44企業(yè)保證金存款賬戶操作規(guī)程2014

1、企業(yè)保證金存款賬戶操作規(guī)程為規(guī)范企業(yè)保證金存款賬戶的開立和使用，保護(hù)銀行和客戶資金安全，特制定本規(guī)程。一、 基本規(guī)定（一） 本規(guī)程所稱保證金存款賬戶指開立的用于存放備付期間費用、償還債務(wù)準(zhǔn)備以及其他保證性質(zhì)款項的賬戶，如銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、信用卡保證金、租賃保證金、擔(dān)保保證金、綜合授信保證金等等。其中綜合授信保證金賬戶是指專用于獲得我行綜合授信的法人客戶在辦理各項授信業(yè)務(wù)前，預(yù)先匯總存入保證金的賬戶。（二） 開設(shè)保證金賬戶的企事業(yè)單位必須首先在我行開設(shè)結(jié)算賬戶。（三） 各行內(nèi)部對企業(yè)及個人授信具有管理、審批權(quán)限的業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對保證金存款賬戶的開立和使用、以及保證金的存入比例進(jìn)行審

2、批；營業(yè)部門負(fù)責(zé)按照業(yè)務(wù)部門的書面通知辦理保證金賬戶的開立和銷戶、資金的存入和劃付；相關(guān)部門按照職責(zé)分工，認(rèn)真管理保證金賬戶，確保保證金賬戶資金的安全使用。（四） 保證金存款賬戶分活期和定期兩種，活期保證金賬戶按企業(yè)活期存款利率按季計息；定期保證金賬戶按存款期限及適用利率計息，利隨本清。（五） 保證金存款使用“3421存入保證金”科目核算，并區(qū)分保證金性質(zhì)設(shè)置二級科目，按開戶單位名稱設(shè)置分戶賬，同一客戶在同一個業(yè)務(wù)代碼可根據(jù)業(yè)務(wù)管理需要開立一個或多個保證金賬戶。（六） 存入定期保證金的，不再向客戶簽發(fā)單位定期存款開戶證實書。（七） 保證金賬戶不得作為結(jié)算賬戶使用，無需客戶預(yù)留印鑒，不得向客戶出

3、售該賬戶支付結(jié)算憑證。（八） 授信業(yè)務(wù)到期，應(yīng)先使用該筆授信業(yè)務(wù)存入的保證金償還，差額部分從該客戶的結(jié)算賬戶中支付，如與客戶有特殊約定的且經(jīng)業(yè)務(wù)部門同意的，從其約定。（九） 保證金存款辦理銷戶時，所結(jié)利息用于償還授信后的多余部分應(yīng)劃轉(zhuǎn)到該客戶在我行開立的活期結(jié)算賬戶，不允許直接轉(zhuǎn)出我行。（十） 本規(guī)程所涉及的授信業(yè)務(wù)部門和營業(yè)部門之間的資料傳遞，必須由銀行內(nèi)部人員傳遞，不得由客戶轉(zhuǎn)交。（十一） 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，人民法院在審理或執(zhí)行案件時，依法可以對信用證開證保證金、銀行承兌匯票保證金采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。如果在信用證開證保證金、銀行承兌匯票保證金賬戶存款已喪失保證金功能的情況下，人民法院可以

4、依法采取扣劃措施。二、 保證金存款賬戶的開立（存入）（一）網(wǎng)點業(yè)務(wù)受理1、受理柜員：根據(jù)業(yè)務(wù)部門簽發(fā)的保證金賬戶開立通知書（附件1）開立賬戶合規(guī)審查：審核保證金賬戶開立通知書上填寫的內(nèi)容是否正確，簽章、簽字等要素是否齊全；支行或部門無公章的，應(yīng)由支行或部門負(fù)責(zé)人簽字（有權(quán)簽字人應(yīng)在營業(yè)部門預(yù)留簽字樣本，下同）。結(jié)算憑證的要素填寫是否齊全正確，進(jìn)賬單上是否注明“存入*保證金”字樣，如果是他行轉(zhuǎn)入的資金，款項是否已經(jīng)收妥。預(yù)判審查：受理柜員審核無誤后，選擇“9981金融業(yè)務(wù)預(yù)判處理”交易，按照轉(zhuǎn)賬支票及進(jìn)賬單或者其他憑證上填列的事項錄入（業(yè)務(wù)類型選擇“1-交互”，借貸標(biāo)志選擇“0-借方”），提交成

5、功后，插入單聯(lián)“內(nèi)部通用憑證”打印預(yù)判流水號。影像采集：預(yù)判通過后，受理柜員需在相關(guān)業(yè)務(wù)憑證上加蓋“業(yè)務(wù)訖章”，保證金賬戶開立通知書上加蓋“附件”戳記后，點擊“影像錄入”，通過掃描儀采集相應(yīng)業(yè)務(wù)憑證及保證金賬戶開立通知書的影像信息，并檢查已采集到的影像信息的清晰性和完整性。完成上述操作后，點擊“提交任務(wù)”。印鑒審查：對于需要驗印的，系統(tǒng)首先進(jìn)行自動驗印并核對安全碼（使用安全碼的客戶），對于自動驗印不通過的情況，受理柜員應(yīng)使用系統(tǒng)提供的“手動驗印”功能對印鑒進(jìn)行審核。憑證傳遞：任務(wù)提交后，受理柜員將打印有核實行內(nèi)容的“內(nèi)部通用憑證”、保證金賬戶開立通知書及相關(guān)業(yè)務(wù)憑證，遞交審核柜員。2、審核柜員

6、： 憑證審查：審查受理柜員提交的業(yè)務(wù)憑證及資料是否真實。獲取任務(wù)：審核柜員根據(jù)經(jīng)辦人員提交的原始業(yè)務(wù)憑證，通過點擊“對公獲取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。印鑒審查：對于“手動驗印”的印鑒進(jìn)行二次審核。一致性審查：審查影像信息與原始憑證、影像信息與預(yù)判信息的一致性和完整性，需要驗印的業(yè)務(wù)是否已驗印。審查完畢后，點擊“提交任務(wù)”。（二）中心業(yè)務(wù)處理1、獲取任務(wù)：處理中心經(jīng)辦人員通過點擊“對公獲取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。2、合規(guī)審查：處理中心經(jīng)辦人員首先通過影像信息審查業(yè)務(wù)是否符合規(guī)定，所提供的資料是否完整。然后審查影像信息中的保證金賬戶開立通知書內(nèi)容填寫是否齊全正確，相關(guān)業(yè)務(wù)憑證

7、的要素是否齊全正確,需要驗印的是否已經(jīng)驗印。3、交易處理：審核通過后，點擊“記賬處理”，使用“4003保證金存款賬戶開立”交易按照影像信息逐項錄入。錄入完畢后，提交交易并點擊“提交任務(wù)”。（三）網(wǎng)點憑證打印與交付1、獲取任務(wù)：受理柜員通過點擊“對公獲取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。2、打印：受理柜員通過影像信息確認(rèn)該筆任務(wù)為返回打印內(nèi)部通用憑證（賬號信息）任務(wù)后，點擊“記賬處理”，進(jìn)入“9390影像業(yè)務(wù)補(bǔ)打印”交易，提交交易，根據(jù)系統(tǒng)提示打印內(nèi)部通用憑證，并點擊“提交任務(wù)”。3、受理柜員根據(jù)打印出的保證金賬號，填寫保證金賬戶開立通知書回執(zhí)聯(lián)，簽字并加蓋“柜臺業(yè)務(wù)專用章”后退業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門。

8、三、 保證金存款賬戶的續(xù)存對于活期保證金賬戶的續(xù)存，柜臺人員可根據(jù)符合結(jié)算辦法規(guī)定的貸記結(jié)算憑證為活期保證金賬戶辦理款項續(xù)存手續(xù)，無需業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門出具書面通知。四、 保證金存款賬戶的使用（銷戶）各營業(yè)網(wǎng)點柜員在為客戶辦理銀行結(jié)算賬戶的銷戶業(yè)務(wù)時，應(yīng)首先檢查該客戶是否在我行還有未結(jié)清的保證金賬戶，如該客戶還有授信業(yè)務(wù)未到期的保證金賬戶，則應(yīng)等企業(yè)授信業(yè)務(wù)到期結(jié)清保證金賬戶后，再為客戶辦理銀行結(jié)算賬戶的銷戶業(yè)務(wù)。（一）網(wǎng)點業(yè)務(wù)受理1、受理柜員：除核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)自身和各外圍系統(tǒng)調(diào)用核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)交易自動扣劃保證金外，對于需從柜臺手工處理的保證金轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)，要求一律憑業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門簽署保證金賬戶劃款（銷戶）通

9、知書（附件2）為依據(jù)辦理。合規(guī)審查：審核劃款通知書上填寫的內(nèi)容是否正確，是否已加蓋業(yè)務(wù)部經(jīng)辦部門公章，并由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門經(jīng)辦人員和部門負(fù)責(zé)人簽字；審核無誤后，應(yīng)填制特種轉(zhuǎn)賬傳票，特種轉(zhuǎn)賬傳票需經(jīng)柜臺經(jīng)理審核簽字，保證金賬戶劃款（銷戶）通知書做特種轉(zhuǎn)賬傳票的附件。預(yù)判審查：受理柜員審核無誤后，選擇“9981金融業(yè)務(wù)預(yù)判處理”或“9982非金融業(yè)務(wù)預(yù)判處理”交易，按照特種轉(zhuǎn)賬憑證上填列的事項錄入（活期保證金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)類型選擇“0-單向”，定期保證金部提、定期保證金銷戶業(yè)務(wù)類型選擇“1交互”，借貸標(biāo)志選擇“0-借方”，使用“9981”交易預(yù)判；活期保證金銷戶業(yè)務(wù)類型選擇“1交互”，使用“9982”交易預(yù)

10、判），提交成功后，插入單聯(lián)“內(nèi)部通用憑證”打印預(yù)判流水號。影像采集：預(yù)判通過后，受理柜員需在特種轉(zhuǎn)賬憑證上加蓋“業(yè)務(wù)訖章”，保證金賬戶劃款（銷戶）通知書加蓋“附件”戳記，點擊“影像錄入”，通過掃描儀采集特種轉(zhuǎn)賬憑證及保證金賬戶劃款（銷戶）通知書的影像信息，并檢查已采集到的影像信息的清晰性和完整性。完成上述操作后，點擊“提交任務(wù)”。憑證傳遞：任務(wù)提交后，受理柜員將打印有核實行內(nèi)容的“內(nèi)部通用憑證”、特種轉(zhuǎn)賬傳票及保證金賬戶劃款（銷戶）通知書，遞交審核柜員。2、審核柜員：憑證審查：審查受理柜員提交的相關(guān)業(yè)務(wù)憑證及資料是否真實。獲取任務(wù)：審核柜員根據(jù)經(jīng)辦人員提交的相關(guān)業(yè)務(wù)憑證及資料，通過點擊“對公獲

11、取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。一致性審查：審查影像信息與原始憑證、影像信息與預(yù)判信息的一致性和完整性。審查完畢后，點擊“提交任務(wù)”。（二）中心業(yè)務(wù)處理1、處理中心經(jīng)辦人員通過點擊“對公獲取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。2、合規(guī)審查：處理中心經(jīng)辦人員首先通過影像信息審查業(yè)務(wù)是否符合規(guī)定，所提供的資料是否完整，填寫的特種轉(zhuǎn)賬傳票各要素是否齊全正確，是否與保證金賬戶劃款（銷戶）通知書中的要求一致，是否有柜臺經(jīng)理的審核簽字。然后審查影像信息中的保證金賬戶劃款（銷戶）通知書內(nèi)容填寫是否齊全正確，相關(guān)業(yè)務(wù)憑證的要素是否齊全正確。3、交易處理：審核通過后，對于活期保證金賬戶的資金劃轉(zhuǎn)，點擊“記

12、賬處理”，根據(jù)實際情況使用相關(guān)交易進(jìn)行操作；定期保證金部提或銷戶分別使用“4203對公定期存款部分提支”或“4102對公定期存款銷戶”交易；活期保證金銷戶使用“4101對公活期存款銷戶”交易，錄入完畢后，提交交易并點擊“提交任務(wù)”。（三）網(wǎng)點憑證打印與交付網(wǎng)點經(jīng)辦柜員通過交易查詢該筆賬務(wù)中心已處理完畢，通過“9390影像業(yè)務(wù)補(bǔ)打印”交易，打印定期保證金部提或銷戶業(yè)務(wù)的利息清單及活期保證金銷戶核實行（活期保證金劃款業(yè)務(wù)無需處理），按相關(guān)規(guī)定將業(yè)務(wù)憑證交給客戶作回單或作為業(yè)務(wù)傳票裝訂。另外，經(jīng)辦柜員還應(yīng)在保證金賬戶劃款（銷戶）通知書回執(zhí)聯(lián)上加蓋“柜臺業(yè)務(wù)專用章（對公）”、柜臺經(jīng)理名章和受理、審核人

13、員名章后退業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門存檔。（四）其他1、保證金開戶交易支持中心機(jī)構(gòu)直接在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中操作，將賬戶開在轄屬機(jī)構(gòu)。2、保證金的扣劃以及凍結(jié)、解凍、控制、解控等特殊操作必須由授信業(yè)務(wù)部門出具書面通知（解凍通知書見附件3）或由外部機(jī)構(gòu)在法律許可范圍內(nèi)出具書面通知（核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和外圍系統(tǒng)自動處理交易除外），核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作人員不得擅自進(jìn)行上述操作。3、保證金存款辦理銷戶時，所結(jié)利息用于償還授信后的多余部分應(yīng)劃轉(zhuǎn)到該客戶在我行開立的活期結(jié)算賬戶。對于現(xiàn)有活期結(jié)算賬戶已清戶的存量保證金賬戶，如授信業(yè)務(wù)已結(jié)清，其賬戶中資金可以根據(jù)事先約定或客戶的說明，由業(yè)務(wù)部門出具通知單，轉(zhuǎn)入該單位在他行的同名結(jié)算賬戶。

14、五、保證金賬戶對賬保證金賬戶的對賬遵照中國光大銀行對賬工作管理辦法的相關(guān)規(guī)定。對賬中發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時報告分行運營管理部、計劃財務(wù)部和風(fēng)險管理部。六、本規(guī)程自印發(fā)之日起執(zhí)行。附件1：保證金賬戶開立通知書附件2：保證金賬戶劃款（銷戶）通知書附件3、保證金賬戶解凍通知書附件1：保證金賬戶開立通知書 編號： 營業(yè)部門： （單位名稱）在我行申請辦理 授信業(yè)務(wù)，授信合同（協(xié)議）編號/業(yè)務(wù)編號為 ，授信金額為人民幣（外幣幣種 ） （大寫）。根據(jù)合同（協(xié)議）約定，需（按照授信金額的 %）存入人民幣（外幣幣種 ）活期（定期 月）保證金 （大寫）。請予以開設(shè)保證金賬戶，辦理保證金存入手續(xù)。部門負(fù)責(zé)人（公章）：

15、復(fù)核： 經(jīng)辦： 年 月 日- 回 執(zhí) - 編號： 部： （單位名稱）已在我行開立人民幣（外幣幣種 ）活期（定期 月）保證金賬戶，賬號為 。授信協(xié)議編號/業(yè)務(wù)編號為 下已存入保證金人民幣（外幣幣種 ） （大寫）。營業(yè)部門簽章 柜臺經(jīng)理（主管）： 審核： 受理： 年 月 日 附件2： 保證金賬戶劃款（銷戶）通知書 編號： 營業(yè)部門： （單位名稱）在我行辦理的 授信業(yè)務(wù)，授信合同（協(xié)議）編號/業(yè)務(wù)編號為 （銀行承兌匯票號碼為 ），授信金額為人民幣（外幣幣種 ） （大寫）?，F(xiàn)該筆授信已到期、注銷、承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任，請于 年 月 日將賬號為 的保證金存款辦理 劃款 銷戶 ： 本金 元，轉(zhuǎn)入：（1） 償還

16、在我行辦理的合同（協(xié)議）編號為 ，賬號為 的授信債務(wù)（如為多筆，見所附清單）。（2）轉(zhuǎn)入該公司在我行開立的結(jié)算賬戶，賬號為 。（3）匯入收款人為 ，收款賬號為 ，匯入行為 的境外賬戶。 利息 元，轉(zhuǎn)入：（1） 償還在我行辦理的合同（協(xié)議）編號為 ，賬號為 的授信債務(wù)（如為多筆，見所附清單）。（2）轉(zhuǎn)入該公司在我行開立的結(jié)算賬戶，賬號為 。（3）匯入收款人為 ，收款賬號為 ，匯入行為 的境外賬戶。 部門負(fù)責(zé)人（公章）： 復(fù)核： 經(jīng)辦： 年 月 日 - 回 執(zhí) - 編號： 部：我室按照貴部指令已于 年 月 日將 （單位名稱）的保證金存款本金 元，轉(zhuǎn)入 銀行，收款賬號為 ；利息 元，轉(zhuǎn)入 銀行，收款賬號為 （如為多筆，見所附清單