施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

1、第10章 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理第一節(jié) 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理概述 一、施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及其分類 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是影響施工項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的事先不能確定的內(nèi)外部的干擾因素及其發(fā)生的可能性。 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因不同分類 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)行為主體不同的分類 根據(jù)對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)影響不同的分類 二、施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 是指在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性及可能性等因素進(jìn)行考察、預(yù)測、分析的基礎(chǔ)上，制度出包括識(shí)別衡量風(fēng)險(xiǎn)、管理處置風(fēng)險(xiǎn)、控制預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)等一整套科學(xué)系統(tǒng)的管理方法。 在施工中，由于風(fēng)險(xiǎn)的存在使得建立在正常理想基礎(chǔ)上的目標(biāo)和決策、施工規(guī)劃和方案、管理和組織等都可能受到干擾，與實(shí)際產(chǎn)生偏離，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)效益下降，影響全局，使項(xiàng)目失控，因此應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

2、管理，力求在施工面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，將損失減少到最小，在面臨投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，爭取更大收益。 三、施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理流程 一般分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)處理與風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策四個(gè)階段。第二節(jié) 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 一、施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過程 通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)連續(xù)地對(duì)施工項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)事件的存在、發(fā)生時(shí)間及其后果作出定性估計(jì)，并形成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)清單，使人們對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)準(zhǔn)確、完整和系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)和把握，并作為風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。 二、施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的步驟 1.施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分解 是確認(rèn)施工活動(dòng)中客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，從總體到細(xì)節(jié)，從宏觀到微觀，層層分解，并根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的相互關(guān)系將其歸納為若干個(gè)子系統(tǒng)，使人們較容易地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

3、。 根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)一般按目標(biāo)、時(shí)間、結(jié)構(gòu)、環(huán)境、因素等5個(gè)維度相互組合分解。 目標(biāo)維，是按項(xiàng)目目標(biāo)進(jìn)行分解，考慮影響項(xiàng)目費(fèi)用、進(jìn)度、質(zhì)量和安全目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的可能性。 時(shí)間維，按建設(shè)階段分解，考慮工程項(xiàng)目進(jìn)展不同階段的不同風(fēng)險(xiǎn)。 結(jié)構(gòu)維，按項(xiàng)目結(jié)構(gòu)組成分解，同時(shí)相關(guān)技術(shù)群也應(yīng)按其相互支持的關(guān)系分解。 環(huán)境維，按項(xiàng)目與其所在環(huán)境（自然、社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)）的關(guān)系分解。 因素維，按項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素（技術(shù)、合同、管理、人員等）的分類進(jìn)行分解。 2.建立初步項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)清單 清單中應(yīng)明確列出客觀存在的和潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)，包括各種影響生產(chǎn)率、操作運(yùn)行、質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益的各種因素。一般是沿著項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的5個(gè)維度去搜尋，由

4、粗到細(xì)，先懷疑、排除后確認(rèn)，盡量做到全面。不要遺漏重要的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。 3.識(shí)別各種風(fēng)險(xiǎn)事件并推測其結(jié)果 根據(jù)初步風(fēng)險(xiǎn)清單中所列的各種重要的風(fēng)險(xiǎn)來源，通過收集數(shù)據(jù)、案例、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、專家咨詢等方法，推測與其相關(guān)聯(lián)的各種風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的可能性，包括盈利或損失、人身傷害、自然災(zāi)害、時(shí)間和成本、節(jié)約或超支等方面，重點(diǎn)是資金的財(cái)務(wù)結(jié)果。 4.進(jìn)行施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類 通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類可以加深對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解，辨清風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和某些不同風(fēng)險(xiǎn)事件之間的關(guān)聯(lián)，有助于制定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。 5.建立風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要 風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要是將施工項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)匯總并排列出輕重緩急的表格。它能使全體項(xiàng)目人員對(duì)施工項(xiàng)目的總體風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)全

5、局的印象，每個(gè)人不僅考慮自己所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而且還能自覺地意識(shí)到項(xiàng)目其他方面的風(fēng)險(xiǎn)，了解項(xiàng)目中各種風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系和可能發(fā)生的連鎖反應(yīng)。 三、施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法 1.分析詢問 通過向有關(guān)經(jīng)濟(jì)、施工、技術(shù)專家和當(dāng)事人提出一系列有關(guān)財(cái)產(chǎn)和經(jīng)營的問卷調(diào)查，了解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)程度和有關(guān)信息， 2.分析財(cái)務(wù)報(bào)表 通過分析資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)資料可以從財(cái)務(wù)角度發(fā)現(xiàn)識(shí)別企業(yè)當(dāng)前的所面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)；將這些報(bào)表與財(cái)務(wù)預(yù)測、預(yù)算結(jié)合起來，可以發(fā)現(xiàn)未來風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)狀況分析法得出的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可靠、客觀。 3.繪制流程圖 將一項(xiàng)特定的經(jīng)營活動(dòng)按步驟或階段順序以若干模塊組成一個(gè)施工項(xiàng)目流程圖系列，對(duì)每個(gè)模塊都

6、進(jìn)行深入調(diào)查分析，以發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并標(biāo)出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)或利弊因素，給決策者一個(gè)清晰具體的印象。 4.現(xiàn)場考察 通過現(xiàn)場考察了解有關(guān)施工項(xiàng)目的第一手資料，發(fā)現(xiàn)許多客觀存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，做到心中有數(shù)，有利于對(duì)未來施工活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)測。 5.各部門相互配合 與施工項(xiàng)目活動(dòng)相關(guān)的各個(gè)部門都應(yīng)參與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，提供有關(guān)信息、意見和敏感因素資料，共同商討、分析判斷，最后由決策部門進(jìn)行取舍、判斷，形成結(jié)論。 6.參考統(tǒng)計(jì)記錄 借鑒以往的歷史資料和類似施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)案例是施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的一個(gè)重要手段。 7.環(huán)境分析 詳細(xì)分析企業(yè)或一項(xiàng)特定的經(jīng)營活動(dòng)的外部環(huán)境與內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)系是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要方面。分析外部

7、環(huán)境時(shí)，應(yīng)著重分析項(xiàng)目的資金來源、業(yè)主的基本情況、可能的競爭對(duì)手、政府管理系統(tǒng)和材料的供應(yīng)情況等；內(nèi)部條件主要是項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)、管理水平、人財(cái)物資源等狀況。 8.向外部咨詢 在自己已經(jīng)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，還應(yīng)向有關(guān)行業(yè)、部門或?qū)＜疫M(jìn)一步咨詢，如可向保險(xiǎn)公司咨詢有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素概率及損失后果；可向材料設(shè)備公司詢價(jià)等。第三節(jié) 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)衡量 一、風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo) 1.風(fēng)險(xiǎn)量 風(fēng)險(xiǎn)量是衡量風(fēng)險(xiǎn)大小的指標(biāo)，它是風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的概率和該事件發(fā)生對(duì)項(xiàng)目的影響程度的綜合結(jié)果。 2.風(fēng)險(xiǎn)量的性質(zhì) 風(fēng)險(xiǎn)量受風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生帶給項(xiàng)目的損失量兩因素影響。 風(fēng)險(xiǎn)量大小基本取決于潛在損失的嚴(yán)重性。 如果兩

8、種損失具有同樣的嚴(yán)重性，則其概率較大的那種損失的風(fēng)險(xiǎn)量更大；而兩種風(fēng)險(xiǎn)概率相同時(shí)，具有較嚴(yán)重?fù)p失的風(fēng)險(xiǎn)量更大。 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率與損失量的乘積就是損失的期望值。 3.等風(fēng)險(xiǎn)量曲線 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)量的性質(zhì)和影響因素，可以在二維風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)中表示風(fēng)險(xiǎn)量與風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率及其損失量的關(guān)系，即可得到等風(fēng)險(xiǎn)量曲線群。曲線群中每一條曲線均表示相同的風(fēng)險(xiǎn)；各條曲線的風(fēng)險(xiǎn)量不同，曲線具原點(diǎn)越遠(yuǎn)，風(fēng)險(xiǎn)就越大。 二、風(fēng)險(xiǎn)因素的衡量 風(fēng)險(xiǎn)損失的衡量 風(fēng)險(xiǎn)損失可以表現(xiàn)為費(fèi)用超支、進(jìn)度延期、質(zhì)量事故和安全事故等多方面，為了便于綜合和比較，其度量尺度可統(tǒng)一為用風(fēng)險(xiǎn)引起的經(jīng)濟(jì)損失來衡量，即用風(fēng)險(xiǎn)損失值衡量。 風(fēng)險(xiǎn)損失值是指項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的

9、各種損失發(fā)生后，為恢復(fù)項(xiàng)目正常進(jìn)行所需要的最大費(fèi)用支出，即統(tǒng)一用貨幣表示。 1.費(fèi)用超支風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目費(fèi)用各組成部分的超支，如價(jià)格、匯率等發(fā)生變化，資金使用不當(dāng)?shù)蕊L(fēng)險(xiǎn)事件引起的實(shí)際費(fèi)用超出計(jì)劃費(fèi)用的那部分即為損失值。 2.進(jìn)度延期風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)項(xiàng)目施工各個(gè)階段延誤或總體進(jìn)度延誤時(shí)，為追趕計(jì)劃進(jìn)度所發(fā)生的人工費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)等一切額外的非計(jì)劃費(fèi)用。 3.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn) 質(zhì)量不合格導(dǎo)致的損失包括質(zhì)量事故引起的直接經(jīng)濟(jì)損失、補(bǔ)救措施發(fā)生的費(fèi)用等。 4.安全風(fēng)險(xiǎn) 施工中，由于操作者失誤、操作對(duì)象的缺陷以及環(huán)境因素等導(dǎo)致人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失和第三者責(zé)任等損失。 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的衡量 1.統(tǒng)計(jì)概率法 根據(jù)收集的大量的風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)

10、據(jù)，繪制直方圖，選擇風(fēng)險(xiǎn)分布類型，計(jì)算所選擇分布的統(tǒng)計(jì)特征參數(shù)，當(dāng)損失值基本符合或者近似吻合一定的理論概率分布時(shí)，就可以利用該分布的特定參數(shù)來確定損失值的概率分布。 2.相對(duì)比較法 這里的風(fēng)險(xiǎn)概率是指一種風(fēng)險(xiǎn)事件最可能發(fā)生的概率，是由專家根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)作出判斷、打分： 幾乎是0：可以認(rèn)為這種風(fēng)險(xiǎn)事件不會(huì)發(fā)生； 很小的：雖有可能發(fā)生，但現(xiàn)在沒發(fā)生，并且將來發(fā)生的可能性也不大； 中等的：偶爾會(huì)發(fā)生，并且能夠預(yù)期將來有時(shí)會(huì)發(fā)生； 一定的：這種風(fēng)險(xiǎn)事件一直在有規(guī)律地發(fā)生，并且能夠預(yù)期未來也是有規(guī)律地發(fā)生。 三、風(fēng)險(xiǎn)衡量方法 1.風(fēng)險(xiǎn)量等級(jí)法 根據(jù)等量風(fēng)險(xiǎn)曲線原理，將風(fēng)險(xiǎn)概率分為很小、中等和大三個(gè)檔次，將

11、風(fēng)險(xiǎn)損失分為輕度、中度和重大損失三個(gè)檔次，即風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)劃分為9個(gè)區(qū)域，于是就有了描述風(fēng)險(xiǎn)量的五個(gè)等級(jí)。 2.風(fēng)險(xiǎn)量計(jì)算法 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)量計(jì)算公式，可以計(jì)算出每種風(fēng)險(xiǎn)的期望損失值及多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的累計(jì)期望損失總值。第四節(jié) 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范策略與措施 一、施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范策略 承包商在對(duì)施工項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量之后，應(yīng)根據(jù)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、發(fā)生概率和損失程度，以及承包商自身的狀態(tài)和外部環(huán)境，針對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)采取不同的防范策略。常用的防范風(fēng)險(xiǎn)策略有回避風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、自留風(fēng)險(xiǎn)、利用風(fēng)險(xiǎn)。 回避風(fēng)險(xiǎn) 是指承包商設(shè)法遠(yuǎn)離、躲避可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的行為和環(huán)境，從而達(dá)到避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或制其發(fā)展的可能性的一種策略。積極回避風(fēng)險(xiǎn)策

12、略是承擔(dān)小風(fēng)險(xiǎn)回避大風(fēng)險(xiǎn)，損失一定小利益避免更大的損失，避重就輕，趨利避害，控制損失。 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 是承包商通過財(cái)務(wù)手段，尋找用外來資金補(bǔ)償確實(shí)會(huì)發(fā)生或已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，從而將自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體承擔(dān)，以保護(hù)自己的一種防范風(fēng)險(xiǎn)的策略。又稱風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移，一般包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)的合同轉(zhuǎn)移。 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)不是轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橛行┏邪虩o法控制的風(fēng)險(xiǎn)因素，在轉(zhuǎn)移后并非給其他主體造成損失、或者是由于其他主體具有的優(yōu)勢(shì)能夠有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，因而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中非常重要而且廣泛采用的一項(xiàng)策略。 自留風(fēng)險(xiǎn) 是指承包商以自身的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種策略。與風(fēng)險(xiǎn)控制損失不同的是，風(fēng)險(xiǎn)自留的對(duì)策并不

13、能改變風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，即其發(fā)生的頻率和損失的嚴(yán)重性不會(huì)改變。 1.自留風(fēng)險(xiǎn)一般有三種情況： 被動(dòng)自留，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，認(rèn)為該風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)發(fā)生，或沒有識(shí)別出這種風(fēng)險(xiǎn)的存在，但是在承包商毫無準(zhǔn)備時(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生了。 被迫自留，這種風(fēng)險(xiǎn)無法回避，又沒有轉(zhuǎn)移的可能性，承包商別無選擇。 主動(dòng)自留，經(jīng)分析和權(quán)衡，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)損失微不足道，或自留比轉(zhuǎn)移更有利，而決定由自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 被迫自留與主動(dòng)自留又可稱為計(jì)劃自留，因?yàn)檫@時(shí)候承包商都已做好了應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。 2.采用自留風(fēng)險(xiǎn)策略的有利情況： 自留費(fèi)用低于保險(xiǎn)人的附加保費(fèi)； 項(xiàng)目的期望損失低于保險(xiǎn)公司的估計(jì)； 項(xiàng)目有許多風(fēng)險(xiǎn)單位（意味著風(fēng)險(xiǎn)較小，承包商抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較大）； 項(xiàng)目的最大潛在損失與最大預(yù)期損失較??； 短期內(nèi)承包商有承受項(xiàng)目最大預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)能力； 費(fèi)用和損失支付分布于很長的時(shí)間里，因而導(dǎo)致很大的機(jī)會(huì)成本。 3.自留風(fēng)險(xiǎn)策略及其內(nèi)容。 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)分離和風(fēng)險(xiǎn)分散。 利用風(fēng)險(xiǎn) 是指對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)與利潤并存的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，承包商可以在確認(rèn)可行性和效益性的前提下，所采取的一種承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)并排除（減?。╋L(fēng)險(xiǎn)損失而獲取利潤的策略。由于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性結(jié)果表現(xiàn)為造成損失、沒有損失、獲得收益三種，所以利用風(fēng)險(xiǎn)并不一定保證每次成功，它本身也是一種風(fēng)險(xiǎn)。 1.承包商采取利用風(fēng)險(xiǎn)策略的條件 所面臨的是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，并具有利用的可行性；