EAS資金管理培訓

1、提 綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 EASEAS資金管理最佳實踐集團企業(yè)資金管理現(xiàn)狀面臨問題面臨問題管理現(xiàn)狀管理現(xiàn)狀可能發(fā)生違規(guī)付款行為監(jiān)控資金集中管理籌資投資存在重大的財務風險集團整體資金利用效率不高資金閑散，不能發(fā)揮整體效益調(diào)劑家底不清、資金管理薄弱信息資金集中管理的核心目標資金集中管理的核心目標 資金均衡有效地流動是企業(yè)（集團）生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。所謂資資金均衡有效地流動是企業(yè)（集團）生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。所謂資金的均衡流動是指資金的流入和流出必須保持適當?shù)呐浜?；所謂有效金的均衡流動是指資金的流入和流出必須保持適當?shù)呐浜希凰^有效是指企業(yè)的剩余資金必須及時找到有

2、利的投資機會，盡量增加剩余資是指企業(yè)的剩余資金必須及時找到有利的投資機會，盡量增加剩余資金的投資收益。金的投資收益。 因此，任何企業(yè)為了自身的生存和發(fā)展，都必須努力實現(xiàn)資金的因此，任何企業(yè)為了自身的生存和發(fā)展，都必須努力實現(xiàn)資金的均衡流動，可以說實現(xiàn)資金流動的均衡性和有效性是企業(yè)（集團）資均衡流動，可以說實現(xiàn)資金流動的均衡性和有效性是企業(yè)（集團）資金管理與控制的核心目標。金管理與控制的核心目標。 對于我國企業(yè)集團來說，在解決資金分散、管理失控、對于我國企業(yè)集團來說，在解決資金分散、管理失控、資金利用效率低下等問題上，普遍存在十分迫切的需求。資金利用效率低下等問題上，普遍存在十分迫切的需求。 資

3、金集中管理“七統(tǒng)一”應對策略集團資金管理的組織及職能集團企業(yè)集團企業(yè)（財務總部）（財務總部）結(jié)算結(jié)算中心中心財務財務公司公司下屬機構(gòu)（分子公司、成員單位、下屬機構(gòu)（分子公司、成員單位、 客戶）客戶）分析、決策、控制預算、授信賬戶、結(jié)算、信貸、投資、票據(jù)業(yè)務主體（執(zhí)行）決 策（制度）管理平臺（通道）業(yè)務主體（執(zhí)行）資金集中管理模式收支二條線n下屬單位在銀行開設(shè)收入戶和支出戶，集團在對應的銀行開立資金匯集賬戶（即母賬號）。當下屬單位資金超過限額時，通過銀行網(wǎng)絡(luò)，將資金上劃到集團母賬號；當下屬單位資金低于下限時，集團公司根據(jù)資金計劃，將資金從集團母賬戶下?lián)艿较聦賳挝恢С鰬?。n保留下屬單位的銀行賬戶

4、n對下屬單位的收支能做到事前預算、事中控制和事后分析n適應于有異地成員單位的集團公司資金集中管理統(tǒng)收統(tǒng)支n分（子）公司不在銀行開立自己的賬戶，所有收支都在資金中心的賬戶上統(tǒng)一進行。n現(xiàn)金收支的批準權(quán)高度集中在資金中心 n最有效的集中開戶單位資金，提高資金流轉(zhuǎn)效率 n適應于集團對同城全資分公司的資金管理內(nèi)部銀行結(jié)算中心n集團內(nèi)部設(shè)立結(jié)算中心，辦理下屬單位現(xiàn)金收付和往來結(jié)算業(yè)務。大部分集團的結(jié)算中心兼有內(nèi)部銀行的功能，辦理集團內(nèi)部存貸業(yè)務。n下屬單位在結(jié)算中心開立活期結(jié)算戶、定期戶、貸款戶等。n多結(jié)算中心n適應于具有較多責任中心的企事業(yè)單位。如企業(yè)集團、大型事業(yè)單位財務公司n在集團內(nèi)部成立財務公司

5、，行使商業(yè)銀行的職能。n財務公司是資金操作的執(zhí)行機構(gòu)，不能對資金支出提供監(jiān)控n財務公司需要銀監(jiān)會批準，目前，全國經(jīng)批準成立的財務公司僅79家n適應于對集中控制要求不高的集團企業(yè)現(xiàn)金池n以公司總部的名義設(shè)立集團現(xiàn)金池賬戶。日間，若子公司對外付款時賬戶余額不足，銀行可以提供以其上存總部的資金頭寸額度為限的透支支付；日終，以總部向子公司歸還委托貸款的方式，系統(tǒng)自動將現(xiàn)金池賬戶資金劃撥到成員企業(yè)賬戶用以補足透支金額；n適應于跨國企業(yè)和涉及較多外匯資金結(jié)算業(yè)務的大型企業(yè) 集團企業(yè)資金管理的集團企業(yè)資金管理的“現(xiàn)金池現(xiàn)金池”資金集中監(jiān)控平臺集團子公司集團總部戰(zhàn)略業(yè)務資金集中管理（資金業(yè)務的集中管理）（資金

6、業(yè)務的集中管理）非戰(zhàn)略業(yè)務資金集中監(jiān)控（資金存量、流量、流向監(jiān)控）（資金存量、流量、流向監(jiān)控）經(jīng)營循環(huán)投資循環(huán)籌資循環(huán)核算系統(tǒng)資資金金計計劃劃資資金金結(jié)結(jié)算算融資管理融資管理票據(jù)管理票據(jù)管理投資管理投資管理存存款款管管理理資金監(jiān)控資金監(jiān)控賬戶管理賬戶管理或有負債或有負債銀行交易銀行財務記賬核算系統(tǒng)經(jīng)營資金融資資金投資資金單體企業(yè)資金管理融資管理融資管理存存款款管管理理資金監(jiān)控資金監(jiān)控賬戶管理賬戶管理或有負債或有負債集團資金管理的多種模式集團資金多種管控模式 方案一方案一： 多結(jié)算中心模式：集團國內(nèi)公司結(jié)算中心、股份公 司結(jié)算中心，EAS提供多結(jié)算中心模式。 方案二方案二：資金監(jiān)控模式（或松散式

7、）：資金監(jiān)控模式目前在 國內(nèi)集團公司運用的也比較多，比如“招商局集團”、 “南車集團”等，即集團資金系統(tǒng)使用的是EAS系 統(tǒng)，而下屬企業(yè)使用的是金蝶K/3的ERP系統(tǒng)，通 過將財務的出納系統(tǒng)中的資金日記帳實時自動的 傳輸?shù)紼AS系統(tǒng)中，從而進行資金管理監(jiān)控報表 進行資金的各種分析。 方案三： 海外公司與跨國銀 行 合作建立“現(xiàn)金池”管理模式提 綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 總體介紹 資金結(jié)算 銀企直聯(lián) 票據(jù)管理 投融資管理 或有負債 資金監(jiān)控 EASEAS資金管理最佳實踐資金計劃資金計劃利利息息管管理理融融資資管管理理決策分析決策分析資資金金結(jié)結(jié)算算賬賬戶戶管

8、管理理票票據(jù)據(jù)管管理理資資金金控控制制手手續(xù)續(xù)費費管管理理或或有有負負債債資金監(jiān)控資金監(jiān)控現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理銷售銷售/采購管理采購管理決策部門職能部門產(chǎn)業(yè)單位銀銀企企直直聯(lián)聯(lián)資金管理框架商業(yè)銀行集團資金中心分/子公司資金管理業(yè)務流程應付款管理采購管理應收款管理銷售管理統(tǒng)一對外投資統(tǒng)一對外籌資資金集中管理資金集中管理資金計劃編制資金計劃上報資金計劃匯總資金計劃控制銀行對賬銀企直聯(lián)商業(yè)銀行統(tǒng)一對外結(jié)算賬務處理賬務處理資金計劃執(zhí)行跟蹤資金計劃執(zhí)行跟蹤資金分析資金決策資金報表收付款管理付款單收款單銀行日記賬銀行對賬單應收票據(jù)應付票據(jù)內(nèi)部融資資金集中管理算結(jié)算單中心對賬單分戶賬賬戶管理企業(yè)

9、內(nèi)部貸款集團應收票據(jù)管理集團應付票據(jù)管理統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算總體藍圖單體企業(yè)資金管理資金計劃出納管理期末處理期末處理銀企直聯(lián)提交付款提交付款接受收款接受收款交易查詢交易查詢賬戶余額查詢賬戶余額查詢票據(jù)管理應收票據(jù)應收票據(jù)應付票據(jù)應付票據(jù)支票支票進賬單進賬單投資管理銀行定期存款銀行定期存款長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資融資管理額度管理額度管理銀行貸款銀行貸款或有負債銀行保函銀行保函對外擔保對外擔保資金管理_企業(yè)資金管理資金報表資金報表信用證信用證收付款處理收付款處理現(xiàn)金現(xiàn)金銀行存款銀行存款計劃分析計劃分析計劃編制計劃編制計劃調(diào)整計劃調(diào)整計劃控制計劃控制其他銀行票據(jù)其他銀行票據(jù)集團企業(yè)資金管理資金計劃出納管理期

10、末處理期末處理銀企直聯(lián)提交付款提交付款接受收款接受收款交易查詢交易查詢賬戶余額查詢賬戶余額查詢票據(jù)管理應收票據(jù)應收票據(jù)應付票據(jù)應付票據(jù)支票支票進賬單進賬單投資管理銀行定期存款銀行定期存款長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資融資管理額度管理額度管理銀行貸款銀行貸款或有負債銀行保函銀行保函對外擔保對外擔保資金管理_集團資金管理資金報表資金報表信用證信用證收付款處理收付款處理現(xiàn)金現(xiàn)金銀行存款銀行存款計劃分析計劃分析計劃編制計劃編制計劃調(diào)整計劃調(diào)整計劃控制計劃控制其他銀行票據(jù)其他銀行票據(jù)資金結(jié)算資金監(jiān)控手續(xù)費手續(xù)費資金結(jié)算資金結(jié)算存款利息存款利息多結(jié)算中心多結(jié)算中心企業(yè)貸款企業(yè)貸款企業(yè)委托貸款企業(yè)委托貸款企業(yè)定期

11、存款企業(yè)定期存款存款報表存款報表與與K/3集成集成存款處理存款處理存款分析存款分析或有負債分析或有負債分析融資分析融資分析綜合分析綜合分析預警分析預警分析資金結(jié)算資金結(jié)算計劃編制計劃編制支票支票藍字表示集團資金管理特有業(yè)務處理紅字表示集團資金管理與企業(yè)資金管理的業(yè)務處理有差異黑字表示集團資金管理與企業(yè)資金管理的業(yè)務處理相同提 綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 總體介紹 資金結(jié)算 銀企直聯(lián) 票據(jù)管理 投融資管理 或有負債 資金監(jiān)控 EASEAS資金管理最佳實踐單結(jié)算中心子公司領(lǐng)導審批結(jié)算處理審核銀行接口中心領(lǐng)導審批子公司簽內(nèi)部單據(jù)受理銀行試算平衡日結(jié)手續(xù)費結(jié)算利息結(jié)

12、算賬務處理三種帳戶管理模式( (一) )集團集團結(jié)算結(jié)算中心中心子公子公司在司在商業(yè)商業(yè)銀行銀行賬戶賬戶集團下集團下屬各子屬各子公司公司付款申請單按預算審批支付收款收款通知區(qū)域結(jié)算中心區(qū)域結(jié)算中心（審核會計）（審核會計）付款申請單審核后蓋章付款申請單松松散散式式各子公司在商業(yè)銀行的現(xiàn)有賬戶不變，保持現(xiàn)有的會計核算流程不變；各子公司在集團結(jié)算中心進行內(nèi)部開戶，各賬戶對應銀行的賬戶；結(jié)算中心會計在資金計劃內(nèi)進行支付單據(jù)的審批；區(qū)域結(jié)算中心（審核會計）在子公司所在地進行審批單據(jù)和支付票據(jù)的核對、蓋章；實時掌握了集團資金的流量、流向，存量；通過集團管理措施，在一定程度上對集團資金的使用進行了監(jiān)控；業(yè)務

13、說明：應用價值：三種帳戶管理模式( (二) )子公司收款賬戶子公司收款賬戶集團下集團下屬各子屬各子公司公司付款申請收款收款通知供應商賬戶供應商賬戶集團按照計劃轉(zhuǎn)款集團集團結(jié)算結(jié)算中心中心子公司付款賬戶子公司付款賬戶付款客戶賬戶客戶賬戶收收支支兩兩條條線線分子公司在外部商業(yè)銀行分別開設(shè)收款賬戶和付款賬戶（開戶單位為分子公司）；各子公司收款賬戶資金只能由集團轉(zhuǎn)入子公司的付款賬戶；集團根據(jù)資金計劃將資金撥付到子公司的付款賬戶，子公司進行實際付款；業(yè)務說明：u分子公司分別在當?shù)劂y行開設(shè)收款賬戶和付款賬戶。實現(xiàn)條件：l能夠快速切入實施，一定程度實現(xiàn)了資金的集中管理。達到效果：三種帳戶管理模式( (三)

14、)集團賬集團賬戶和子戶和子公司子公司子賬戶賬戶集團下集團下屬各子屬各子公司公司付款申請審批后電子付款付款供應商賬戶供應商賬戶銀企直聯(lián)集團集團結(jié)算結(jié)算中心中心集集中中式式收款通知分子公司只能在結(jié)算中心開戶；分子公司收款、付款都必須通過結(jié)算中心進行收付業(yè)務，實質(zhì)是結(jié)算中心的代收代付，因此，收付款單據(jù)的收款人、付款人為集團結(jié)算中心，代收業(yè)務時需要在摘要或者備注中明確具體的收款單位。業(yè)務說明：u需要集團總部具有強有力的管理手段和措施，取消分子公司所有的外部銀行賬戶。實現(xiàn)條件：l集團能夠完全實現(xiàn)對資金的集中管理。達到效果：業(yè)務流程_ _對內(nèi)付款結(jié)算單受理業(yè)務審批登記分戶賬成員單位成員單位A A發(fā)起方發(fā)起

15、方成員單位成員單位B B接收方接收方資金計劃控制提交結(jié)算中心收款單付款單結(jié)算中心結(jié)算中心生成憑證生成憑證生成憑證業(yè)務流程_ _對外付款成員單位成員單位客戶客戶結(jié)算中心結(jié)算中心銀行銀行結(jié)算單受理業(yè)務審批登記分戶賬資金計劃控制提交結(jié)算中心付款單生成憑證生成憑證結(jié)算單付款登記日記賬銀企直聯(lián)收款單銀行受理業(yè)務流程_結(jié)算中心環(huán)球集團結(jié)算中心A公司收款單采購費用報銷單受理內(nèi)部賬戶A公司銀行環(huán)球集團賬戶客戶對外付款單對外收款單銀行日記賬付款單供應商銀行賬戶結(jié)算中心銀行賬戶某銀行銀行對賬單余額調(diào)節(jié)表發(fā)送回單銷貨款A公司結(jié)算明細賬提交結(jié)算中心采購款受理下載結(jié)算中心對賬單下載收款單提交銀企互聯(lián)勾對單據(jù)登賬單據(jù)登賬

16、業(yè)務流程_ _收支二條線銀行子公司收入戶環(huán)球集團環(huán)球集團賬戶（收支戶）客戶A公司收入戶銀行日記賬收款單供應商銀行對賬單余額調(diào)節(jié)表銷貨款采購款勾對單據(jù)登賬A公司支出戶母賬戶付款單支出戶單據(jù)登賬定期上收按計劃下?lián)芏嘟Y(jié)算中心子公司領(lǐng)導審批結(jié)算處理股份子公司簽內(nèi)部單據(jù)試算平衡日結(jié)手續(xù)費結(jié)算利息結(jié)算銀企直聯(lián)付款股份分子公司股份結(jié)算中心集團分子公司集團結(jié)算中心受理銀行交換員提出結(jié)算單(往賬)提回結(jié)算單(來賬)中心之間資金調(diào)撥賬務處理子公司領(lǐng)導審批集團子公司簽內(nèi)部單據(jù)交換員受理銀企直聯(lián)付款賬務處理銀行結(jié)算處理提出結(jié)算單(往賬)提回結(jié)算單(來賬)中心之間資金調(diào)撥試算平衡日結(jié)手續(xù)費結(jié)算利息結(jié)算業(yè)務流程_ _多結(jié)

17、算中心( (對內(nèi)付款) )成員單位成員單位A1A1成員單位成員單位B1B1結(jié)算中心結(jié)算中心A A結(jié)算中心結(jié)算中心B B結(jié)算單受理業(yè)務審批登記分戶賬資金計劃控制提交結(jié)算中心付款單生成憑證生成憑證往賬來賬收款單結(jié)算單受理生成憑證生成憑證賬戶管理策略提 綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 總體介紹 資金結(jié)算 銀企直聯(lián) 票據(jù)管理 投融資管理 或有負債 資金監(jiān)控 EASEAS資金管理最佳實踐銀企互聯(lián)工商銀行工商銀行業(yè)務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)EASEAS資金資金結(jié)算中心結(jié)算中心EAS終端用戶終端用戶付款結(jié)算數(shù)據(jù)付款結(jié)算數(shù)據(jù)對賬數(shù)據(jù)對賬數(shù)據(jù)查詢對賬查詢對賬付款單付款單結(jié)算單結(jié)算單銀銀企企互

18、互聯(lián)聯(lián)工行接口工行接口農(nóng)行接口農(nóng)行接口中行接口中行接口建行接口建行接口交行接口交行接口農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)中國銀行中國銀行業(yè)務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)建設(shè)銀行建設(shè)銀行業(yè)務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)交通銀行交通銀行業(yè)務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)招行接口招行接口招商銀行招商銀行業(yè)務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)銀行專網(wǎng)擴展接口擴展接口EAS系統(tǒng)系統(tǒng)銀企互聯(lián)的安全性工行銀行客戶端服工行銀行客戶端服務程序、讀卡器務程序、讀卡器中國工商銀行中國工商銀行招商銀行招商銀行中國建設(shè)銀行中國建設(shè)銀行招行招行ICIC卡身份認證卡身份認證農(nóng)行銀行客戶端服農(nóng)行銀行客戶端服務程

19、序、讀卡器務程序、讀卡器中國農(nóng)業(yè)銀行中國農(nóng)業(yè)銀行建行銀行客戶端服建行銀行客戶端服務程序務程序企業(yè)局域網(wǎng)企業(yè)局域網(wǎng)安全性：安全性：SSLSSL站點方案站點方案 互聯(lián)網(wǎng)互聯(lián)網(wǎng)安全性：安全性：完全采用銀行完全采用銀行的安全機制，的安全機制，由銀行保證數(shù)由銀行保證數(shù)據(jù)傳輸?shù)陌踩?。?jù)傳輸?shù)陌踩?。信息的下載的平臺 收款信息下載n 從各銀行下載收款記錄后，系統(tǒng)自動形成一張收款單。 ERP系統(tǒng)網(wǎng)上銀行銀企平臺收款信息收款單資金在線收支的平臺 根據(jù)付款單向銀行發(fā)送付款指令n由平臺判斷銀行接口類型后提交到不同的外部銀行ERP系統(tǒng)網(wǎng)上銀行銀企平臺付款指令付款單銀行付款確認付款確認招商銀行工商銀行資金交易查詢的平臺

20、賬戶余額和交易記錄查詢n 可以查詢各個銀行賬戶的實時信息和脫機信息n 可以指定時間內(nèi)自動同步銀行的賬戶信息ERP系統(tǒng)網(wǎng)上銀行銀企平臺實時賬戶信息脫機賬戶信息實時賬戶信息提 綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 總體介紹 資金結(jié)算 銀企直聯(lián) 票據(jù)管理 投融資管理 或有負債 資金監(jiān)控 EASEAS資金管理最佳實踐票據(jù)管理集團分子公司支票進賬單電匯單收據(jù)應收票據(jù)登記應付票據(jù)登記應收票據(jù)背書應收票據(jù)貼現(xiàn)應收票據(jù)托管應收票據(jù)收款應收票據(jù)受托應收票據(jù)登記應收票據(jù)退票空白票據(jù)查詢應收票據(jù)查詢應付票據(jù)查詢空白票據(jù)應收票據(jù)應付票據(jù)應付票據(jù)兌付應付票據(jù)退票應收票據(jù)質(zhì)押抵質(zhì)押物管理授信額度

21、管理對內(nèi)背書應付票據(jù)登記應付票據(jù)兌付全生命周期管理_ _支票管理全生命周期管理_ _應收票據(jù)應收票據(jù)全生命周期管理_ _應付票據(jù)應付票據(jù)提 綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 總體介紹 資金結(jié)算 銀企直聯(lián) 票據(jù)管理 投融資管理 或有負債 資金監(jiān)控 EASEAS資金管理最佳實踐投融資管理集團分子公司授信用途融資形式融資品種保證方式融資費用基礎(chǔ)設(shè)置抵質(zhì)押物種類投資管理融資管理融資報表查詢投資報表查詢授信額度查詢授信額度銀行借款企業(yè)借款銀行定期存款企業(yè)定期存款還款展期/逾期預提利息解活/續(xù)存解活/續(xù)存還款展期/逾期預提利息銀行借款還款展期/逾期預提利息銀行定期存款解活/續(xù)

22、存抵質(zhì)押物管理信用證信用證授信額度借款企業(yè)貸款信用證銀行定期存款企業(yè)定期存款提 綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 總體介紹 資金結(jié)算 銀企直聯(lián) 票據(jù)管理 投融資管理 或有負債 資金監(jiān)控 EASEAS資金管理最佳實踐銀行保函擔保提 綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 總體介紹 資金結(jié)算 銀企直聯(lián) 票據(jù)管理 投融資管理 或有負債 資金監(jiān)控 EASEAS資金管理最佳實踐資金匯總表分析資金存量變動分析資金存量結(jié)構(gòu)分析提 綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 EASEAS資金管理最佳實踐執(zhí)行執(zhí)行決策決策實時了解資金流的整

23、個動態(tài)情況，財務風險得到有效監(jiān)控；實時了解資金流的整個動態(tài)情況，財務風險得到有效監(jiān)控；建立集團資金統(tǒng)籌優(yōu)勢，內(nèi)部平衡資金盈缺建立集團資金統(tǒng)籌優(yōu)勢，內(nèi)部平衡資金盈缺；集中利用資金，降低融資成本，提高資金使用效率；集中利用資金，降低融資成本，提高資金使用效率；集團信貸統(tǒng)管，增強集團融資能力；集團信貸統(tǒng)管，增強集團融資能力；業(yè)務流程得到優(yōu)化，各系統(tǒng)協(xié)同更加有效；業(yè)務流程得到優(yōu)化，各系統(tǒng)協(xié)同更加有效；促進了商業(yè)銀行對集團服務的改善；促進了商業(yè)銀行對集團服務的改善；規(guī)范資金管理，提升財務管理水平，增強企業(yè)競爭力規(guī)范資金管理，提升財務管理水平，增強企業(yè)競爭力; ;EASEAS集團資金管理帶給企業(yè)的價值提

24、綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 EASEAS資金管理最佳實踐 萬科集團 招商局集團 萬科企業(yè)股份有限公司是中國房地產(chǎn)行業(yè)龍頭企業(yè)之一（成立于19841984年） 中國首批公開上市的企業(yè)之一（總資產(chǎn)212212億元，凈資產(chǎn)6767億元） 榮獲20052005年中國最佳表現(xiàn)公司，年度納稅總額1414億。 公司的核心業(yè)務是大眾住宅開發(fā), ,目前已經(jīng)擴展到2121個城市。 以珠江三角洲、長江三角洲和環(huán)渤海灣區(qū)域為中心發(fā)展策略。萬科集團集團財務部組織結(jié)構(gòu)會計部會計部目前網(wǎng)銀開通：工行、中行、招行；網(wǎng)銀權(quán)限和密碼雙人管理資金管理的應用方案財務系統(tǒng)財務系統(tǒng)商業(yè)銀行商業(yè)銀行集團

25、集團子公司子公司出納管理出納管理賬務處理資金占有成本資金分析資金決策資金報表資金計劃資金計劃銀行對賬統(tǒng)一投資統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算統(tǒng)一籌資銀行對賬單總賬應收管理資金收款單銷售管理資金付款單應付管理出納管理成本管理資金管理系統(tǒng)銀企直聯(lián)商業(yè)銀行商業(yè)銀行統(tǒng)一對外結(jié)算業(yè)務業(yè)務 系統(tǒng)系統(tǒng)業(yè)務業(yè)務 系統(tǒng)系統(tǒng)資金管理系統(tǒng)資金計劃編制流程2 2、公司支出、公司支出3 3、內(nèi)部往來、內(nèi)部往來4 4、外部融資、外部融資工程項目工程項目協(xié)同平臺協(xié)同平臺商業(yè)銀行商業(yè)銀行1 1、收入預算、收入預算資金管理的模式萬科集團集團資金管理中心使用萬科集團集團資金管理中心使用EAS資金結(jié)算、出納管理、銀企直聯(lián)、資金結(jié)算、出納管理、銀企直聯(lián)

26、、等系統(tǒng)形成了資金集中管理與監(jiān)控的管理體系。等系統(tǒng)形成了資金集中管理與監(jiān)控的管理體系。帳戶管理的模式價值體現(xiàn)：增強資金集中監(jiān)控力度、提高資金結(jié)算效率、節(jié)約成本。 集團控制集團控制分支機構(gòu)控制分支機構(gòu)控制集團自己在深圳開的賬戶集團自己在深圳開的賬戶A類：集團名義在當?shù)亻_類：集團名義在當?shù)亻_立的賬戶立的賬戶B類：分支機構(gòu)名義在類：分支機構(gòu)名義在當?shù)亻_立賬戶當?shù)亻_立賬戶控制流控制流資金流資金流集團提供集團母子管理模式，母子帳戶之間免手續(xù)費、異地子帳戶之間劃轉(zhuǎn)通過集團帳戶代付集團提供集團母子管理模式，母子帳戶之間免手續(xù)費、異地子帳戶之間劃轉(zhuǎn)通過集團帳戶代付免去手續(xù)費。免去手續(xù)費。資金結(jié)算的流程資金管理

27、應用價值萬科資金結(jié)算部應用資金管理系統(tǒng)，下屬十八家子公司應用網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)，處理收付款業(yè)務、內(nèi)部結(jié)算業(yè)務、資金集中監(jiān)控與管理。業(yè)務量雖然增加了78數(shù)倍，但資金管理中心始終保持了最初的6名員工。萬科將北京、上海、成都等全國十八家分公司的賬戶進行了集中管理，并且由集團資金管理中心通過銀企互聯(lián)，在深圳總部進行付款處理，達到了賬號集中，收付款集中。建立了子公司、集團、銀行業(yè)務系統(tǒng)化、連貫性處理，達到了集團統(tǒng)一監(jiān)管、集團總體掌控資金流量、流向、余額，掌控未來資金需求量，加速資金周轉(zhuǎn)、提高了集團資金使用效率，解決了集團跨地域的資金管理。提 綱 EASEAS對資金管理的理解 EASEAS資金管理產(chǎn)品介紹 EA

28、SEAS資金管理最佳實踐 萬科集團 招商局集團招商局集團 創(chuàng)立于1872年12月26日，1873年1月17日在上海正式開業(yè)，已走過130余年的歷程，是中國民族工商業(yè)的先驅(qū)，被譽為“中國民族企業(yè)百年歷程縮影”。 進入新世紀以來，在新的發(fā)展戰(zhàn)略的指導下，立志創(chuàng)造某歷史上的第三次輝煌。 招商局集團現(xiàn)為國家駐港大型企業(yè)集團、香港四大中資企業(yè)之一，總部設(shè)于香港。主要經(jīng)營活動分布于香港、內(nèi)地、東南亞等地區(qū)。以2005年底計，擁有總資產(chǎn)逾790億港元，管理總資產(chǎn)逾7400億港元。 目前，招商局集團業(yè)務主要集中于交通運輸及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、經(jīng)營與服務（港口、公路、能源運輸及物流）、金融投資與管理、房地產(chǎn)開發(fā)與

29、經(jīng)營等三大核心產(chǎn)業(yè)。 招商局集團擁有各級下屬公司600多家其中全資、控股及重要的參資企業(yè)266家涉及16個行業(yè)其業(yè)務主要集中于交通運輸及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、經(jīng)營與服務（港口、公路、能源運輸及物流）、金融投資與管理、房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營等三大核心產(chǎn)業(yè)。 招商局集團組織架構(gòu)招商局集團招商局集團A集團集團物流集團物流集團控股集團控股集團下級單位下級單位1下級單位下級單位2。EAS資金監(jiān)控資金監(jiān)控EAS融資管理融資管理EAS票據(jù)管理票據(jù)管理K/3資金結(jié)算系統(tǒng)資金結(jié)算系統(tǒng)K/3財務核算財務核算下屬其他集團下屬其他集團K/3財務核算財務核算K/3財務核算財務核算招商局集團資金監(jiān)控管理需求授信額度資金管理借款融資

30、信息 分析商業(yè)票據(jù)信用證或有負債分析擔保保函銀行存量重大資金流向存款信息分析預計重大資金流向 被限存款 總體描述：此次需求體現(xiàn)了集團及時全面掌握資金的現(xiàn)在以及將來的存量、流量、流向，從而有效支持戰(zhàn)略決策。資金監(jiān)控業(yè)務流程流動資金監(jiān)控流動資金監(jiān)控業(yè)務實現(xiàn)資金結(jié)構(gòu)分析資金結(jié)構(gòu)分析綜合分析綜合分析預警分析預警分析歷年資金分析歷年資金分析資金監(jiān)控實現(xiàn)價值 在下屬集團資金集中結(jié)算基礎(chǔ)上，實現(xiàn)了對全集團資金的監(jiān)控和管理。 實現(xiàn)了可以及時看到相關(guān)資金信息，從而大大緩解以往月報方式的不及時性。 及時了解全集團各個公司負債情況，方便集團總體管控。實時了解資金流的整個動態(tài)情況，風險得到監(jiān)督和控制。 由于是在不影響原有K/3核算的基礎(chǔ)上進行EAS資金產(chǎn)品的實施，不僅大大降低實施難度和風險，又可以實現(xiàn)集團管理的目標。聯(lián)系方式：業(yè)務咨詢熱線：4008-830-830金蝶網(wǎng)站：資金集中管理模式收支二條線n下屬單位在銀行開設(shè)收入戶和支出戶，集團在對應的銀行開立資金匯集賬戶（即母賬號）。當下屬單位資金超過限額時，通過銀行網(wǎng)絡(luò)，將資金上劃到集團母賬號；當下屬單位資金低于下限時，集團公司根據(jù)資金計劃，將資金從集團母賬