XCTF_A_資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)功能培訓(xùn)ppt課件

1、INTOSOFTInformationOracle 規(guī)范功能培訓(xùn)資產(chǎn)管理培訓(xùn)內(nèi)容清單 資產(chǎn)模塊概覽 資產(chǎn)幾個(gè)根本概念 資產(chǎn)模塊業(yè)務(wù)資產(chǎn)添加與減少資產(chǎn)轉(zhuǎn)移與調(diào)整資產(chǎn)減值預(yù)備資產(chǎn)查詢資產(chǎn)核算與結(jié)賬資產(chǎn)模塊概覽Oracle 應(yīng)付日記帳分錄發(fā)票行Oracle 總 帳Oracle 資產(chǎn)手工添加資產(chǎn)添加轉(zhuǎn)移折舊報(bào)表清點(diǎn)調(diào)整報(bào)廢應(yīng)付手工長(zhǎng)等待攤費(fèi)用、在建工程、無形資產(chǎn)資產(chǎn)模塊概覽培訓(xùn)內(nèi)容清單 資產(chǎn)模塊概覽 資產(chǎn)幾個(gè)根本概念 資產(chǎn)模塊業(yè)務(wù)資產(chǎn)添加與減少資產(chǎn)轉(zhuǎn)移與調(diào)整資產(chǎn)減值預(yù)備資產(chǎn)查詢資產(chǎn)核算與結(jié)賬名詞釋義資產(chǎn)帳簿(Asset books) 在資產(chǎn)模塊對(duì)每個(gè)折舊帳簿來說，均有本人的會(huì)計(jì)規(guī)那么集和帳戶，這里的資

2、產(chǎn)賬簿可以當(dāng)做臺(tái)賬的概念來了解。資產(chǎn)類別 資產(chǎn)類別將決議資產(chǎn)的相關(guān)財(cái)務(wù)信息和資產(chǎn)的折舊方法，如：決議資產(chǎn)的累計(jì)折舊科目、原值科目、資產(chǎn)核算科目；可以默許資產(chǎn)折舊方法、運(yùn)用年限、殘值率。 兩段式資產(chǎn)分類，第一段為“資產(chǎn)大類段，第二段為“資產(chǎn)小類段，資產(chǎn)小類段從屬于資產(chǎn)大類，例如“01.01表示“固定資產(chǎn).辦公設(shè)備。資產(chǎn)地點(diǎn) 兩段式資產(chǎn)地點(diǎn)管理 ，第一段表示資產(chǎn)運(yùn)用公司，第二段表示資產(chǎn)的實(shí)踐存放部門。例如：“101000.11028表示“北方企業(yè)集團(tuán)，公共部門資產(chǎn)關(guān)鍵字 兩段式資產(chǎn)關(guān)鍵字管理 ，第一段表示資產(chǎn)的自然形狀，第二段表示資產(chǎn)的實(shí)物明細(xì)。 例如：“A01.005表示“在用.打印機(jī) 費(fèi)用調(diào)整

3、 所謂費(fèi)用調(diào)整是指對(duì)當(dāng)期對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的調(diào)整會(huì)根據(jù)資產(chǎn)的啟用日期補(bǔ)提或減少折舊，補(bǔ)提或減少的折舊表達(dá)在資產(chǎn)的當(dāng)期。資產(chǎn)的添加包括新購(gòu)資產(chǎn)添加、盤盈等系統(tǒng)內(nèi)資產(chǎn)添加方式 經(jīng)過應(yīng)付模塊鏈接添加：固定資產(chǎn)購(gòu)置、無形資產(chǎn)購(gòu)置、長(zhǎng)等待攤費(fèi)用 手工添加：1明細(xì)添加 2快速添加其中：固定資產(chǎn)是下一期開場(chǎng)計(jì)提折舊，無形資產(chǎn)和長(zhǎng)等待攤費(fèi)用是當(dāng)期計(jì)提折舊。 培訓(xùn)內(nèi)容清單 資產(chǎn)模塊概覽 資產(chǎn)幾個(gè)根本概念 資產(chǎn)模塊業(yè)務(wù)資產(chǎn)添加與減少資產(chǎn)轉(zhuǎn)移與調(diào)整資產(chǎn)減值預(yù)備資產(chǎn)查詢資產(chǎn)核算與結(jié)賬資產(chǎn)添加應(yīng)付添加創(chuàng)建成批添加應(yīng)付b.添加至資產(chǎn)1234預(yù)備成批添加資產(chǎn) 過帳成批添加資產(chǎn)刪除成批添加a.直接添加 創(chuàng)建科目及創(chuàng)建成批添加c.分解

4、Oracle 應(yīng)付 驗(yàn)證發(fā)票資產(chǎn)添加手工添加明細(xì)添加流程資產(chǎn)明細(xì)窗口闡明性信息帳簿窗口財(cái)務(wù)信息分配窗口分配信息繼續(xù)繼續(xù)完成資產(chǎn)添加手工添加明細(xì)添加資產(chǎn)添加手工添加快速添加資產(chǎn)任務(wù)臺(tái)-快速添加輸入資產(chǎn)實(shí)物信息輸入資產(chǎn)財(cái)務(wù)信息輸入資產(chǎn)分配信息保管分類、描畫、鍵選擇資產(chǎn)帳簿資產(chǎn)本錢、啟用日期位置、責(zé)任人分配一行數(shù)量、費(fèi)用科目快速添加流程資產(chǎn)添加手工添加快速添加資產(chǎn)添加會(huì)計(jì)分錄應(yīng)付模塊鏈接添加： 應(yīng)付模塊產(chǎn)生如下會(huì)計(jì)分錄： 借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn) 應(yīng)交稅金-增值稅 貸：應(yīng)付賬款-確認(rèn) 資產(chǎn)模塊產(chǎn)生如下會(huì)計(jì)分錄： 借：固定資產(chǎn) 貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)手工添加： 資產(chǎn)模塊產(chǎn)生如下會(huì)計(jì)分錄： 借：固定資產(chǎn) 貸：固定資產(chǎn)

5、中轉(zhuǎn) 需求在總賬手工補(bǔ)入會(huì)計(jì)分錄： 借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn) 貸：營(yíng)業(yè)外收入或相關(guān)科目 注：無形資產(chǎn)與長(zhǎng)等待攤費(fèi)用途置產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄與此類同 業(yè)務(wù)講解-資產(chǎn)添加練習(xí)1.在系統(tǒng)中用手工快速添加方式添加資產(chǎn)A2.在系統(tǒng)中用手工明細(xì)添加方式添加資產(chǎn)B3.在系統(tǒng)中用應(yīng)付模塊鏈接添加方式添加資產(chǎn)C業(yè)務(wù)講解-資產(chǎn)減少資產(chǎn)的減少主要有：出賣不需用的資產(chǎn)，提早報(bào)廢的資產(chǎn)，正常報(bào)廢的資產(chǎn)，盤虧的資產(chǎn);或因自然災(zāi)禍而發(fā)生的非常損失以及資產(chǎn)捐贈(zèng)。不論哪種方式，在系統(tǒng)中均經(jīng)過資產(chǎn)的報(bào)廢功能來處置。 資產(chǎn)減少產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄資產(chǎn)捐贈(zèng) 資產(chǎn)模塊：借累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)清理 貸固定資產(chǎn) 總賬模塊調(diào)整分錄為： 借 營(yíng)業(yè)外支出捐贈(zèng)支出 貸

6、 固定資產(chǎn)清理資產(chǎn)出賣 資產(chǎn)模塊：借累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)清理 貸固定資產(chǎn) 根據(jù)實(shí)踐出賣的損益情況在總賬模塊調(diào)整分錄為： 借 其他應(yīng)收款或銀行存款科目 營(yíng)業(yè)外支出因資產(chǎn)出賣帶來?yè)p失時(shí) 貸 固定資產(chǎn)清理 營(yíng)業(yè)外收入因資產(chǎn)出賣帶來收益時(shí)內(nèi)部轉(zhuǎn)移 ： 借 累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)清理 貸 固定資產(chǎn) 總賬補(bǔ)錄 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 其中：報(bào)廢分錄同出賣一致資產(chǎn)減少資產(chǎn)報(bào)廢的吊銷及重建假設(shè)沒有運(yùn)轉(zhuǎn)折舊或計(jì)算損益，可以吊銷報(bào)廢；假設(shè)運(yùn)轉(zhuǎn)過折舊或計(jì)算損益，可以重建資產(chǎn)。 注：在本會(huì)計(jì)年度報(bào)廢的資產(chǎn)可以重建，以前會(huì)計(jì)年度報(bào)廢的資產(chǎn)不能重建。多次部分報(bào)廢的資產(chǎn)只能重建最近一次的報(bào)廢。 3.2 資產(chǎn)模塊業(yè)務(wù)講解

7、-資產(chǎn)減少練習(xí)1.報(bào)廢一筆之前新增的資產(chǎn)2.對(duì)該筆資產(chǎn)進(jìn)展撤銷報(bào)廢3.報(bào)廢另一筆之前新增的資產(chǎn)4.對(duì)該筆資產(chǎn)計(jì)算損益5.對(duì)該筆資產(chǎn)進(jìn)展重建資產(chǎn)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)轉(zhuǎn)移分為部門內(nèi)、部門間和公司間 固定資產(chǎn)部門內(nèi)轉(zhuǎn)移主要涉及同一部門內(nèi)資產(chǎn)運(yùn)用的信息變卦，同一部門內(nèi)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移普通不涉及財(cái)務(wù)賬務(wù)信息的變動(dòng)處置。 固定資產(chǎn)部門間轉(zhuǎn)移主要涉及不同部門間資產(chǎn)調(diào)配，例如：資產(chǎn)從管理部門轉(zhuǎn)移到消費(fèi)部門。 固定資產(chǎn)公司間調(diào)撥是指固定資產(chǎn)在不同的資產(chǎn)賬簿間調(diào)撥。例如是從公司A轉(zhuǎn)移到公司B。 部門內(nèi)轉(zhuǎn)移和部門間轉(zhuǎn)移直接在資產(chǎn)任務(wù)臺(tái)經(jīng)過資產(chǎn)分配行進(jìn)展操作 公司間轉(zhuǎn)移由轉(zhuǎn)出方做報(bào)廢，并在總帳中補(bǔ)充相關(guān)分錄，由轉(zhuǎn)入方做新增，并在總帳中

8、 補(bǔ)充相關(guān)分錄。 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移定位至資產(chǎn)分配信息的轉(zhuǎn)出行，在“資產(chǎn)進(jìn)出欄位錄入“-1，表示轉(zhuǎn)出；點(diǎn)擊下一行，在“資產(chǎn)進(jìn)出欄位錄入“1表示轉(zhuǎn)入。在轉(zhuǎn)入行中可以重新指定資產(chǎn)的員工、費(fèi)用帳戶、地點(diǎn)信息。固定資產(chǎn)公司間調(diào)撥會(huì)計(jì)分錄調(diào)出方會(huì)計(jì)分錄：資產(chǎn)模塊在調(diào)出時(shí)生成會(huì)計(jì)分錄方式為： 借 累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)清理 貸 固定資產(chǎn)原值 總賬或其它模塊做會(huì)計(jì)分錄為： 借 營(yíng)業(yè)外支出或相關(guān)科目 貸 固定資產(chǎn)清理調(diào)入方會(huì)計(jì)分錄： 固定資產(chǎn)模塊手工添加固定資產(chǎn)分錄方式為： 借固定資產(chǎn) 貸固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn) 總賬或其它模塊做會(huì)計(jì)分錄為： 借 固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn) 貸 營(yíng)業(yè)外收入或相關(guān)科目資產(chǎn)轉(zhuǎn)移練習(xí)1.將一筆資產(chǎn)進(jìn)展部門內(nèi)轉(zhuǎn)移，由員工A

9、轉(zhuǎn)移至員工B2.將一筆資產(chǎn)進(jìn)展部門間轉(zhuǎn)移，由地點(diǎn)A轉(zhuǎn)移至地點(diǎn)B3.將一筆資產(chǎn)進(jìn)展公司間調(diào)撥，由A公司報(bào)廢B公司新增資產(chǎn)信息調(diào)整固定資產(chǎn)的調(diào)整涉及到以下三種方式：一、經(jīng)過方案外折舊調(diào)整固定資產(chǎn)折舊，對(duì)于減值預(yù)備的處置也經(jīng)過方案外折舊功能來實(shí)現(xiàn)，EBS系統(tǒng)中的方案外折舊功能主要用于減值預(yù)備處置。二、固定資產(chǎn)類別重新劃分。三、固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)信息調(diào)整比如固定資產(chǎn)原值調(diào)整、啟用期間調(diào)整、折舊年限調(diào)整等。 注：完全報(bào)廢的資產(chǎn)，不能更改任何信息。在進(jìn)展更改時(shí)對(duì)折舊產(chǎn)生的影響可以經(jīng)過費(fèi)用性調(diào)整實(shí)現(xiàn) 費(fèi)用調(diào)整：調(diào)整產(chǎn)生的折舊差別全部計(jì)入本期費(fèi)用性調(diào)整系統(tǒng)是自動(dòng)處置。用戶不需求做任何操作。會(huì)在當(dāng)期對(duì)折舊費(fèi)用產(chǎn)生影響

10、，產(chǎn)生會(huì)計(jì)分錄為： 借：管理費(fèi)用-折舊 貸：累計(jì)折舊資產(chǎn)信息調(diào)整練習(xí)1.修正一筆資產(chǎn)的原值信息業(yè)務(wù)講解-資產(chǎn)減值預(yù)備資產(chǎn)減值預(yù)備是比較特殊的一種業(yè)務(wù)，系統(tǒng)采用方案外折舊功能進(jìn)展處置普通方案外折舊功能可以用做資產(chǎn)的兩種調(diào)整用途，其一是對(duì)曾經(jīng)計(jì)提的固定資產(chǎn) 折舊進(jìn)展調(diào)增或調(diào)減；其二經(jīng)過方案外折舊功能變通實(shí)現(xiàn)計(jì)提固定資產(chǎn)減值預(yù)備。 資產(chǎn)減值預(yù)備會(huì)計(jì)分錄 FA 借：資產(chǎn)減值損失 貸：累計(jì)折舊 GL 借：累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn)減值預(yù)備 您輸入的方案外折舊費(fèi)用不能超越資產(chǎn)的當(dāng)前帳面凈值當(dāng)前本錢 - 殘值 - 累計(jì)折舊在輸入方案外折舊時(shí)，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將立刻更新YTD折舊和累計(jì)折舊。資產(chǎn)減值預(yù)備

11、練習(xí)1.對(duì)一筆資產(chǎn)進(jìn)展資產(chǎn)減值預(yù)備處置資產(chǎn)查詢界面查詢買賣歷史折舊歷史分配行分配來源行事務(wù)處置歷史記錄事務(wù)處置本錢歷史帳簿窗口查詢資產(chǎn)財(cái)務(wù)信息界面 資產(chǎn)查詢報(bào)表查詢1、資產(chǎn)添加報(bào)表2、資產(chǎn)報(bào)廢報(bào)表3、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移報(bào)表4、 資產(chǎn)類別報(bào)表5、 資產(chǎn)重新分類報(bào)表6、 重建資產(chǎn)報(bào)表7、 預(yù)備金分類報(bào)表8、 固定資產(chǎn)臺(tái)賬表9、 子分類賬期間封鎖例外報(bào)表資產(chǎn)月末關(guān)帳資產(chǎn)月底處置運(yùn)轉(zhuǎn)折舊總帳日記帳表日記帳分錄過帳復(fù)核日記帳分錄創(chuàng)建日記帳GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES未封鎖資產(chǎn)會(huì)計(jì)期時(shí)，可多次運(yùn)轉(zhuǎn)折舊生成日記帳之前必需運(yùn)轉(zhuǎn)折舊，第一次折舊時(shí)不選擇封鎖會(huì)計(jì)期。運(yùn)轉(zhuǎn)折舊時(shí)選擇了封鎖會(huì)計(jì)期會(huì)永久封鎖當(dāng)前資產(chǎn)會(huì)計(jì)期，自動(dòng)翻開下一個(gè)會(huì)計(jì)期。資產(chǎn)月末關(guān)帳在應(yīng)付模塊關(guān)帳前，將一切應(yīng)付發(fā)票創(chuàng)建資產(chǎn)，確保沒有脫漏的固定資產(chǎn)采購(gòu)發(fā)票。資產(chǎn)模