管理制度、項(xiàng)目預(yù)（決算管理制度、施工質(zhì)量細(xì)節(jié)及措施規(guī)定，分別從房地產(chǎn)項(xiàng)目的前期調(diào)研與投資決策，開(kāi)發(fā)過(guò)程控制與質(zhì)量、技術(shù)、安全、文明施工的管理，項(xiàng)目完畢的最終決算及成品保護(hù)進(jìn)行了全面的、程序化的規(guī)范。公司制定了對(duì)外投資管理制度，明確公司對(duì)外進(jìn)行投資的決策，投資活動(dòng)的執(zhí)行與過(guò)程監(jiān)督，同時(shí)對(duì)對(duì)外投資子公司的派出股東代表，董事、監(jiān)事及其他

28、高級(jí)管理人員的行為規(guī)范和盡職程序進(jìn)行了詳盡的規(guī)定。公司制定了付款及資金管理制度，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全過(guò)程資金籌集及運(yùn)用進(jìn)行了規(guī)范，確定了不同部門和崗位的職責(zé)與權(quán)限，既能保證將公司的資金在統(tǒng)籌調(diào)配范圍內(nèi)運(yùn)用，又保證讓分公司、項(xiàng)目部充分發(fā)揮自身的主動(dòng)性與創(chuàng)造性來(lái)節(jié)約資金成本，同時(shí)保證大額資金的安全。公司制定了資產(chǎn)管理制度，對(duì)現(xiàn)金及有價(jià)證券的管理、應(yīng)收賬款的催收、存貨和固定資產(chǎn)的購(gòu)置審批和保管責(zé)任均有明確規(guī)定，確保公司資產(chǎn)的安全。公司制定了榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司品牌管理守則，根據(jù)公司確立的經(jīng)營(yíng)理念和發(fā)展規(guī)劃，圍繞創(chuàng)造財(cái)富、培育人才、服務(wù)社會(huì)、報(bào)效國(guó)家”的企業(yè)宗旨公司制定了明確的品牌戰(zhàn)略規(guī)劃，旨在增強(qiáng)品牌

29、意識(shí)，規(guī)范品牌管理，加強(qiáng)品牌傳播，以塑造統(tǒng)一、強(qiáng)勢(shì)和鮮明的品牌個(gè)性，借品牌”的力量，實(shí)現(xiàn)以品牌帶動(dòng)項(xiàng)目，靠項(xiàng)目成就品牌”的目標(biāo)，形成公司品牌與項(xiàng)目運(yùn)作的良性互動(dòng)，實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展。為規(guī)范公司的品牌識(shí)別系統(tǒng)管理和品牌的傳播管理，保持品牌傳播的系統(tǒng)性、一致性和連貫性，公司制定了榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司VI系統(tǒng)管理規(guī)定，以增強(qiáng)公司品牌的累積效應(yīng)和綜合傳播效果。業(yè)務(wù)管理制度公司為確保使房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)與銷售質(zhì)量符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，建立了一套體系完整、設(shè)計(jì)合理的全面質(zhì)量控制制度，該項(xiàng)制度主要包括榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司項(xiàng)目開(kāi)發(fā)流程及管理辦法、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司預(yù)決算管理規(guī)定、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司

30、招投標(biāo)管理規(guī)定、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司合同評(píng)審管理制度等一系列業(yè)務(wù)管理規(guī)范文件。榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司開(kāi)發(fā)項(xiàng)目工程管理辦法詳細(xì)地規(guī)定了工程項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)，包括計(jì)劃、工期、技術(shù)、工程質(zhì)量管理；竣工交付管理；工程竣工回訪保修服務(wù)等。對(duì)工程項(xiàng)目的各個(gè)部分的材料選擇、質(zhì)量檢查、安裝質(zhì)量作了明確要求，并配合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)建筑工程施工質(zhì)量驗(yàn)收統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)GB50300起使用。榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司招投標(biāo)管理制度系為規(guī)范在建設(shè)工程總承包、勘察、設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備采購(gòu)、材料或商品采購(gòu)、監(jiān)理和其他公司經(jīng)營(yíng)需要活動(dòng)中的招標(biāo)行為而制定的工程招標(biāo)控制管理制度，對(duì)機(jī)構(gòu)與職責(zé)、招標(biāo)程序給予明確規(guī)定榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有

31、限公司合同評(píng)審管理制度系為規(guī)范在建設(shè)工程總承包、勘察、設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備采購(gòu)、材料或商品采購(gòu)、監(jiān)理和其他公司經(jīng)營(yíng)需要活動(dòng)中的業(yè)務(wù)談判、合同評(píng)審、合同的簽署與合同的執(zhí)行而制定的合同評(píng)審管理制度。榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司預(yù)決算管理規(guī)定系為了促進(jìn)公司決算管理，規(guī)范預(yù)算、結(jié)算程序，控制和節(jié)約工程成本，為公司提供工程分析依據(jù)，提高投資效益,公司對(duì)工程預(yù)決算過(guò)程中的主要任務(wù)、工程預(yù)決算的組織方法和內(nèi)容等制定的專門制度。公司制定了銷售管理制度，對(duì)營(yíng)銷活動(dòng)的全過(guò)程包括銷售政策的制定與內(nèi)容、銷售政策方案的審批與執(zhí)行、方案的實(shí)施與調(diào)整、集團(tuán)購(gòu)買的銷售行為等進(jìn)行了規(guī)范，確定了不同部門和崗位的職責(zé)與權(quán)限，既能保證營(yíng)銷

32、活動(dòng)在公司既定的基調(diào)范圍內(nèi)，又保證讓分公司、項(xiàng)目部充分發(fā)揮自身的主動(dòng)性與創(chuàng)造性。為規(guī)范公司的銷售行為，公司制定了售樓部行政管理制度、商品房預(yù)售許可證辦理制度、產(chǎn)權(quán)證登記發(fā)放制度、銷售管理制度、竣工交付管理制度、工程保修制度等，確保銷售工作有條不紊的進(jìn)行。會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理制度公司在貫徹執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度和全面預(yù)算管理制度的前提下，根據(jù)公司的具體情況制定了榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司財(cái)務(wù)管理制度、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司票證管理辦法、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司內(nèi)部稽核制度、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司費(fèi)用報(bào)銷制度、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司會(huì)計(jì)電算化管理辦法、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司

33、擔(dān)保管理規(guī)定、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司會(huì)計(jì)檔案管理制度、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司子公司財(cái)務(wù)管理辦法、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司分公司財(cái)務(wù)管理辦法等。人力資源管理制度包括招聘管理制度、考勤管理、薪酬管理、員工手冊(cè)、培訓(xùn)與發(fā)展管理、績(jī)效考核管理制度及職工晉檔晉級(jí)管理辦法、員工福利規(guī)定、獎(jiǎng)懲辦法、員工禮儀、勞動(dòng)合同管理等，基本上涵蓋了人力資源管理的全部方面。行政管理制度包括行政辦公綜合管理制度、公文處理辦法、公務(wù)車輛使用辦法、辦公用品及固定資產(chǎn)管理制度、計(jì)算機(jī)及信息網(wǎng)絡(luò)管理暫行辦法、出差管理細(xì)則、印章管理制度、廉政及道德建設(shè)管理規(guī)定等，保證公司行政辦公秩序的正常有效運(yùn)行。2、公司治理結(jié)構(gòu)及各部門

34、的運(yùn)作(1、組織結(jié)構(gòu)框架11(2本公司作為一家上市公司，已經(jīng)按公司法、證監(jiān)會(huì)的有關(guān)法規(guī)的要求建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)營(yíng)班子，并有效運(yùn)作，形成了由房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、銷售、財(cái)務(wù)管理等組成的完整、有效的經(jīng)營(yíng)管理框架，為公司的規(guī)范運(yùn)作、長(zhǎng)期健康發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。法人治理結(jié)構(gòu)本公司已經(jīng)按公司法、證券法、上市公司治理準(zhǔn)則等有關(guān)法規(guī)的要求制定了符合上市公司要求的公司章程；建立了相互獨(dú)立、權(quán)責(zé)分明、相互監(jiān)督的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)營(yíng)班子；制定了三會(huì)”議事規(guī)則、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司獨(dú)立董事工作制度、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司董事長(zhǎng)工作細(xì)則、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股

35、份有限公司總經(jīng)理工作細(xì)則等;根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)的要求建立并完善了獨(dú)立董事制度、信息披露制度；建立了董事、監(jiān)事、經(jīng)理人員的績(jī)效評(píng)價(jià)與激勵(lì)約束機(jī)制。為規(guī)范公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易，公司制定了榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度。公司設(shè)立以來(lái)，控股股東行為規(guī)范，沒(méi)有超越股東大會(huì)直接或間接干預(yù)公司的決策和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，公司與控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)方面做到五獨(dú)立”。能夠嚴(yán)格按照股東大會(huì)規(guī)范意見(jiàn)的要求召開(kāi)股東大會(huì)，保護(hù)中小股東的平等權(quán)利，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部機(jī)構(gòu)均保持獨(dú)立運(yùn)作。公私獨(dú)立董事人數(shù)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，獨(dú)立董事認(rèn)真履行職責(zé)，進(jìn)一步完善公

36、司的治理結(jié)構(gòu)。公司的監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則監(jiān)事會(huì)人數(shù)符合法律法規(guī)規(guī)定，監(jiān)事認(rèn)真履行自己的職責(zé)，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)公司財(cái)務(wù)人員及公司董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法性進(jìn)行監(jiān)督檢查。業(yè)務(wù)部門職責(zé)及運(yùn)作情況共司根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)及管理的需要設(shè)置的部門有預(yù)結(jié)算部、采購(gòu)部、工程管理部、物業(yè)管理部、營(yíng)銷部、發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部、會(huì)計(jì)核算部、資金運(yùn)營(yíng)部、人力資源部、總經(jīng)理辦公室、審計(jì)部十二大職能部門；分公司設(shè)立了工程部、財(cái)務(wù)部、開(kāi)發(fā)部、銷售部、行政辦公室、客戶服務(wù)部六個(gè)職能部門。公司部門職責(zé)文件規(guī)定了各部門職責(zé)及工作程序，同時(shí)明確了上級(jí)單位的職能部門對(duì)下級(jí)單位對(duì)口的職能部門，具有業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督的作用。上述主要部

37、門的職責(zé)、工作程序及運(yùn)行情況概述如下：A.營(yíng)銷部針對(duì)具體開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的環(huán)境與特點(diǎn)，及時(shí)有效地進(jìn)行銷售范圍內(nèi)的市場(chǎng)調(diào)研、市場(chǎng)定位、消費(fèi)群的細(xì)分、經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)，編制提供切實(shí)可行的項(xiàng)目營(yíng)銷策劃方案；引導(dǎo)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、施工管理的方向；制定各項(xiàng)目的銷售政策方案；指導(dǎo)各分公司及項(xiàng)目部的銷售部門實(shí)施銷售；過(guò)程上跟蹤、檢查銷售成果根據(jù)市場(chǎng)需求變化及時(shí)進(jìn)行營(yíng)銷整合，再指導(dǎo)實(shí)施。具體參與公司產(chǎn)品銷售策劃方案的制定；負(fù)責(zé)售樓現(xiàn)場(chǎng)的管理和監(jiān)控；負(fù)責(zé)售樓訂單、合同簽訂等工作，并協(xié)助財(cái)務(wù)部催收房款；負(fù)責(zé)受理客戶收樓前的變更申請(qǐng)，并提交相關(guān)部門；負(fù)責(zé)銷售數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和分析工作；按時(shí)完成公司下達(dá)的月度及年度銷售任務(wù)；負(fù)責(zé)按合同要求辦理對(duì)

38、售房合同的鑒證；負(fù)責(zé)預(yù)售許可證的申領(lǐng)及年審等工作;負(fù)責(zé)組織辦理、發(fā)放房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證。已制定的控制程序主要有：1商品房房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)初始登記程序；2商品房移交業(yè)主辦理程序；3商品房認(rèn)購(gòu)書(shū)簽訂程序；4商品房買賣合同簽訂程序；5房屋銷售定價(jià)程序。我們認(rèn)為業(yè)已制定的重要內(nèi)控制度得到有效執(zhí)行。B.工程管理部負(fù)責(zé)施工項(xiàng)目的開(kāi)工前期準(zhǔn)備工作；負(fù)責(zé)辦理各種施工手續(xù)沖領(lǐng)建設(shè)工程施工許可證；負(fù)責(zé)組織各工程項(xiàng)目的施工圖紙會(huì)審，對(duì)工程設(shè)計(jì)和施工方案進(jìn)行審核；負(fù)責(zé)施工及現(xiàn)場(chǎng)的管理工作，協(xié)調(diào)施工、監(jiān)理、質(zhì)檢、檢測(cè)等各方關(guān)系，對(duì)工程的進(jìn)度、質(zhì)量、安全文明、檔案資料進(jìn)行全面監(jiān)督和管理；負(fù)責(zé)對(duì)所有基礎(chǔ)工程和重要部位進(jìn)行旁站監(jiān)督和驗(yàn)收

39、；負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)零星簽證，填報(bào)施工圖變更通知單報(bào)總工程師審批；負(fù)責(zé)各項(xiàng)目的永久水電、通訊、有線電視、煤氣、采購(gòu)、消防等各專業(yè)工程的現(xiàn)場(chǎng)組織實(shí)施和初步驗(yàn)收；總公司工程部負(fù)責(zé)最終驗(yàn)收，辦理工程竣工驗(yàn)收備案；向物業(yè)公司辦理交樓手續(xù)；負(fù)責(zé)組織公司產(chǎn)品在保修期內(nèi)的維修工作，及時(shí)處理業(yè)主反映的各種工程遺留問(wèn)題。負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)設(shè)想的技術(shù)可行性進(jìn)行論證；編制設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)，組織地質(zhì)勘探的招投標(biāo)工作，并負(fù)責(zé)辦理合同簽訂手續(xù)；負(fù)責(zé)項(xiàng)目圖紙?jiān)O(shè)計(jì)中的相關(guān)技術(shù)問(wèn)題,組織協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)工作和對(duì)設(shè)計(jì)進(jìn)行技術(shù)論證，負(fù)責(zé)項(xiàng)目設(shè)計(jì)和施工過(guò)程中的重大技術(shù)變更；參與工程驗(yàn)收，負(fù)責(zé)建筑面積和銷售面積的計(jì)算及售樓圖紙的繪制。已制定的控制程序主要有：1建

40、筑工程質(zhì)量檢查程序；2工程質(zhì)量保修工作程序；3物業(yè)移交工作程序;4工程竣工驗(yàn)收工作程序；5工程進(jìn)度款支付程序；6設(shè)計(jì)變更審批程序；7質(zhì)量事故處理工作程序；8建筑安全施工檢查程序；9現(xiàn)場(chǎng)簽證工作程序。我們認(rèn)為業(yè)已制定的重要內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行。C.預(yù)決部負(fù)責(zé)各項(xiàng)工程的預(yù)算、決算和結(jié)算工作，嚴(yán)格控制工程成本；負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的投資估算提供可以參考的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)根據(jù)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算有代表性的單位工程的建安成本和項(xiàng)目建安成本；已制定的控制程序主要有：1工程預(yù)算編制程序；2工程結(jié)算編制程序。我們認(rèn)為業(yè)已制定的重要內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行。D.采購(gòu)部負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目的各設(shè)計(jì)招投標(biāo)工作，負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目招標(biāo)工作，以及組織

41、大宗設(shè)備采購(gòu)的招投標(biāo)工作，組織洽談并簽訂合同；收集整理各種材料商品的信息，建立建材商品數(shù)據(jù)庫(kù)并進(jìn)行日常更新和維護(hù)。已制定的控制程序主要有：1工程招投標(biāo)工作程序；2工程施工合同簽訂程序；3主要設(shè)備材料招標(biāo)程序。我們認(rèn)為業(yè)已制定的重要內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行。E.發(fā)展部(分公司開(kāi)發(fā)部根據(jù)公司中、長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，編制發(fā)展部年度工作計(jì)劃與措施；以計(jì)劃為指導(dǎo),以措施為保障進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，在科學(xué)而詳實(shí)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)分析的基礎(chǔ)上，有力規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，超前發(fā)掘潛在商機(jī)，準(zhǔn)確把握市場(chǎng)信息；及時(shí)申請(qǐng)立項(xiàng)、提交項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的可行性研究報(bào)告。通過(guò)決策層的決策，保證公司近期具體的開(kāi)發(fā)計(jì)劃、步驟安排得以形成。對(duì)公司新開(kāi)發(fā)項(xiàng)目負(fù)責(zé)以下業(yè)

42、務(wù)：收集土地信息，并編制可行性研究報(bào)告；向公司項(xiàng)目委員會(huì)匯報(bào)項(xiàng)目情況，參與項(xiàng)目投標(biāo)；負(fù)責(zé)核定地價(jià)并簽訂國(guó)有土地出讓合同，按測(cè)繪面積核定退補(bǔ)地價(jià)；負(fù)責(zé)辦理規(guī)劃報(bào)批手續(xù)，領(lǐng)取建設(shè)用地規(guī)劃許可證，申請(qǐng)?jiān)O(shè)計(jì)要點(diǎn)；負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目各階段規(guī)劃報(bào)建、專業(yè)報(bào)建和小區(qū)管網(wǎng)報(bào)建；負(fù)責(zé)計(jì)算和交納各項(xiàng)政府收費(fèi)，領(lǐng)取報(bào)建審核書(shū)和建筑工程規(guī)劃許可證；負(fù)責(zé)申報(bào)項(xiàng)目的名稱、地名及門牌號(hào)碼。已制定的控制程序主要有：1項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)程序，2商品房房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記程序；3規(guī)劃設(shè)計(jì)、報(bào)建工作程序。我們認(rèn)為業(yè)已制定的重要內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行。(3控股股東占用資金的情況。本公司目前不存在著被控股股東榮盛控股股份有限公司占有資產(chǎn)的情況，以確保

43、中小股東的利益(4內(nèi)部的稽核與控制。為了使控制的各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處，保證資產(chǎn)的安全與完整，確保在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的財(cái)會(huì)與非財(cái)會(huì)信息的準(zhǔn)確，本公司的有關(guān)職能部門組成聯(lián)合審計(jì)小組定期或不定期對(duì)銷售、采購(gòu)等重要經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的情況進(jìn)行審核，并提出書(shū)面審計(jì)報(bào)告，對(duì)存在的問(wèn)題、資產(chǎn)存續(xù)情況及其它問(wèn)題加以處理和確認(rèn)。本公司已制定內(nèi)部審計(jì)制度，并設(shè)置內(nèi)部審計(jì)崗位，經(jīng)常性地監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，定期對(duì)內(nèi)部控制制度的健全有效性進(jìn)行評(píng)估并提出意見(jiàn)。內(nèi)部審計(jì)對(duì)公司內(nèi)部控制的有效性執(zhí)行發(fā)揮著重要的作用。3、人事政策與實(shí)際運(yùn)作公司管理層充分認(rèn)識(shí)到高素質(zhì)的人員隊(duì)伍對(duì)內(nèi)部控制能否實(shí)施及實(shí)施的效果起著重要的作用。從人員結(jié)構(gòu)上

44、來(lái)看，本科以上的員工占公司總部人員總數(shù)的2/3以上。本公司在運(yùn)作中，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況建立了一套由招聘、培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)懲組成的人事管理制度。公司制定了榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司招聘管理制度、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司績(jī)效考核管理制度、榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司員工獎(jiǎng)懲制度等一系列人力資源管理制度，明確了高級(jí)管理人員權(quán)、責(zé)、禾L加強(qiáng)對(duì)高級(jí)管理人員的監(jiān)督和管理，年度考核嚴(yán)謹(jǐn)，評(píng)議制度完善，明確了高級(jí)管理人員權(quán)、責(zé)、利，明確員工的崗位任職條件，人員的勝任能力及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)措施等，加強(qiáng)對(duì)高級(jí)管理人員的監(jiān)督和管理，年度考核嚴(yán)謹(jǐn)，評(píng)議制度完善，形成了有效的績(jī)效考核與激勵(lì)機(jī)制。公司已將各項(xiàng)人事政策在實(shí)際運(yùn)

45、作中貫穿執(zhí)行，使績(jī)效考核科學(xué)、公正、公平、客觀、合理。公司目前已形成一個(gè)整體素質(zhì)較高的團(tuán)隊(duì)。為確保內(nèi)部控制的有效實(shí)施及公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。4、管理控制方法公司目前采用總公司、分子公司、項(xiàng)目管理部三級(jí)管理模式?？偣矩?fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、實(shí)施方案審批、資源配置與整合、企業(yè)文化及品牌建設(shè)；分子公司是區(qū)域性的經(jīng)營(yíng)中心和利潤(rùn)創(chuàng)造中心，負(fù)責(zé)所轄區(qū)域內(nèi)新項(xiàng)目資源開(kāi)拓、項(xiàng)目實(shí)施方案擬定與實(shí)施過(guò)程控制；項(xiàng)目管理部是既定項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)方案實(shí)施中心、開(kāi)發(fā)成本控制中心和開(kāi)發(fā)產(chǎn)品銷售中心，在上級(jí)公司職能部門的監(jiān)督與指導(dǎo)下直接負(fù)責(zé)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)與銷售。尋求新項(xiàng)目由分子公司開(kāi)發(fā)部或者公司發(fā)展部負(fù)責(zé)（具體分工為:分子

46、公司市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部負(fù)責(zé)在已設(shè)立分子公司的地域內(nèi)尋找，公司發(fā)展部負(fù)責(zé)在尚未設(shè)立分子公司的地域內(nèi)尋找；項(xiàng)目的投資決策分別經(jīng)方案評(píng)審委員會(huì)及其工作組、董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)、董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行審議決策；項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段（市場(chǎng)分析、定位、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)分析、方案設(shè)計(jì)、辦理政府部門相關(guān)許可由公司營(yíng)銷策劃部負(fù)責(zé)（或者在指導(dǎo)的基礎(chǔ)上授權(quán)分子公司營(yíng)銷策劃部負(fù)責(zé)；項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段（建筑施工設(shè)計(jì)、環(huán)境設(shè)計(jì)、裝飾設(shè)計(jì)由公司工程管理部負(fù)責(zé)（或者在指導(dǎo)的基礎(chǔ)上授權(quán)分子公司工程部負(fù)責(zé)；項(xiàng)目施工階段（采購(gòu)及施工招投標(biāo)、監(jiān)理、開(kāi)工審批手續(xù)、工程驗(yàn)收由公司工程管理部間接指導(dǎo)，分子公司工程管理部直接管理，項(xiàng)目管理部具體組織實(shí)施；公司財(cái)務(wù)部通過(guò)計(jì)劃

47、與預(yù)算等方式負(fù)責(zé)對(duì)各分子公司收入與支出的間接管理與控制，分子公司財(cái)務(wù)部直接負(fù)責(zé)計(jì)劃與預(yù)算的實(shí)施與執(zhí)行，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施；在產(chǎn)品銷售階段，由公司營(yíng)銷策劃部統(tǒng)一指導(dǎo)，各分子公司營(yíng)銷部門組織擬定方案，報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)后由項(xiàng)目管理部具體組織實(shí)施。（二會(huì)計(jì)系統(tǒng)本公司認(rèn)為良好、有效的會(huì)計(jì)系統(tǒng)能夠確保資產(chǎn)的安全、完整，可以規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理行為，強(qiáng)化財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)核算，由此在制度規(guī)范建設(shè)、財(cái)務(wù)人員、各主要會(huì)計(jì)處理程序等諸多方面做了大量工作。1、在制度規(guī)范建設(shè)方面如前所述，本公司在貫徹執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度和國(guó)家其他規(guī)定前提下，制定了榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司財(cái)務(wù)管理制度等一系列具體規(guī)定，從制度上完善和加強(qiáng)了

48、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理的職能和權(quán)限。榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司費(fèi)用報(bào)銷制度和榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司財(cái)務(wù)管理制度中關(guān)于公司資金管理及審批權(quán)限的規(guī)定有效地加強(qiáng)了費(fèi)用開(kāi)支審批管理。所屬公司財(cái)務(wù)部受本公司總經(jīng)理和公司財(cái)務(wù)部的雙重領(lǐng)導(dǎo)。榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度還分別對(duì)預(yù)算管理、經(jīng)濟(jì)合同管理、產(chǎn)權(quán)管理、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、擔(dān)保和抵押、流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、成本費(fèi)用、營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)及其分配以及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作都分別作了具體規(guī)定?？偟膩?lái)看，公司在制度規(guī)范建設(shè)方面做了大量富有成效的工作。2、崗位設(shè)置、人員配備及主要會(huì)計(jì)處理程序公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的設(shè)置情況如下圖所示從結(jié)構(gòu)圖可見(jiàn)，財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核

49、算已經(jīng)從崗位上作了職責(zé)權(quán)限劃分，并配備相應(yīng)的人員以保證財(cái)會(huì)工作的順利進(jìn)行。公司編制了榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司財(cái)務(wù)管理權(quán)限職責(zé)說(shuō)明書(shū)，對(duì)各崗位的職責(zé)權(quán)限予以明確。公司根據(jù)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范一基本規(guī)范（試行等制度的要求及本單位的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要，根據(jù)不相容職責(zé)相分離的原則，已合理設(shè)置財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、經(jīng)營(yíng)分析、出納及其他相關(guān)工作崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制。本公司已配備相應(yīng)的人員以保證相關(guān)控制的有效執(zhí)行。本公司就主要的會(huì)計(jì)處理程序做了明確而具體的規(guī)定，從工程用款的審核、批準(zhǔn)及支付，開(kāi)發(fā)成本的歸集、分配及結(jié)轉(zhuǎn)，房地產(chǎn)的銷售與收款，各種費(fèi)用的發(fā)生與歸集，到投資與收購(gòu)、籌資與信貸等特殊業(yè)務(wù)都有相應(yīng)

50、的規(guī)定與制度。通過(guò)實(shí)施穿行測(cè)試、抽查有關(guān)憑證等必要的程序，公司的會(huì)計(jì)系統(tǒng)能夠確認(rèn)并記錄所有真實(shí)的交易;能夠及時(shí)、充分詳細(xì)地描述交易，并且計(jì)量交易的價(jià)值；能夠在適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)期間記錄交易，并且在會(huì)計(jì)報(bào)表中適當(dāng)?shù)剡M(jìn)行表達(dá)與披露。(三控制程序公司為了保證目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而建立的政策和程序在經(jīng)營(yíng)管理中起到至關(guān)重要的作用，本公司在交易授權(quán)審批、職責(zé)分工、憑證與記錄控制、資產(chǎn)接觸與記錄使用以及獨(dú)立稽核方面做出了很大的努力。1、交易授權(quán)公司在交易授權(quán)上區(qū)分交易的不同性質(zhì)采用了不同的授權(quán)審批方式。資金委員會(huì)根據(jù)審批權(quán)限履行審批職責(zé)，對(duì)于一般性交易如支付施工單位的工程進(jìn)度款，由資金委員會(huì)按單筆資金額度審批權(quán)限內(nèi)審批；對(duì)于

51、非常規(guī)性交易，如收購(gòu)、投資、發(fā)行股票等重大交易需報(bào)經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)?，F(xiàn)就本公司白實(shí)際情況，將有關(guān)的交易授權(quán)情況加以評(píng)價(jià)。(1一般授權(quán)。在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)中，本公司一直采用招標(biāo)與審批相結(jié)合的制度。達(dá)到招投標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的，工程勘測(cè)、設(shè)計(jì)、施工及監(jiān)理單位的選擇采用招標(biāo)方式；標(biāo)準(zhǔn)以下的工程項(xiàng)目，供方選擇采用部門評(píng)審和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方式，同時(shí)堅(jiān)持多家供應(yīng)商報(bào)價(jià)制;在銷售業(yè)務(wù)中，銷售部根據(jù)公司制定的房地產(chǎn)銷售服務(wù)控制程序辦理；在費(fèi)用開(kāi)支方面，公司規(guī)定按業(yè)務(wù)性質(zhì)、部門等審批權(quán)限。如榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司財(cái)務(wù)管理制度對(duì)合同款的中審批程序和付款依據(jù)表述：合同指采購(gòu)、設(shè)計(jì)、服務(wù)、裝修裝飾等合同，單項(xiàng)單筆付款金額200

52、萬(wàn)元以下由項(xiàng)目經(jīng)理按遵照已批準(zhǔn)的計(jì)劃審批，單項(xiàng)單筆200萬(wàn)元以上500萬(wàn)元以下加報(bào)公司經(jīng)理審批，500萬(wàn)元以上由資金委員會(huì)審批。從審核的情況看，各類業(yè)務(wù)的審批程序得到了有效遵循。(2特別授權(quán)。對(duì)于重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，須由股東大會(huì)或董事會(huì)作出批準(zhǔn)，從而保證了交易的進(jìn)行合法依據(jù)。本公司章程和榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)在知會(huì)其他董事后，決定單次在200萬(wàn)元以下且年度累計(jì)不超過(guò)500萬(wàn)元的固定資產(chǎn)的購(gòu)置和處置；對(duì)于股東大會(huì)、董事會(huì)審議通過(guò)的投資項(xiàng)目并已簽訂合同的對(duì)外付款，由總經(jīng)理根據(jù)董事會(huì)形成的批準(zhǔn)文件審批，對(duì)于超出項(xiàng)目預(yù)算和合同金額的對(duì)外付款，總經(jīng)理提請(qǐng)資金委員會(huì)審批；合同內(nèi)資金支付，由總經(jīng)理授權(quán)分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)總監(jiān)審批等等。2、職責(zé)劃分本公司在經(jīng)營(yíng)管理中，為防止錯(cuò)誤或舞弊的發(fā)生，在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)與付款、銷售與收款、財(cái)務(wù)管理等環(huán)節(jié)均進(jìn)行了職責(zé)劃分。對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)的不相容職務(wù)如授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管、稽核檢查等均由不同的人員擔(dān)任。例如支付工程進(jìn)度款環(huán)節(jié)，相關(guān)付款職責(zé)劃分和程序如下：(1付款申請(qǐng)經(jīng)辦部門根據(jù)合同實(shí)際執(zhí)行情況填寫工程付款審批單，工程進(jìn)度款的支付應(yīng)附有現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理和工程部現(xiàn)場(chǎng)工程師簽字認(rèn)可的工程進(jìn)度表，材料款需另附材料入庫(kù)單；項(xiàng)目工程部經(jīng)理在工程付款審批單上簽字確認(rèn)，在分公司會(huì)計(jì)經(jīng)理核準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)付款金額的大小，分別