商行09第三章表內(nèi)與表外業(yè)務(wù)201109-10

1、第二部分第二部分 具體業(yè)務(wù)運(yùn)作具體業(yè)務(wù)運(yùn)作n資料：資料：n中華人民共和國商業(yè)銀行法中華人民共和國商業(yè)銀行法第三第三條條商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：全部業(yè)務(wù)：（一）吸收公眾存款（一）吸收公眾存款（資金來源）（資金來源）（二）發(fā)放短期、中期和長期貸款（二）發(fā)放短期、中期和長期貸款（資金運(yùn)用）（資金運(yùn)用）（三）辦理國內(nèi)外結(jié)算（三）辦理國內(nèi)外結(jié)算（中間業(yè)務(wù)）（中間業(yè)務(wù)）（四）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)（四）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)（中間業(yè)務(wù)（中間業(yè)務(wù)/ /資金運(yùn)用）資金運(yùn)用）（五）發(fā)行金融債券（五）發(fā)行金融債券（資金來源）（資金來源）（六）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券（六）

2、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券（中（中間業(yè)務(wù)）間業(yè)務(wù)）（七）買賣政府債券、金融債券（七）買賣政府債券、金融債券（資金運(yùn)用）（資金運(yùn)用）（八）從事同業(yè)拆借（八）從事同業(yè)拆借（資金來源（資金來源/ /運(yùn)用）運(yùn)用） （九）買賣、代理買賣外匯（九）買賣、代理買賣外匯（資金運(yùn)用（資金運(yùn)用/ /中間業(yè)務(wù)）中間業(yè)務(wù)） （十）從事銀行卡業(yè)務(wù)（十）從事銀行卡業(yè)務(wù)（中間業(yè)務(wù)）（中間業(yè)務(wù)）（十一）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保（十一）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保（中間業(yè)務(wù)）（中間業(yè)務(wù)）（十二）代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（十二）代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（中間業(yè)務(wù)）（中間業(yè)務(wù)）（十三）提供保管箱服務(wù)（十三）提供保管箱服務(wù)（中間業(yè)務(wù)）

3、（中間業(yè)務(wù)）（十四）經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)（十四）經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。務(wù)。第三章第三章 商業(yè)銀行表內(nèi)與表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行表內(nèi)與表外業(yè)務(wù) 本章重點(diǎn)問題本章重點(diǎn)問題 1 1、主要負(fù)債業(yè)務(wù)、主要負(fù)債業(yè)務(wù) 2 2、主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)、主要資產(chǎn)業(yè)務(wù) 資產(chǎn)（資金運(yùn)用）資產(chǎn)（資金運(yùn)用） 負(fù)債及權(quán)益（資金來源）負(fù)債及權(quán)益（資金來源） 現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn) 庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金 在央行存款在央行存款 在同業(yè)存款在同業(yè)存款 在途資金在途資金貸款貸款 工商業(yè)貸款工商業(yè)貸款 其他貸款其他貸款投資投資 政府債券政府債券 其他有價(jià)證券其他有價(jià)證券其他資產(chǎn)其他資產(chǎn) 存款存款 活期存款活期存款 儲蓄存款

4、儲蓄存款 定期存款定期存款借款借款 向中央銀行借款向中央銀行借款 同業(yè)拆借同業(yè)拆借 其他借入資金其他借入資金其他負(fù)債其他負(fù)債 所有者權(quán)益所有者權(quán)益（資產(chǎn)負(fù)債）（資產(chǎn)負(fù)債） 股本股本 儲備儲備 資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)一、各項(xiàng)存款一、各項(xiàng)存款 （一）傳統(tǒng)的存款類型（一）傳統(tǒng)的存款類型 1 1、活期存款（、活期存款（Demand Deposit)Demand Deposit) ( (也稱支票存款或交易帳戶）也稱支票存款或交易帳戶） 主要用于主要用于交易和支付交易和支付 支付方式有支付方式有支票支票（最傳統(tǒng)）、本票等（最傳統(tǒng)）、本票等（很少提現(xiàn)）很少提現(xiàn)

5、） 一般一般不付利息不付利息 在一定條件下允許在一定條件下允許透支透支 客戶范圍：公司企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人或客戶范圍：公司企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人或社會團(tuán)體、政府機(jī)構(gòu)，甚至商業(yè)銀行彼此之間也可開社會團(tuán)體、政府機(jī)構(gòu)，甚至商業(yè)銀行彼此之間也可開立這種賬戶。立這種賬戶。n資料資料n單位單位活活期存款期存款以建設(shè)銀行為例以建設(shè)銀行為例n四種不同功能的單位活期存款帳戶：四種不同功能的單位活期存款帳戶：n基本存款帳戶基本存款帳戶n一般存款帳戶一般存款帳戶n臨時(shí)存款帳戶臨時(shí)存款帳戶n專用存款帳戶專用存款帳戶 基本存款帳戶基本存款帳戶是企業(yè)或單位是企業(yè)或單位辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金

6、收付收付的帳戶。如工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本的帳戶。如工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本帳戶辦理。企業(yè)或單位帳戶辦理。企業(yè)或單位只能只能在銀行開立在銀行開立一個(gè)一個(gè)基本存款帳基本存款帳戶。戶。 如果企業(yè)有借款或其他結(jié)算需要，可在基本存款帳如果企業(yè)有借款或其他結(jié)算需要，可在基本存款帳戶戶開戶行以外的其他銀行開戶行以外的其他銀行開立開立一般存款帳戶一般存款帳戶。通過本帳。通過本帳戶可辦理戶可辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但，但不能辦理現(xiàn)金支取不能辦理現(xiàn)金支取。 如果企業(yè)或單位是臨時(shí)機(jī)構(gòu)、有異地臨時(shí)經(jīng)營活動如果企業(yè)或單位是臨時(shí)機(jī)構(gòu)、有異地臨時(shí)經(jīng)營活動需要或要注冊驗(yàn)資，可開立需要或

7、要注冊驗(yàn)資，可開立臨時(shí)存款帳戶臨時(shí)存款帳戶。通過本帳戶，。通過本帳戶，企業(yè)或單位可以辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，以及國家現(xiàn)金管理規(guī)定企業(yè)或單位可以辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，以及國家現(xiàn)金管理規(guī)定的現(xiàn)金收付。的現(xiàn)金收付。 如果企業(yè)或單位有特定用途的資金，如基本建設(shè)資如果企業(yè)或單位有特定用途的資金，如基本建設(shè)資金、更新改造資金、需要專項(xiàng)管理和使用的資金等，可金、更新改造資金、需要專項(xiàng)管理和使用的資金等，可開立開立專用存款帳戶專用存款帳戶。2 2、定期存款（、定期存款（Time Deposit)Time Deposit) 期限長而固定期限長而固定 一般到期才能提取一般到期才能提取 一般不可轉(zhuǎn)讓和流通（可作貸款抵押品）一般不可轉(zhuǎn)

8、讓和流通（可作貸款抵押品） 穩(wěn)定的資金來源，利率隨期限提高穩(wěn)定的資金來源，利率隨期限提高n資料資料n單位單位定定期存款期存款以建設(shè)銀行為例以建設(shè)銀行為例 凡在中國境內(nèi)符合中國人民銀行規(guī)凡在中國境內(nèi)符合中國人民銀行規(guī)定開戶條件的定開戶條件的企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、社會團(tuán)體、個(gè)體工商戶社會團(tuán)體、個(gè)體工商戶（簡稱存款人）（簡稱存款人）均可在中國建設(shè)銀行各分支機(jī)構(gòu)辦理定均可在中國建設(shè)銀行各分支機(jī)構(gòu)辦理定期存款。期存款。 單位定期存款期限分為單位定期存款期限分為三個(gè)月、半年、一年、三個(gè)月、半年、一年、二年、三年、五年二年、三年、五年六個(gè)檔次，在存期內(nèi)六個(gè)檔次，在存期內(nèi)按按存入日存

9、入日掛掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整，遇利率調(diào)整，不不分段計(jì)息分段計(jì)息。起存金額。起存金額1 1萬萬元元，多存不限。，多存不限。 定期存款定期存款只能只能以以方式方式將存款轉(zhuǎn)入企業(yè)將存款轉(zhuǎn)入企業(yè)或單位的或單位的基本存款帳戶基本存款帳戶，不能不能將定期存款用于將定期存款用于結(jié)算結(jié)算，或從定期存款帳戶中或從定期存款帳戶中提取現(xiàn)金提取現(xiàn)金。單位定期存款可以。單位定期存款可以全部或部分提前支取，但全部或部分提前支取，但只能提前支取一次只能提前支取一次，提前，提前支取部分支取部分按照活期存款利息按照活期存款利息計(jì)息。計(jì)息。3 3、儲蓄存款（、儲蓄存款（Saving

10、 DepositSaving Deposit） 儲戶：儲戶：個(gè)人和非營利組織個(gè)人和非營利組織 資金穩(wěn)定資金穩(wěn)定, ,利率較高利率較高 不能轉(zhuǎn)讓和流通不能轉(zhuǎn)讓和流通 種類種類 活期儲蓄存款活期儲蓄存款 （不可簽發(fā)支票和透支）（不可簽發(fā)支票和透支） 定期儲蓄存款定期儲蓄存款回顧回顧：n1、在一定條件下允許透支的存款類型是：、在一定條件下允許透支的存款類型是：nA 活期存款活期存款nB 定期存款定期存款nC 儲蓄存款儲蓄存款 選擇題選擇題n2、儲蓄存款的客戶范圍是：、儲蓄存款的客戶范圍是：nA 公司企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人或公司企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人或社會團(tuán)體、政府機(jī)構(gòu)社會團(tuán)體、政府機(jī)構(gòu)nB

11、個(gè)人和非營利組織個(gè)人和非營利組織nC 商業(yè)銀行之間商業(yè)銀行之間n3、在一定條件下允許簽發(fā)支票的存款類、在一定條件下允許簽發(fā)支票的存款類型是：型是：nA 活期存款活期存款nB 定期存款定期存款nC 儲蓄存款儲蓄存款 n4、企業(yè)或單位辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金企業(yè)或單位辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付的活期存款帳戶是收付的活期存款帳戶是：nA 一般一般存款帳戶存款帳戶nB 臨時(shí)存款帳戶臨時(shí)存款帳戶nC 基本基本存款帳戶存款帳戶nD 專用存款帳戶專用存款帳戶判斷判斷n1 1、建設(shè)銀行單位定期存款的支取可以轉(zhuǎn)、建設(shè)銀行單位定期存款的支取可以轉(zhuǎn)帳方式，將存款轉(zhuǎn)入企業(yè)或單位的基本帳方式，將存款轉(zhuǎn)入企業(yè)或單位的基本存

12、款帳戶，亦可將定期存款用于結(jié)算，存款帳戶，亦可將定期存款用于結(jié)算，或從定期存款帳戶中提取現(xiàn)金?；驈亩ㄆ诖婵顜糁刑崛‖F(xiàn)金。n對對 錯錯n2 2、建設(shè)銀行單位定期存款可以全部或部、建設(shè)銀行單位定期存款可以全部或部分提前支取，分提前支取，但提前支取不超過三次，但提前支取不超過三次，提前支取部分提前支取部分按照活期存款利息按照活期存款利息計(jì)息。計(jì)息。n對對 錯錯n資料資料n活期儲蓄開戶和存取款的程序活期儲蓄開戶和存取款的程序以建設(shè)銀行為例以建設(shè)銀行為例 客戶需要填寫的內(nèi)容有：存款日期、戶名、客戶需要填寫的內(nèi)容有：存款日期、戶名、存款金額、身份證種類、號碼、聯(lián)系方式的活存款金額、身份證種類、號碼、聯(lián)系

13、方式的活期儲蓄存款開戶申請書和結(jié)算憑證，并將開戶期儲蓄存款開戶申請書和結(jié)算憑證，并將開戶申請書和現(xiàn)金、身份證件申請書和現(xiàn)金、身份證件交銀行經(jīng)辦人員交銀行經(jīng)辦人員。 銀行經(jīng)辦人員審核后，銀行經(jīng)辦人員審核后，辦理開戶手續(xù)辦理開戶手續(xù)，經(jīng)，經(jīng)客戶在存款憑條客戶在存款憑條簽字簽字確認(rèn)后，發(fā)給客戶確認(rèn)后，發(fā)給客戶存折存折，并退還證件；若客戶要求憑密碼或印鑒支取，并退還證件；若客戶要求憑密碼或印鑒支取，要在銀行網(wǎng)點(diǎn)的密碼器上自行按規(guī)定格式輸入要在銀行網(wǎng)點(diǎn)的密碼器上自行按規(guī)定格式輸入密碼，或向經(jīng)辦人員提供兩張印鑒卡片。密碼，或向經(jīng)辦人員提供兩張印鑒卡片。開戶開戶 存取款時(shí)，實(shí)行存取款時(shí)，實(shí)行免填客戶憑條免填

14、客戶憑條，只需口述存取，只需口述存取款需求即可?？钚枨蠹纯?。 續(xù)存續(xù)存時(shí)，將現(xiàn)金和存折（卡）交銀行經(jīng)辦人員；時(shí)，將現(xiàn)金和存折（卡）交銀行經(jīng)辦人員；支取支取時(shí)，將存折（卡）交銀行經(jīng)辦人員。時(shí)，將存折（卡）交銀行經(jīng)辦人員。 續(xù)存續(xù)存 元元（含含）以上和）以上和支取支取 元元（不含不含）以上，以上，需需出示身份證件出示身份證件。其它仍按開戶相應(yīng)步驟辦。其它仍按開戶相應(yīng)步驟辦理。另外憑密碼或印鑒支取存款的，每次都要按規(guī)理。另外憑密碼或印鑒支取存款的，每次都要按規(guī)定格式在銀行網(wǎng)點(diǎn)的密碼器上輸入密碼或在存款憑定格式在銀行網(wǎng)點(diǎn)的密碼器上輸入密碼或在存款憑條上加蓋印鑒。條上加蓋印鑒。 存取款存取款200000

15、50000 活期存款起存金額為活期存款起存金額為 元元，個(gè)人活，個(gè)人活期存款期存款按按 結(jié)息結(jié)息（每季度末月的（每季度末月的2020日為結(jié)息日為結(jié)息日），按日），按結(jié)息日掛牌活期利率結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息。不到計(jì)息。不到結(jié)息日清戶時(shí)，按清戶日掛牌公告的活期結(jié)息日清戶時(shí)，按清戶日掛牌公告的活期利率計(jì)算利率計(jì)算到到 止。止。存取款存取款季季清戶前一清戶前一日日1金融機(jī)構(gòu)人民幣存款基準(zhǔn)利率表金融機(jī)構(gòu)人民幣存款基準(zhǔn)利率表項(xiàng)項(xiàng) 目目 年利率年利率 （20112011年年7 7月月7 7日）日）一、活期存款一、活期存款0.500.50 二、定期存款二、定期存款 （一）整存整?。ㄒ唬┱嬲?三個(gè)月三個(gè)月3

16、.103.10半半 年年3.303.30一一 年年3.503.50二二 年年4.404.40三三 年年5.005.00五五 年年5.505.50 （二）零存整取、整（二）零存整取、整存零取、存本取息存零取、存本取息一一 年年3.103.10 三三 年年3.303.30 五五 年年3.503.50 （三）（三）定活兩便定活兩便金融機(jī)構(gòu)人民幣存款基準(zhǔn)利率表（續(xù)）金融機(jī)構(gòu)人民幣存款基準(zhǔn)利率表（續(xù)） 按一年以內(nèi)定期整存整取按一年以內(nèi)定期整存整取同檔次利率同檔次利率打六折打六折執(zhí)行執(zhí)行金融基礎(chǔ)知識：金融基礎(chǔ)知識：單利計(jì)算單利計(jì)算 特點(diǎn)：特點(diǎn)：對利息不再付息對利息不再付息 以以I I表示利息額，表示利息額

17、，P P表示本金，表示本金，i i表示利息率表示利息率,N,N表示期表示期限，限，F(xiàn) F表示本金和利息之和，簡稱本利和。表示本金和利息之和，簡稱本利和。 計(jì)算公式：計(jì)算公式： I IP Pi iN N F FP PI IP PP Pi iN N P(1iN)我國儲蓄存款的計(jì)息方法我國儲蓄存款的計(jì)息方法1 例題例題1 1：整存整取定期整存整取定期儲蓄儲蓄 某年某年1212月月2323日某儲戶存款日某儲戶存款1000010000元，存期三年，利率元，存期三年，利率3.333.33，到期支取，到期本利和為多少？，到期支取，到期本利和為多少？ （整存整取定期儲蓄整存整取定期儲蓄，5050元元起存起存

18、） 到期支?。旱狡谥。?利息利息(I)(I)本金本金(P)(P)存期存期(N)(N)利率利率(i)(i) 利息利息(I)(I)10000100003 33.333.33999999（元）（元） 本利和本利和(F)(F)10000(P)10000(P)999(I)999(I)1099910999（元）（元）資料：利率換算資料：利率換算 人民幣業(yè)務(wù)的利率換算公式為：人民幣業(yè)務(wù)的利率換算公式為： 日利率日利率( ()=)=年利率（年利率（% %）360360 月利率月利率()=()=年利率（年利率（% %）1212 計(jì)算利息時(shí)，存款天數(shù)一律計(jì)算利息時(shí)，存款天數(shù)一律算頭不算尾算頭不算尾，即從存入日，

19、即從存入日起算至取款前一天止起算至取款前一天止 銀行銀行可選擇可選擇將計(jì)息期全部化為將計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即計(jì)算利息，即每年為每年為365365天（閏年天（閏年366366天），每月為當(dāng)月公歷天），每月為當(dāng)月公歷實(shí)際天數(shù)實(shí)際天數(shù) （注：原來規(guī)定不論閏年、平年，不分月大、月小，（注：原來規(guī)定不論閏年、平年，不分月大、月小，全年按全年按360360天，每月均按天，每月均按3030天計(jì)算）天計(jì)算）我國儲蓄存款的計(jì)息方法我國儲蓄存款的計(jì)息方法銀行用銀行用360360天折算出天折算出的日利率，比的日利率，比365365天天( (實(shí)際天數(shù)實(shí)際天數(shù)) )折算折算出的日利率出的日利率高高金

20、融基礎(chǔ)知識：復(fù)利計(jì)算金融基礎(chǔ)知識：復(fù)利計(jì)算 將將上期利息轉(zhuǎn)為本金一并計(jì)息上期利息轉(zhuǎn)為本金一并計(jì)息的方法。的方法。 P表示本金，表示本金，i表示利息率，表示利息率，n表示期限，表示期限，F(xiàn)表示本利和表示本利和 計(jì)算公式：計(jì)算公式：FP(1+i) 例如按年計(jì)息：例如按年計(jì)息： 第一年本利和，按第一年本利和，按本金本金計(jì)息計(jì)息 FP(1+i) 第二年本利和，按第二年本利和，按第一年末的本利和第一年末的本利和計(jì)息計(jì)息 FP(1+i)（1+i）= P(1+i)2 第三年本利和，按第三年本利和，按第二年末的本利和第二年末的本利和計(jì)息計(jì)息 FP(1+i)2(1+i)P(1+i)3 如此類推，直至信用契約期滿

21、如此類推，直至信用契約期滿我國儲蓄存款的計(jì)息方法我國儲蓄存款的計(jì)息方法2（二）創(chuàng)新的存款類型（二）創(chuàng)新的存款類型存款創(chuàng)新的背景存款創(chuàng)新的背景 競爭加劇競爭加劇 利率管制利率管制存款創(chuàng)新的主要方向存款創(chuàng)新的主要方向 既能既能 保持類似保持類似活期存款活期存款的流動性的流動性 又能又能 像像定期存款定期存款那樣支付利息那樣支付利息 體現(xiàn)出：靈活性體現(xiàn)出：靈活性（流動性流動性） 、收益性收益性如：美國（如：美國（Q條例條例）等國家）等國家法律禁止向法律禁止向活期活期存款客戶存款客戶付息（不禁止對付息（不禁止對定期定期存款存款付息，但規(guī)定利率上限）付息，但規(guī)定利率上限）類型：類型： 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

22、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 貨幣市場存款賬戶貨幣市場存款賬戶 自動轉(zhuǎn)賬賬戶自動轉(zhuǎn)賬賬戶 個(gè)人退休金賬戶個(gè)人退休金賬戶 股金提款單賬戶股金提款單賬戶 指數(shù)存款證指數(shù)存款證 定活兩便儲蓄存款定活兩便儲蓄存款 通知存款通知存款 特種儲蓄存款（教育儲蓄、禮儀儲蓄）等特種儲蓄存款（教育儲蓄、禮儀儲蓄）等 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 （CD，Negotiable Certificates of DepositNegotiable Certificates of Deposit） 指資金按

23、某一固定期限和一定利率存入銀行指資金按某一固定期限和一定利率存入銀行并可在市場上并可在市場上轉(zhuǎn)讓流通轉(zhuǎn)讓流通的的票證票證。 可可轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)：具有具有活期活期存款功能存款功能（流動）（流動） 付息：付息：具有具有定期定期存款功能存款功能（收益）（收益） 利息高于國庫券利息高于國庫券（獲利能力）（獲利能力） 實(shí)際上具有實(shí)際上具有主動負(fù)債主動負(fù)債的性質(zhì)的性質(zhì) 資料：資料： 存款證存款證中國工商銀行中國工商銀行 20072007年年3 3月，中國工商銀行（亞洲）推月，中國工商銀行（亞洲）推出港元三年期零售存款證，年息為首年出港元三年期零售存款證，年息為首年4.00%4.00%、次年次年4.20%

24、4.20%、第三年、第三年4.40%4.40%。存款利息按季度。存款利息按季度派發(fā)，中國工商銀行（亞洲）有權(quán)利于每季派派發(fā)，中國工商銀行（亞洲）有權(quán)利于每季派息日提早贖回該存款證。存款證的息日提早贖回該存款證。存款證的最低認(rèn)購額最低認(rèn)購額為港幣為港幣5 5萬元。萬元。 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 （NOW，Negotiable Order of Withdrawal Negotiable Order of Withdrawal accountaccount）以以支付命令書支付命令書取代支票取代支票： 不被視為支票賬戶不被視為支票賬戶（便利）（便利）付息付息：存款余額可取得利息存款余額

25、可取得利息（收益）（收益）對象對象：個(gè)人和非營利機(jī)構(gòu)：個(gè)人和非營利機(jī)構(gòu) 也稱也稱付息的活期存款付息的活期存款 自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 （ATS，Automatic Transfer Service AccountsAutomatic Transfer Service Accounts） 兩個(gè)帳戶兩個(gè)帳戶：同時(shí)開立同時(shí)開立儲蓄儲蓄存款賬戶和存款賬戶和活期活期存款賬戶。存款賬戶。 自動轉(zhuǎn)帳自動轉(zhuǎn)帳： ？賬戶余額始終保持賬戶余額始終保持1 1美美元，其余存款存入元，其余存款存入 ？賬戶（有息）賬戶（有息）; ; 若 儲 戶 開 出 支 票若 儲 戶 開 出 支 票 , , 相 應(yīng) 的 金

26、額相 應(yīng) 的 金 額 自 動自 動從從 ？轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)到 ？帳戶帳戶?；钇诖婵罨钇诖婵顑π钯~戶儲蓄賬戶活期存款活期存款儲蓄儲蓄n資料資料n單位協(xié)定存款單位協(xié)定存款建設(shè)銀行建設(shè)銀行 如果在中國建設(shè)銀行開立了基本存款帳戶或一如果在中國建設(shè)銀行開立了基本存款帳戶或一般存款帳戶，且開戶期限已滿三個(gè)月，就可申請般存款帳戶，且開戶期限已滿三個(gè)月，就可申請辦理辦理協(xié)定存款協(xié)定存款。這個(gè)帳戶具有。這個(gè)帳戶具有結(jié)算和協(xié)定存款結(jié)算和協(xié)定存款雙雙重功能。重功能。 約定在結(jié)算戶需保留的約定在結(jié)算戶需保留的基本存款額度基本存款額度( (不得低于不得低于人民幣人民幣5050萬萬元元) )，超過基本存款額度部分的資金，超過基本存

27、款額度部分的資金，由銀行將其由銀行將其自動轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)定存款戶自動轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)定存款戶，并按協(xié)定存款并按協(xié)定存款利率單獨(dú)計(jì)算利息。單位協(xié)定存款賬戶的結(jié)算戶利率單獨(dú)計(jì)算利息。單位協(xié)定存款賬戶的結(jié)算戶視同一般結(jié)算賬戶管理使用，結(jié)算戶和協(xié)定存款視同一般結(jié)算賬戶管理使用，結(jié)算戶和協(xié)定存款戶均不能透支，協(xié)定存款戶的資金不能直接對外戶均不能透支，協(xié)定存款戶的資金不能直接對外支付。支付。 協(xié)定存款帳戶按協(xié)定存款帳戶按季季結(jié)息，其中結(jié)息，其中基本存款額度基本存款額度以內(nèi)以內(nèi)的存款，按結(jié)息日中國人民銀行公布的的存款，按結(jié)息日中國人民銀行公布的活活期存款利率期存款利率計(jì)息計(jì)息，超過基本存款額度超過基本存款額度的存款按的存款按

28、結(jié)息日中國人民銀行公布的結(jié)息日中國人民銀行公布的協(xié)定存款利率協(xié)定存款利率計(jì)息計(jì)息，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。 協(xié)定存款合同的有效期限為協(xié)定存款合同的有效期限為一年一年。合同期滿，。合同期滿，如雙方均未書面提出終止或修改合同，即視為如雙方均未書面提出終止或修改合同，即視為自動延期。自動延期。例題例題2 2：定期存款提前支?。憾ㄆ诖婵钐崆爸?例題例題1 1中，某年中，某年1212月月2323日某儲戶存款日某儲戶存款1000010000元，存期元，存期三年，利率三年，利率3.333.33，如存到，如存到6 6個(gè)月時(shí)提前支取，活期存?zhèn)€月時(shí)提前支取，活期存款利率為款利率為0.36%0

29、.36%，共獲得多少本利？，共獲得多少本利？ 提前支?。禾崆爸。?利息本金利息本金實(shí)際存期實(shí)際存期支取日的活期存款利率支取日的活期存款利率 活期存款月利率為活期存款月利率為0.3 0.3 （0.360.361212） 利息利息10000100006 60.30.31818（元）（元） 本利和本利和1001810018（元）（元） 例題例題3 3：定活兩便儲蓄：定活兩便儲蓄 某儲戶某年某儲戶某年1 1月月1 1日存入日存入定活兩便儲蓄定活兩便儲蓄（5050元元起存）起存）1000010000元，當(dāng)年元，當(dāng)年5 5月月2121日支取，假設(shè)日支取，假設(shè)三個(gè)月期的三個(gè)月期的整存整取整存整取利率利率為

30、為1.1.7171，支取本利和為多少？（，支取本利和為多少？（按每月按每月3030天計(jì)天計(jì)） 按一年以內(nèi)定期整存整取同檔次利率打六折按一年以內(nèi)定期整存整取同檔次利率打六折 利息利息=本金本金存期存期利率利率6060 利息利息10000100001401401.1.71713603606060 39.939.9（元）（元） 本利和本利和100001000039.939.910039.910039.9（元）（元）n資料資料n建設(shè)銀行建設(shè)銀行個(gè)人通知存款個(gè)人通知存款個(gè)人通知存款個(gè)人通知存款 在存入款項(xiàng)時(shí)在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期不約定存期，支取時(shí)事先通知，支取時(shí)事先通知銀行，約定支取存款日期和金額的一種

31、個(gè)人存款銀行，約定支取存款日期和金額的一種個(gè)人存款方式。方式。 最低起存金額為人民幣最低起存金額為人民幣5000050000元（含），元（含），外外幣等值幣等值50005000美元（含）。美元（含）。當(dāng)?shù)陀谧畹推鸫娼痤~時(shí)當(dāng)?shù)陀谧畹推鸫娼痤~時(shí)銀行給予清戶，轉(zhuǎn)為活期存款。銀行給予清戶，轉(zhuǎn)為活期存款。 其中其中一天通知存款一天通知存款需要提前一天向銀行發(fā)出需要提前一天向銀行發(fā)出支取通知，并且存期最少需二天；支取通知，并且存期最少需二天；七天通知存款七天通知存款需要提前七天向銀行發(fā)出支取通知需要提前七天向銀行發(fā)出支取通知, ,并且存期最并且存期最少需七天。少需七天。資料：資料：交通銀行交通銀行雙利理財(cái)

32、雙利理財(cái) 雙利理財(cái)雙利理財(cái) 根據(jù)客戶的資金使用規(guī)律，對客戶所根據(jù)客戶的資金使用規(guī)律，對客戶所持太平洋借記卡，持太平洋借記卡，在預(yù)設(shè)在預(yù)設(shè)活期賬戶活期賬戶留存金留存金額（最低額（最低5 5千元）前提下，將多余資金千元）前提下，將多余資金（最低（最低5 5萬元）萬元）自動自動轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)入通知存款賬戶通知存款賬戶。 使客戶徹底免去通知存款與活期存款使客戶徹底免去通知存款與活期存款之間反復(fù)轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出的煩惱，在保持資金流之間反復(fù)轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出的煩惱，在保持資金流動性的同時(shí)，有機(jī)會獲得同期相應(yīng)通知存動性的同時(shí)，有機(jī)會獲得同期相應(yīng)通知存款收益，輕松實(shí)現(xiàn)個(gè)人資產(chǎn)較快增值?？钍找?，輕松實(shí)現(xiàn)個(gè)人資產(chǎn)較快增值。 例題例題4 4

33、：雙利理財(cái)：雙利理財(cái) 某儲戶有某儲戶有5050萬元資金放在活期賬戶中，且一個(gè)月資金萬元資金放在活期賬戶中，且一個(gè)月資金未使用（利率：活期未使用（利率：活期0.360.36，一年：，一年：1.351.35 ）：）： 1 1、若該儲戶未開立、若該儲戶未開立“雙利理財(cái)賬戶雙利理財(cái)賬戶”，其利息收益為：，其利息收益為： 5000005000000.360.361212150150元元 2 2、該儲戶開立、該儲戶開立“雙利理財(cái)賬戶雙利理財(cái)賬戶”后，假設(shè)他指定活期后，假設(shè)他指定活期賬戶留存賬戶留存1 1萬元，其利息收益為（不考慮復(fù)利因素）：萬元，其利息收益為（不考慮復(fù)利因素）： 10000100000.3

34、60.3612124900004900001.351.351212554.25554.25元元 兩種情況相差兩種情況相差554.25-150=404.25554.25-150=404.25元。在短短一個(gè)月元。在短短一個(gè)月里，里，“雙利理財(cái)賬戶雙利理財(cái)賬戶”給該儲戶多帶來了給該儲戶多帶來了404.25404.25元的利元的利息收益，收益是普通活期存款收益的息收益，收益是普通活期存款收益的2.6952.695倍。倍。 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)被動型被動型負(fù)債負(fù)債 商業(yè)銀行的非存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的非存款業(yè)務(wù)主動型主動型負(fù)債負(fù)債 主要包括：主要包括： 向中央銀行借款向中央銀行借款 同業(yè)拆借同

35、業(yè)拆借 回購協(xié)議回購協(xié)議 結(jié)算過程中的短期資金占用結(jié)算過程中的短期資金占用 向國際金融市場借款向國際金融市場借款 發(fā)行金融債券等發(fā)行金融債券等二、非存款業(yè)務(wù)二、非存款業(yè)務(wù)（一）短期借款（一）短期借款 1 1、向中央銀行借款、向中央銀行借款 （1 1）再貼現(xiàn)）再貼現(xiàn) 指指商業(yè)銀行商業(yè)銀行為了取得資金，將未到期的為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中央銀行中央銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。商業(yè)銀行商業(yè)銀行提供資金融通提供資金融通中央銀行中央銀行（債權(quán)人）（債權(quán)人） 我國我國：19861986年年正式開辦再貼現(xiàn)正式開辦再貼現(xiàn) n（2）（再）貸款）（再

36、）貸款n 我國：中央銀行從我國：中央銀行從1984年年開始對金開始對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放再貸款。融機(jī)構(gòu)發(fā)放再貸款。例題例題5 5：再貼現(xiàn)計(jì)算：再貼現(xiàn)計(jì)算 再貼現(xiàn)金額票據(jù)面額再貼現(xiàn)利息再貼現(xiàn)金額票據(jù)面額再貼現(xiàn)利息 再貼現(xiàn)利息票據(jù)面額再貼現(xiàn)利息票據(jù)面額再貼現(xiàn)率再貼現(xiàn)率貼現(xiàn)期貼現(xiàn)期 銀行銀行7 7月月1010日向央行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)，票面金日向央行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)，票面金額額5050萬元，萬元，7 7月月3030日到期，假設(shè)月貼現(xiàn)率日到期，假設(shè)月貼現(xiàn)率66。計(jì)算再貼。計(jì)算再貼現(xiàn)利息及再貼現(xiàn)金額?，F(xiàn)利息及再貼現(xiàn)金額。 再貼現(xiàn)利息再貼現(xiàn)利息505066/30/302020=0.2=0.2（萬元）（萬元） 再貼現(xiàn)金額

37、再貼現(xiàn)金額50-0.2=49.850-0.2=49.8（萬元）（萬元） 2 2、同業(yè)拆借、同業(yè)拆借 金融機(jī)構(gòu)之間金融機(jī)構(gòu)之間（包括商業(yè)銀行和其他非（包括商業(yè)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)）短期資金借貸行為。銀行金融機(jī)構(gòu)）短期資金借貸行為。我國：我國：同業(yè)拆借交易操作規(guī)則同業(yè)拆借交易操作規(guī)則（20082008） 同業(yè)拆借交易，亦稱信用拆借交易（以下簡稱拆同業(yè)拆借交易，亦稱信用拆借交易（以下簡稱拆借交易），是指與借交易），是指與全國銀行間同業(yè)拆借中心全國銀行間同業(yè)拆借中心（以下（以下簡稱同業(yè)中心）聯(lián)網(wǎng)的金融機(jī)構(gòu)之間通過簡稱同業(yè)中心）聯(lián)網(wǎng)的金融機(jī)構(gòu)之間通過同業(yè)中心同業(yè)中心的交易系統(tǒng)的交易系統(tǒng)進(jìn)行的進(jìn)行的無

38、擔(dān)保無擔(dān)保資金融通行為。資金融通行為。我國同業(yè)拆借市場的發(fā)展我國同業(yè)拆借市場的發(fā)展 中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心（簡中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心（簡稱交易中心），稱交易中心），成立于成立于19941994年年4 4月，為月，為中國人民銀行直中國人民銀行直屬事業(yè)單位。屬事業(yè)單位。19961996年年1 1月月啟用人民幣信用拆借系統(tǒng)。啟用人民幣信用拆借系統(tǒng)。 上海銀行間同業(yè)拆放利率上海銀行間同業(yè)拆放利率（ShiborShibor，Shanghai Shanghai Interbank Offered RateInterbank Offered Rate）自）自2007200

39、7年年1 1月月4 4日日起開始運(yùn)行。起開始運(yùn)行。 ShiborShibor，以位于上海的全國銀行間同業(yè)拆借中心為技，以位于上海的全國銀行間同業(yè)拆借中心為技術(shù)平臺計(jì)算、發(fā)布并命名，是由信用等級較高的銀行術(shù)平臺計(jì)算、發(fā)布并命名，是由信用等級較高的銀行組成報(bào)價(jià)團(tuán)自主報(bào)出的人民幣同業(yè)拆出利率計(jì)算確定組成報(bào)價(jià)團(tuán)自主報(bào)出的人民幣同業(yè)拆出利率計(jì)算確定的算術(shù)平均利率。的算術(shù)平均利率。 監(jiān)管部門：監(jiān)管部門：中國人民銀行中國人民銀行依法對同業(yè)拆借交易實(shí)施非依法對同業(yè)拆借交易實(shí)施非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，并對同業(yè)拆借市場的行業(yè)自律組現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，并對同業(yè)拆借市場的行業(yè)自律組織進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督?？椷M(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

40、特點(diǎn)特點(diǎn)：（1 1）參與者：金融機(jī)構(gòu)參與者：金融機(jī)構(gòu)（同業(yè)性）（同業(yè)性）（2 2）資金來源：超額準(zhǔn)備金資金來源：超額準(zhǔn)備金（3 3）目的：調(diào)劑余缺，保持流動性目的：調(diào)劑余缺，保持流動性（主動性）（主動性）（4 4）期限較短期限較短（短期性）（短期性）（5 5）交易額較大交易額較大（批發(fā)性）（批發(fā)性）（6 6）交易無擔(dān)保交易無擔(dān)保（7 7）手段先進(jìn)，高效率手段先進(jìn)，高效率（8 8）利率利率市場決定市場決定（市場化）（市場化）我國：我國：同業(yè)拆借管理辦法同業(yè)拆借管理辦法（20072007） 第六條：第六條：下列金融機(jī)構(gòu)可以向中國人民銀行申請進(jìn)入下列金融機(jī)構(gòu)可以向中國人民銀行申請進(jìn)入同業(yè)拆借市場：同

41、業(yè)拆借市場： （一）政策性銀行；（二）中資商業(yè)銀行；（三）外（一）政策性銀行；（二）中資商業(yè)銀行；（三）外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行；（四）城市信用合作社；商獨(dú)資銀行、中外合資銀行；（四）城市信用合作社；（五）農(nóng)村信用合作社縣級聯(lián)合社；（六）企業(yè)集團(tuán)財(cái)（五）農(nóng)村信用合作社縣級聯(lián)合社；（六）企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司；務(wù)公司；（七）信托公司（七）信托公司；（八）金融資產(chǎn)管理公司（八）金融資產(chǎn)管理公司；（九）金融租賃公司（九）金融租賃公司；（十）汽車金融公司；（十）汽車金融公司；（十一）（十一）證券公司；證券公司；（十二）保險(xiǎn)公司（十二）保險(xiǎn)公司；（十三）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理（十三）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司公司；（十四）中資

42、商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行、（十四）中資商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行）授權(quán)的一級分支機(jī)構(gòu)；農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行）授權(quán)的一級分支機(jī)構(gòu)；（十五）外國銀行分行；（十六）中國人民銀行確定的（十五）外國銀行分行；（十六）中國人民銀行確定的其他機(jī)構(gòu)。其他機(jī)構(gòu)。（銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)）（銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)） 目前，目前，中中國有國有4 4家資產(chǎn)管家資產(chǎn)管理公司，即中理公司，即中國華融資產(chǎn)管國華融資產(chǎn)管理公司、中國理公司、中國長城資產(chǎn)管理長城資產(chǎn)管理公司、中國東公司、中國東方資產(chǎn)管理公方資產(chǎn)管理公司、中國信達(dá)司、中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司。資產(chǎn)管理公司。 分別接收從分別接收從中

43、國工商銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國中國銀行、中國建設(shè)銀行剝離出建設(shè)銀行剝離出來的不良資產(chǎn)。來的不良資產(chǎn)。中國信達(dá)資產(chǎn)管中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司于理公司于19991999年年4 4月成立，其他月成立，其他三家于三家于19991999年年1010月分別成立。月分別成立。 思考：下列項(xiàng)目對持有銀行來說屬于思考：下列項(xiàng)目對持有銀行來說屬于負(fù)債還是資產(chǎn)？負(fù)債還是資產(chǎn)？ 同業(yè)拆入款項(xiàng)同業(yè)拆入款項(xiàng) 拆放同業(yè)款項(xiàng)拆放同業(yè)款項(xiàng)（資產(chǎn)資產(chǎn)）（負(fù)債負(fù)債）金融學(xué)基本知識：存款準(zhǔn)備金金融學(xué)基本知識：存款準(zhǔn)備金 指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算提取存款和資金清算需要

44、而準(zhǔn)需要而準(zhǔn)備的資金。備的資金。 現(xiàn)代金融制度下，金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金分為兩部分：現(xiàn)代金融制度下，金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金分為兩部分：一部分以現(xiàn)金的形式保存在自己的業(yè)務(wù)庫一部分以現(xiàn)金的形式保存在自己的業(yè)務(wù)庫（庫存現(xiàn)金）（庫存現(xiàn)金）；另一部分則以存款形式存儲于中央銀行另一部分則以存款形式存儲于中央銀行（準(zhǔn)備金存款）。（準(zhǔn)備金存款）。 法定法定準(zhǔn)備金存款：準(zhǔn)備金存款：各國以法律形式規(guī)定金融機(jī)構(gòu)各國以法律形式規(guī)定金融機(jī)構(gòu)必須必須保留保留在中央銀行的最低數(shù)額的準(zhǔn)備金。在中央銀行的最低數(shù)額的準(zhǔn)備金。（主動權(quán)在中央銀（主動權(quán)在中央銀行）行） 超額超額準(zhǔn)備金存款：準(zhǔn)備金存款：在準(zhǔn)備金存款賬戶中，超過法定準(zhǔn)在準(zhǔn)備金存

45、款賬戶中，超過法定準(zhǔn)備金的那部分存款。備金的那部分存款。（主動權(quán)在商業(yè)銀行）（主動權(quán)在商業(yè)銀行） 上海銀行間同業(yè)拆放利率上海銀行間同業(yè)拆放利率（ShiborShibor），），是是單單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率。目前，對社會公布的目前，對社會公布的品種包括品種包括隔夜、隔夜、1 1周、周、2 2周、周、1 1個(gè)月、個(gè)月、3 3個(gè)月、個(gè)月、6 6個(gè)個(gè)月、月、9 9個(gè)月及個(gè)月及1 1年年。我國：我國：同業(yè)拆借交易操作規(guī)則同業(yè)拆借交易操作規(guī)則（20082008） 拆借期限拆借期限最短為最短為1 1天，最長為天，最長為1 1年年。 我國：我國：同業(yè)拆借交易操作規(guī)則同業(yè)拆借交易操作規(guī)則

46、（20082008） 每筆拆借交易的每筆拆借交易的最低拆借金額為人民幣最低拆借金額為人民幣1010萬元；萬元；最小拆借金額變動量為人民幣最小拆借金額變動量為人民幣1 1萬元萬元 2008 2008年同業(yè)拆借（單位：萬億元）年同業(yè)拆借（單位：萬億元）1 1天天10.65 10.65 70.91%70.91%7 7天天3.50 3.50 23.31%23.31%1414天天0.47 0.47 3.13%3.13%2020天天0.11 0.11 0.73%0.73%3030天天0.11 0.11 0.73%0.73%6060天天0.04 0.04 0.27%0.27%9090天天0.06 0.06

47、0.40%0.40%120120天天0.02 0.02 0.12%0.12%6 6個(gè)月個(gè)月0.03 0.03 0.20%0.20%9 9個(gè)月個(gè)月0.02 0.02 0.13%0.13%1 1年年0.01 0.01 0.07%0.07%合計(jì)合計(jì)15.05 15.05 100.00%100.00%我國：我國：同業(yè)拆借交易操作規(guī)則同業(yè)拆借交易操作規(guī)則（20082008） 交易系統(tǒng)交易系統(tǒng)：是指由：是指由同業(yè)中心同業(yè)中心管理運(yùn)作的，向交易成員管理運(yùn)作的，向交易成員提供報(bào)價(jià)、成交、風(fēng)險(xiǎn)管理、清算管理、信息和其他交提供報(bào)價(jià)、成交、風(fēng)險(xiǎn)管理、清算管理、信息和其他交易服務(wù)功能的計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)絡(luò)。易

48、服務(wù)功能的計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)絡(luò)。 交易方式交易方式：拆借交易采用：拆借交易采用詢價(jià)交易方式詢價(jià)交易方式。詢價(jià)交易方。詢價(jià)交易方式是指交易雙方以雙邊授信為基礎(chǔ)，自行協(xié)商確定交易式是指交易雙方以雙邊授信為基礎(chǔ)，自行協(xié)商確定交易價(jià)格以及其他交易條件的交易方式，包括價(jià)格以及其他交易條件的交易方式，包括報(bào)價(jià)、格式化報(bào)價(jià)、格式化詢價(jià)和確認(rèn)成交詢價(jià)和確認(rèn)成交三個(gè)步驟。三個(gè)步驟。 交易要素交易要素：包括拆借利率、拆借金額、拆借方向、拆：包括拆借利率、拆借金額、拆借方向、拆借期限、清算速度。拆借雙方就交易要素達(dá)成一致的，借期限、清算速度。拆借雙方就交易要素達(dá)成一致的，交易系統(tǒng)方可予以確認(rèn)成交。交易系統(tǒng)方

49、可予以確認(rèn)成交。 交易時(shí)間交易時(shí)間：交易系統(tǒng)的工作日為每周一至周五，法定：交易系統(tǒng)的工作日為每周一至周五，法定節(jié)假日除外，交易時(shí)間為節(jié)假日除外，交易時(shí)間為9:00-12:009:00-12:00、13:30-16:3013:30-16:30；如遇變更，同業(yè)中心將發(fā)布市場公告。如遇變更，同業(yè)中心將發(fā)布市場公告。我國：我國：同業(yè)拆借管理辦法同業(yè)拆借管理辦法（20072007） 第十六條：同業(yè)拆借利率由交易雙方第十六條：同業(yè)拆借利率由交易雙方自行商定自行商定資料：資料：ShiborShibor在在貨幣市場貨幣市場的的基準(zhǔn)利率基準(zhǔn)利率地位初步建立地位初步建立 上海銀行間同業(yè)拆放利率（上海銀行間同業(yè)拆放

50、利率（ShiborShibor）從）從20072007年年1 1月月4 4日日開始正式運(yùn)行，標(biāo)志著中國貨幣市場基準(zhǔn)利率培育工作開始正式運(yùn)行，標(biāo)志著中國貨幣市場基準(zhǔn)利率培育工作全面啟動。全面啟動。ShiborShibor的建設(shè)有利于進(jìn)一步促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)提的建設(shè)有利于進(jìn)一步促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)提高自主定價(jià)能力，指導(dǎo)貨幣市場產(chǎn)品定價(jià)，完善貨幣政高自主定價(jià)能力，指導(dǎo)貨幣市場產(chǎn)品定價(jià)，完善貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制，推進(jìn)利率市場化。策傳導(dǎo)機(jī)制，推進(jìn)利率市場化。 經(jīng)過實(shí)踐，在中央銀行和市場成員的共同努力下，經(jīng)過實(shí)踐，在中央銀行和市場成員的共同努力下，ShiborShibor已經(jīng)初步確立了貨幣市場基準(zhǔn)利率的地位。已經(jīng)初步確立了

51、貨幣市場基準(zhǔn)利率的地位。3 3個(gè)個(gè)月以內(nèi)的短端月以內(nèi)的短端ShiborShibor充分反映了市場資金供求的變化；充分反映了市場資金供求的變化；3 3個(gè)月及其以上中長端個(gè)月及其以上中長端ShiborShibor更多地反映了市場對未來更多地反映了市場對未來利率走勢的預(yù)期。利率走勢的預(yù)期。 3 3、回購協(xié)議、回購協(xié)議 是指賣方在是指賣方在出售出售有價(jià)證券等金融資產(chǎn)時(shí)有價(jià)證券等金融資產(chǎn)時(shí)與買方與買方簽訂協(xié)議簽訂協(xié)議，約定在一定的期限后按協(xié)，約定在一定的期限后按協(xié)議價(jià)格議價(jià)格購回購回所售此項(xiàng)金融資產(chǎn)。所售此項(xiàng)金融資產(chǎn)。 實(shí)質(zhì)上是以證券為質(zhì)押品的短期融資方式實(shí)質(zhì)上是以證券為質(zhì)押品的短期融資方式 回購雙方當(dāng)

52、事人回購雙方當(dāng)事人 資金資金融入融入方方正回購正回購方方 資金資金融出融出方方逆回購逆回購方方資料：回購交易的類型資料：回購交易的類型 質(zhì)押式回購質(zhì)押式回購 交易雙方進(jìn)行的交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，指資金融通業(yè)務(wù)，指資金融入融入方（正回購方）方（正回購方）在將債券在將債券出質(zhì)給出質(zhì)給資金資金融出融出方（逆回購方）方（逆回購方）融入資金的同時(shí)，雙方約定在融入資金的同時(shí)，雙方約定在將來某一指定日期，由正回購方按將來某一指定日期，由正回購方按約定的回購利率約定的回購利率計(jì)算計(jì)算的資金額向逆回購方返還資金，逆回購方向正回購方的資金額向逆回購方返

53、還資金，逆回購方向正回購方返返還還原出質(zhì)債券原出質(zhì)債券的融資行為。的融資行為。 注：在回購期內(nèi)，資金融入方注：在回購期內(nèi)，資金融入方出質(zhì)的債券出質(zhì)的債券，回購雙，回購雙方均方均不得動用不得動用。凍結(jié)或質(zhì)押期間債券的。凍結(jié)或質(zhì)押期間債券的利息利息歸歸出質(zhì)方所出質(zhì)方所有有。 質(zhì)押式回購質(zhì)押式回購期限最長為期限最長為1 1年年，在，在1 1年之內(nèi)由投資者雙年之內(nèi)由投資者雙方自行商定回購期限。方自行商定回購期限。 買斷式回購買斷式回購 債券持有人（正回購方）將債券債券持有人（正回購方）將債券賣給賣給債券購買方債券購買方（逆回購方）的同時(shí)，交易雙方約定在未來某一日期，（逆回購方）的同時(shí)，交易雙方約定在未

54、來某一日期，正回購方再以約定價(jià)格從逆回購方正回購方再以約定價(jià)格從逆回購方買回買回相等數(shù)量同種債相等數(shù)量同種債券券的交易行為。的交易行為。 注：與質(zhì)押式回購比較：注：與質(zhì)押式回購比較： 買斷式回購期間資金買斷式回購期間資金融出方融出方獲得回購期間的債券的獲得回購期間的債券的所有權(quán)和使用權(quán)所有權(quán)和使用權(quán)。回購期間回購債券如發(fā)生利息支付，?；刭徠陂g回購債券如發(fā)生利息支付，則所支付則所支付利息利息歸債券歸債券持有人所有持有人所有。在買斷式回購期內(nèi)，。在買斷式回購期內(nèi)，該債券該債券歸歸逆回購方逆回購方所有所有，逆回購方可以使用該筆債券，逆回購方可以使用該筆債券，只要到期有足夠的同種債券返還給正回購方即可

55、。只要到期有足夠的同種債券返還給正回購方即可。 目前買斷式回購的期限目前買斷式回購的期限最長不得超過最長不得超過9191天天，具體期限，具體期限由交易雙方確定。由交易雙方確定。 我國我國：20042004年年，銀行間債券市場推出債券買斷式回，銀行間債券市場推出債券買斷式回購業(yè)務(wù)。購業(yè)務(wù)。我國統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)我國統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)： 20082008年度，債券回購交易結(jié)算量年度，債券回購交易結(jié)算量58.1258.12萬億萬億元，其中，元，其中，質(zhì)押式回購質(zhì)押式回購結(jié)算量達(dá)結(jié)算量達(dá)56.3856.38萬億元，萬億元，占占9797。 特點(diǎn)特點(diǎn)： （1 1）參與者：參與者：機(jī)構(gòu)投資者機(jī)構(gòu)投資者 （2 2）交易對象：交易

56、對象：政府債券、央行票據(jù)、政府債券、央行票據(jù)、 金融債券等金融債券等 （3 3）期限較短期限較短 （4 4）風(fēng)險(xiǎn)較小，利率一般稍低風(fēng)險(xiǎn)較小，利率一般稍低 （5 5）成交方式靈活成交方式靈活 （6 6）金額較大金額較大我國：我國：全國銀行間債券市場全國銀行間債券市場 19971997年年6 6月月，人民銀行發(fā)布了人民銀行發(fā)布了中國人民銀行關(guān)于各商業(yè)銀中國人民銀行關(guān)于各商業(yè)銀行停止在證券交易所證券回購及現(xiàn)券交易的通知行停止在證券交易所證券回購及現(xiàn)券交易的通知（銀發(fā)（銀發(fā)19972401997240號），要求商業(yè)銀行全部退出上海和深圳交易所市場，號），要求商業(yè)銀行全部退出上海和深圳交易所市場，商業(yè)銀

57、行在交易所托管的國債全部轉(zhuǎn)到中央國債登記結(jié)算有限責(zé)商業(yè)銀行在交易所托管的國債全部轉(zhuǎn)到中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱中央結(jié)算公司）；任公司（以下簡稱中央結(jié)算公司）； 同同時(shí)規(guī)定各商業(yè)銀行可使用其在中央結(jié)算公司托管的國債、時(shí)規(guī)定各商業(yè)銀行可使用其在中央結(jié)算公司托管的國債、中央銀行融資券和政策性金融債等自營債券通過中央銀行融資券和政策性金融債等自營債券通過全國銀行間同業(yè)全國銀行間同業(yè)拆借中心拆借中心（以下簡稱同業(yè)中心）提供的交易系統(tǒng)進(jìn)行回購和現(xiàn)券（以下簡稱同業(yè)中心）提供的交易系統(tǒng)進(jìn)行回購和現(xiàn)券交易，這標(biāo)志著交易，這標(biāo)志著機(jī)構(gòu)投資者機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行債券進(jìn)行債券大宗大宗批發(fā)交易批發(fā)交易的的場外場外

58、市場市場銀行間債券市場的正式啟動銀行間債券市場的正式啟動。 監(jiān)管部門：監(jiān)管部門： 中國人民銀行中國人民銀行。我國統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)我國統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)： 20082008年末，銀行間債券市場參與者達(dá)年末，銀行間債券市場參與者達(dá)82998299家，家，包括包括各類金融機(jī)構(gòu)和其他機(jī)構(gòu)投資者各類金融機(jī)構(gòu)和其他機(jī)構(gòu)投資者。 20102010年末，年末，銀行間債券市場參與主體銀行間債券市場參與主體10235個(gè)，包括各類金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)投個(gè)，包括各類金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)投資者，以做市商（資者，以做市商（Market Maker）為核心、金）為核心、金融機(jī)構(gòu)為主體、其他機(jī)構(gòu)投資者共同參與的多層融機(jī)構(gòu)為主體、其他機(jī)構(gòu)投資者

59、共同參與的多層市場結(jié)構(gòu)更加完善。市場結(jié)構(gòu)更加完善。 我國：我國： 交易品種：主要包括交易品種：主要包括國債、政策金融債、國債、政策金融債、中央銀行票據(jù)、商業(yè)銀行次級債、商業(yè)銀行中央銀行票據(jù)、商業(yè)銀行次級債、商業(yè)銀行普通普通金融債券、短期融資券、中期票據(jù)、公司債、資金融債券、短期融資券、中期票據(jù)、公司債、資產(chǎn)支持證券、產(chǎn)支持證券、國際機(jī)構(gòu)債券國際機(jī)構(gòu)債券等等。 表：銀行間市場質(zhì)押式回購交易（按券種）表：銀行間市場質(zhì)押式回購交易（按券種） 統(tǒng)計(jì)月份統(tǒng)計(jì)月份:2008:2008年年8 8月月96.33%96.33%我國：我國： 質(zhì)押式質(zhì)押式回購的期限為回購的期限為1 1天到天到1 1年年。 買斷式買

60、斷式回購的期限為回購的期限為1 1天到天到9191天天 。 表：各期限品種表：各期限品種質(zhì)押式回購質(zhì)押式回購交易量及占比交易量及占比 （20082008）億元）億元1 1天天360050.75 360050.75 63.86%63.86%7 7天天150263.01 150263.01 26.65%26.65%1414天天36412.99 36412.99 6.46%6.46%2121天天7172.93 7172.93 1.27%1.27%1 1個(gè)月個(gè)月7350.30 7350.30 1.30%1.30%2 2個(gè)月個(gè)月1085.91 1085.91 0.19%0.19%3 3個(gè)月個(gè)月1045.