保險(xiǎn)管理暫行規(guī)定(26頁(yè))

1、保險(xiǎn)管理暫行規(guī)定（doc 26 頁(yè)）（ 1996年 7月 25 日中國(guó)人民銀行公布）第一章 總 則第一條為加大對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督治理，促進(jìn)保險(xiǎn)事業(yè)健康進(jìn)展，按照中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法 （以下簡(jiǎn)稱保險(xiǎn)法 ，特制定本規(guī)定。第二條中國(guó)人民銀行是國(guó)家金融監(jiān)督治理部門，在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，依法履行下列保險(xiǎn)監(jiān)管職責(zé)：審批和治理保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置、變更和終止；制訂、修改要緊險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率；監(jiān)督、治理、檢查和稽核保險(xiǎn)業(yè)；取締和查處擅自設(shè)置的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及非法經(jīng)營(yíng)或變相經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為。保險(xiǎn)公司依法開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不受地點(diǎn)政府、各級(jí)政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的干涉。第三條 本規(guī)定所稱保險(xiǎn)公司是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)置，并

2、依法登記注冊(cè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、人身保險(xiǎn)公司、再保險(xiǎn)公司，以及其他保險(xiǎn)公司。本規(guī)定所稱保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)是指保險(xiǎn)公司的分公司、支公司、辦事處、營(yíng)業(yè)部、代表外。除國(guó)家另有規(guī)定外，保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)不得為其他形式。本規(guī)定所稱保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是指保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行認(rèn)定的其他從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)。第二章 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置、變更和終止第四條 設(shè)置保險(xiǎn)公司應(yīng)符合以下原則：符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)展需要；堅(jiān)持財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)分業(yè)經(jīng)營(yíng)；體現(xiàn)合理布局、公平競(jìng)爭(zhēng)；講求經(jīng)濟(jì)效益。第五條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)置保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下條件：在全國(guó)范疇內(nèi)開辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，實(shí)收貨幣資本金不低于 5 億元人民幣；在特定區(qū)域內(nèi)開辦

3、業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司實(shí)收貨幣資本金不低于人民幣 2 億元；設(shè)在省、自治區(qū)、直轄市、打算單列市政府所在地的分公司，營(yíng)運(yùn)資金不得低于人民幣 5000 萬(wàn)元。保險(xiǎn)公司的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、支公司經(jīng)理、副經(jīng)理、辦理處和營(yíng)業(yè)部主任、副主任（以下簡(jiǎn)稱要緊負(fù)責(zé)人）必須符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的任職資格。保險(xiǎn)公司從業(yè)人員中應(yīng)有60%以上從事過保險(xiǎn)工作和大專院校保險(xiǎn)專業(yè)或有關(guān)專業(yè)的畢業(yè)生。經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，至少要有一名經(jīng)中國(guó)人民銀行訂可的精算人員。具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模和人員數(shù)量相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和辦公設(shè)備。保險(xiǎn)股份有限責(zé)任公司的股東應(yīng)符合中國(guó)人民銀行關(guān)于向金融機(jī)構(gòu)投資入股的有關(guān)規(guī)定

4、。保險(xiǎn)公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)置分公司，必須是開業(yè)一年以上，且業(yè)績(jī)良好、有充足的償付能力、有完善的內(nèi)容治理制度、無(wú)嚴(yán)峻違規(guī)行為、無(wú)大案要案。中國(guó)人民銀行要求具備的其他條件。第六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)按照保費(fèi)收入增加數(shù)額申請(qǐng)?jiān)O(shè)置分支機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收入每增加人民幣 1 億元，可在業(yè)務(wù)活動(dòng)區(qū)域內(nèi)申請(qǐng)?jiān)O(shè)置一家分公司。分公司保費(fèi)收入每增加人民幣 5000萬(wàn)元，能夠在轄區(qū)內(nèi)申請(qǐng)?jiān)O(shè)置一個(gè)辦事處。保險(xiǎn)公司在同一都市只能設(shè)置一個(gè)分公司。第七條 保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好的前提下，支公司保費(fèi)收達(dá)到人民幣 4000萬(wàn)元，可申請(qǐng)更名為分公司；辦事外保費(fèi)收入達(dá)到1000 萬(wàn)元可申請(qǐng)更名為支公司。第八條 中國(guó)人民銀行對(duì)保險(xiǎn)公司及其分

5、支機(jī)構(gòu)的設(shè)置和更名實(shí)行兩級(jí)審批。（一）下列機(jī)構(gòu)的設(shè)置和更名由中國(guó)人民銀行總行審批：保險(xiǎn)公司；保險(xiǎn)公司分公司、以及支公司改稱為分公司；保險(xiǎn)公司代表處；試辦性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。（二）下列機(jī)構(gòu)的設(shè)置和更名由中國(guó)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、打算單列市分行審批：支公司；辦事處及其更名為支公司；營(yíng)業(yè)部及其更名為支公司。批準(zhǔn)籌建支公司或辦事處更名為支公司前，應(yīng)報(bào)中國(guó)人民銀行總行備案。 中國(guó)人民銀行在收到備案文件后 30 天內(nèi)未提出異議， 視為認(rèn)可。第九條設(shè)置保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過籌建和開業(yè)兩個(gè)時(shí)期。第十條申請(qǐng)籌建保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)報(bào)送下列材料：籌建申請(qǐng)報(bào)告；籌建可行性報(bào)告；籌建方案、投資者背景資料，包括成立時(shí)刻、審批部門、法人代表、

6、注冊(cè)資本及最近三年的財(cái)務(wù)狀況；籌建負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷；中國(guó)人民銀行要求提交的其他資料。第十一條 中國(guó)人民銀行對(duì)保險(xiǎn)公司籌建申請(qǐng)批準(zhǔn)期為 3 個(gè)月，逾期未獲批準(zhǔn)的，申請(qǐng)人6 個(gè)月內(nèi)不得再次提出同樣的申請(qǐng)。第十二條 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)籌建的保險(xiǎn)公司應(yīng)在6 個(gè)月內(nèi)完成籌建工作；逾期未完成籌建者，原批準(zhǔn)籌建的文件自動(dòng)失效。如遇專門情形，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可適當(dāng)延長(zhǎng)期限，但籌建期最長(zhǎng)不得超過一年?；I建期內(nèi)不得從事任何保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)。第十三條 保險(xiǎn)公司申請(qǐng)開業(yè)，應(yīng)向中國(guó)人民銀行提交下列資料一式五份：開業(yè)申請(qǐng)報(bào)告；中國(guó)人民銀行訂可的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明，資本金或營(yíng)運(yùn)資金入帳原始憑證復(fù)印件；擬任公司要緊負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷、

7、公司人員差不多構(gòu)成情形；營(yíng)業(yè)場(chǎng)地所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件；符合中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法和中華人民共和國(guó)公司法規(guī)定的公司章程。章程內(nèi)容包括機(jī)構(gòu)名稱、注冊(cè)資金、營(yíng)業(yè)地址、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)宗旨、業(yè)務(wù)范疇、組織形式、經(jīng)營(yíng)治理和終止、清算等事項(xiàng)；分保方案；中國(guó)人民銀行要求提交的其他資料。第十四條 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)開業(yè)的保險(xiǎn)公司持批準(zhǔn)文件及保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證，向工商行征治理部門辦理登記注冊(cè)手續(xù)，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后始得營(yíng)業(yè)。第十五條 中國(guó)人民銀行對(duì)本規(guī)定第五條第二款規(guī)定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要緊負(fù)責(zé)人實(shí)行任職資格審查制度；未經(jīng)中國(guó)人民銀行審查或?qū)彶椴缓细裾撸坏萌温?。變更?fù)責(zé)人時(shí)亦同。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的要緊負(fù)責(zé)人的任職資格由中國(guó)人民銀行另

8、行制定。第十六條保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)名稱規(guī)范如下：分公司：保險(xiǎn)公司+所在地名+分公司；支公司：保險(xiǎn)公司+所在地名+支公司；辦事處：保險(xiǎn)公司+所在地名+支公司+辦事處或營(yíng)業(yè)部。第十七條 未設(shè)分支機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)公司只能在該公司注冊(cè)地開展業(yè)務(wù)。其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)只能在中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的區(qū)域內(nèi)開展業(yè)務(wù)。增減注冊(cè)資本金，調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；改變機(jī)構(gòu)組織形式；調(diào)整業(yè)務(wù)范疇；更換機(jī)構(gòu)名稱；機(jī)構(gòu)分設(shè)、合并；修改章程；變更營(yíng)業(yè)地址；中國(guó)人民銀行認(rèn)為須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的其他變更事項(xiàng)。上述各項(xiàng)事項(xiàng)申報(bào)程序與審批權(quán)限按照本規(guī)定第八條的規(guī)定辦理。第十九條 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照保險(xiǎn)法終止?fàn)I業(yè)時(shí)應(yīng)報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行批 準(zhǔn)。第三章保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)范疇第二十條同一保險(xiǎn)

9、公司不得兼營(yíng)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。第二十一條 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范疇限于：財(cái)產(chǎn)缺失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；上述保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。第二十二條 人身保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范疇限于：人壽保險(xiǎn)、意外損害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)；上述保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。第二十三條再保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范疇限于：同意本規(guī)定第二十一條、第二十二條中原保險(xiǎn)公司的分出業(yè)務(wù)；經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)同意境內(nèi)保險(xiǎn)公司的法定分保業(yè)務(wù)；辦理轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)；經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)國(guó)際再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。第四章保險(xiǎn)資金治理及運(yùn)用第二十四條 保險(xiǎn)資金指保險(xiǎn)公司的資本金、保證金、勞動(dòng) 資金、各種預(yù)備金、公積金、公益金、未分配盈余、保險(xiǎn)保證基金及國(guó)

10、家 規(guī)定的其他資金。第二十五條保險(xiǎn)公司下?lián)芙o分公司的營(yíng)運(yùn)資金總額不得超過 其資本金加公積金的百分之六十。第二十六條 在全國(guó)范疇內(nèi)開辦業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司向中國(guó)人民銀 行總行交存保證金；在特定區(qū)域內(nèi)開辦精力的保險(xiǎn)公司向注冊(cè)地的中國(guó)人 民銀行省、自治區(qū)、直轄市、打算單列市分行交存保證金。未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，保險(xiǎn)公司不得動(dòng)用其保證金。第二十七條 除人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外，經(jīng)營(yíng)其他保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)從當(dāng)年自留保費(fèi)中提取未到責(zé)任預(yù)備金；提存和結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)額不低于當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)的 50%；人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任預(yù)備金按有效的人壽保險(xiǎn)單的全部?jī)糁堤崛?。保險(xiǎn)公司未到期責(zé)任預(yù)備金必須真實(shí)、充足。第二十八條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照差不多

11、提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額，以及差不多發(fā)生保險(xiǎn)事故但尚未提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額提取未決賠款預(yù)備金。第二十九條保險(xiǎn)公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)， 應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的 10%列入公司法定公積金，并提取利潤(rùn)的5%至 10%列入公司法定公益金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的 50%以上的，可不再提取。保險(xiǎn)公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東會(huì)議決議，能夠提取任意公積金。第三十條 保險(xiǎn)公司的公積金用于補(bǔ)償公司的虧損，擴(kuò)大公司業(yè)務(wù)規(guī)模經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本金。保險(xiǎn)股份有限責(zé)任公司經(jīng)股東大會(huì)決議將公積金轉(zhuǎn)為資本金時(shí)，按股東原出資比例增加其出資額。但法定公積金轉(zhuǎn)為資本金時(shí)，所留存的該公積金不得少于注冊(cè)資

12、本金的 25%。保險(xiǎn)公司的法定公益金用于本公司職工的集體福利。第三十一條 除保證金外，保險(xiǎn)公司的存款只能存在規(guī)模較大、資信較好的商業(yè)銀行。第三十二條保險(xiǎn)公司按當(dāng)年保險(xiǎn)費(fèi)收入的1%提取保險(xiǎn)保證基金，該項(xiàng)基金提取金額達(dá)到保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)的 10%時(shí)，停止提取該項(xiàng)基金；保險(xiǎn)保證基金應(yīng)單獨(dú)提取，專戶儲(chǔ)備于中國(guó)人民銀行或中國(guó)人民專門行指定的商業(yè)銀行。第三十三條保險(xiǎn)資金運(yùn)用限于：銀行存款；買賣政府債券；買賣金融債券；國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用方式。第五章 許可證治理第三十四條保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的法不定期證明文件。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證分保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)法人許可證和經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證。第三十五條 中國(guó)人民銀行

13、依法設(shè)計(jì)、印制、頒發(fā)、扣繳、吊銷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證。其他任何單位和個(gè)人均不得設(shè)計(jì)、印制、發(fā)放、收繳、扣押許可證。第三十六條保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證由正本和副本組成，并注明保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的名稱、編號(hào)、機(jī)構(gòu)性質(zhì)及組織形式、注冊(cè)資本金或營(yíng)運(yùn)資金數(shù)額、法定代表人和要緊負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)范疇、頒發(fā)日期及有限期限等內(nèi)容。第三十七條保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)將保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證正本放置營(yíng)業(yè)場(chǎng)所明顯位置，并妥善保管許可證副本，以備查驗(yàn)。許可證禁止偽造、涂改、出租、轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、出賣。第三十八條許可證每 3 年更換一次。如有丟失，應(yīng)于發(fā)覺之日起 15 日內(nèi)在中國(guó)人民銀行或其分行指定的報(bào)紙上聲明作廢，并持書面檢查和聲明向原發(fā)證行重新申領(lǐng)。第三十九條 中國(guó)人民銀

14、行對(duì)領(lǐng)取或更換許可證的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，按規(guī)定收取一定的費(fèi)用。第六章 保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率治理第四十條 保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率等文件，均應(yīng)以中文印制，若因業(yè)務(wù)需要，能夠附用外文，但中、外文發(fā)生歧義時(shí)，以中文為準(zhǔn)。第四十一條保險(xiǎn)的要緊險(xiǎn)種是指經(jīng)中國(guó)人民銀行認(rèn)定的險(xiǎn)種。中國(guó)人民銀行按照市場(chǎng)情形有權(quán)對(duì)要緊險(xiǎn)種進(jìn)行調(diào)整。要緊險(xiǎn)種的差不多條款和保險(xiǎn)費(fèi)率由中國(guó)人民銀行總行制定。第四十二條保險(xiǎn)公司擬定的其他險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)報(bào)中國(guó)人民銀行總行備案。保險(xiǎn)公司分公司擬定的其他險(xiǎn)條款的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)報(bào)中國(guó)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、打算單列市分行備案；中國(guó)人民銀行對(duì)申報(bào)備案的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率自收到

15、備案申請(qǐng)文件之日起30 日內(nèi)未提出異議者，視為認(rèn)可。保險(xiǎn)公司支公司和辦事處不得擬定保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率。第四十三條保險(xiǎn)公司申報(bào)備案財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)，應(yīng)提交下列文件：保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率備案文本一式 5 份；保險(xiǎn)產(chǎn)品的市場(chǎng)推測(cè)，保險(xiǎn)標(biāo)的最近3 年的缺失資料、預(yù)定保險(xiǎn)賠付率、預(yù)定各項(xiàng)治理費(fèi)用及預(yù)定利潤(rùn)率；保險(xiǎn)費(fèi)率的運(yùn)算公式及方法；中國(guó)人民銀行要求申報(bào)的其他材料。第四十四條保險(xiǎn)公司申報(bào)備案人身保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)，應(yīng)提交下列文件：保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率備案文本一式 5 份；保險(xiǎn)產(chǎn)品的市場(chǎng)推測(cè)，預(yù)定利率、預(yù)定費(fèi)用率、預(yù)定利潤(rùn)率及使用的生命表；保險(xiǎn)費(fèi)率、保險(xiǎn)責(zé)任預(yù)備金、保險(xiǎn)退保金的運(yùn)算公式及方法；中國(guó)人

16、民銀行要求申報(bào)的其他材料。第四十五條保險(xiǎn)公司在申報(bào)備案的新險(xiǎn)種保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)，能夠向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)半年的新險(xiǎn)種愛護(hù)期。在愛護(hù)期內(nèi)，其他保險(xiǎn)公司不是經(jīng)營(yíng)此險(xiǎn)種。第四十六條在同一省、自治區(qū)、直轄市，各保險(xiǎn)公司對(duì)同一險(xiǎn)種必須執(zhí)行統(tǒng)一的保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)費(fèi)率及費(fèi)率浮動(dòng)的幅度。費(fèi)率上下浮動(dòng)幅度最高均為 30%，具體幅度由中國(guó)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市分行按照當(dāng)?shù)貙?shí)際情形制定。第四十七條保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)的年賠付率、費(fèi)用率及利潤(rùn)率等檔案資料必須妥善儲(chǔ)存，儲(chǔ)存期限最短為 10 年。第七章 保險(xiǎn)公司償付能力治理第四十八條保險(xiǎn)公司應(yīng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模適應(yīng)的最低償付能力。第四十九條保險(xiǎn)公司最低償付能務(wù)為中國(guó)人

17、民銀行規(guī)定的事實(shí)上際資產(chǎn)減實(shí)際負(fù)債的差額。保險(xiǎn)公司實(shí)際資產(chǎn)為其總資產(chǎn)減除以下項(xiàng)目后的余額。除預(yù)付賠款外的各種預(yù)付款；遞延資產(chǎn)；無(wú)形資產(chǎn)；低值易耗品；應(yīng)收款中實(shí)際已形成呆帳的部分；有價(jià)證券取得成本超過當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格的部分；資金運(yùn)用中已形成呆帳的部分；不動(dòng)產(chǎn)、固定資產(chǎn)的十分之一；中國(guó)人民銀行認(rèn)定的其他不能在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)，或在變現(xiàn)過程中可能遭受缺失的部分。保險(xiǎn)公司的實(shí)際負(fù)債為總資產(chǎn)減除實(shí)收資本金、公積金、公益金與未分配盈余后的余額。第五十條 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)為：當(dāng)上一年度的自留凈保費(fèi)收入小于或等于人民幣 2 億元，償付能力不得低于人民幣 1 億元；當(dāng)上一年度的自留凈保費(fèi)收入大于人民

18、幣 2 億元， 小于或等于人民幣 30 億元時(shí)， 償付能力不得低于人民幣 1 億元或自留保費(fèi)的三分之一， 兩者以高者為限；當(dāng)上一年度自留凈保費(fèi)收入大于人民幣 30 億元時(shí)，償付能力不得低于人民幣 10 億元或者自留凈保費(fèi)的四分之一，兩者以高者為限。第五十一條 壽險(xiǎn)公司最低償付能力的標(biāo)準(zhǔn)為：當(dāng)實(shí)際負(fù)債小于或等于人民幣 3 億元時(shí)，償付能力不得低于人民幣 1億元；當(dāng)實(shí)際負(fù)債大于人民幣 3 億元，小于或等于人民幣 10 億元時(shí)，償付能力不得低于人民幣 1 億元或?qū)嶋H負(fù)債的四分之一，兩者以高者為準(zhǔn)；當(dāng)實(shí)際負(fù)債大于人民幣 10 億元，小于或等于人民幣 30 億元時(shí)，償付能力不得低于人民幣 2.5 億元或

19、實(shí)際負(fù)債的六分之一，兩者以高者為準(zhǔn)；當(dāng)實(shí)際負(fù)債大于人民幣 30 億元時(shí)，償付能力不得低于人民幣 5 億元或?qū)嶋H負(fù)債的八分之一，兩者以高者為準(zhǔn)。第五十二條保險(xiǎn)公司償付能力低于本規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)者，按下列方式處理：（一）不足差額不于最低償付能力 5%者，應(yīng)趕忙采取辦理再保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓或經(jīng)中國(guó)人民銀行認(rèn)可的方式，在30 日內(nèi)調(diào)整其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，直至達(dá)到最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)。（二）不足差額大于5%，小于 20%者，應(yīng)自發(fā)覺之日起，趕忙停止承保業(yè)務(wù)；在10 日內(nèi)向中國(guó)人民銀行呈送檢討報(bào)告、補(bǔ)救打算、對(duì)直截了當(dāng)負(fù)責(zé)人的處理方案；在30 日內(nèi)采取再保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓、向股東緊急擴(kuò)股增資或中國(guó)人民銀行認(rèn)可的其它方式予以補(bǔ)足。

20、（三）不足差額大于20%，小于40%者，中國(guó)人民銀行可決定采取以下措施：限期整頓；停止部分業(yè)務(wù)；停業(yè)；其他方式。（四）不足差額大于40%時(shí)，公司應(yīng)依法向人民法院申請(qǐng)宣告破產(chǎn)。第八章 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行為治理第五十三條保險(xiǎn)公司開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)堅(jiān)持公平、公平、合理、競(jìng)爭(zhēng)的原則。第五十四條保險(xiǎn)公司不得托付未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理人為其展業(yè)，也不得同意未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人介紹的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。第五十五條保險(xiǎn)公司及其職員不得向投保人、被保險(xiǎn)人、受益人提供保險(xiǎn)合同規(guī)定以外的保險(xiǎn)費(fèi)回扣或其他利益。第五十六條保險(xiǎn)公司的宣傳資料應(yīng)當(dāng)載有保險(xiǎn)公司的名稱。第五十七條保險(xiǎn)公司的各種宣傳資料均不得披露公司利潤(rùn)或分紅的

21、推測(cè)。第五十八條保險(xiǎn)人員不得在未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的區(qū)域展業(yè)。第五十九條保險(xiǎn)公司收到被保險(xiǎn)人或受益人的賠償或付保險(xiǎn)金的要求后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出核定。對(duì)屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，在與被保險(xiǎn)人或受益人達(dá)成有關(guān)賠償或給付保險(xiǎn)金的協(xié)議后 10 日內(nèi)，履行賠償或給付保險(xiǎn)金的義務(wù)。保險(xiǎn)合同對(duì)賠償或給付保險(xiǎn)金期限有規(guī)定者，按照合同規(guī)定辦理。保險(xiǎn)人未按本款規(guī)定執(zhí)行者，除支付保險(xiǎn)金外，應(yīng)當(dāng)賠償被保險(xiǎn)人或受益人因此受到的經(jīng)濟(jì)缺失。第六十條 保險(xiǎn)公司收到被保險(xiǎn)人或受益人的賠償或給給付保險(xiǎn)金的要求和有關(guān)證明、資料之日起60 日內(nèi)，對(duì)其賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額不能確定的，應(yīng)當(dāng)按照已有證明和資料能夠確定的最低數(shù)額先予支付；保險(xiǎn)人最終確

22、定賠償或給付保險(xiǎn)金額后，應(yīng)當(dāng)支付相應(yīng)的差額。保險(xiǎn)公司有意不確定或不支付賠償或給付保險(xiǎn)金最低金額者，應(yīng)賠償被保險(xiǎn)人或受益人由此造成的經(jīng)濟(jì)缺失。第六十一條保險(xiǎn)公司不得以再保險(xiǎn)公司未支付再保險(xiǎn)賠款為由拒絕履行其賠償或給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，也不得以投保人未支付保險(xiǎn)費(fèi)為由拒絕向再保險(xiǎn)公司支付再保險(xiǎn)費(fèi)。再保險(xiǎn)人不得以投保人、被保險(xiǎn)人或受益人未履行義務(wù)為理由拒絕支付再保險(xiǎn)賠款。第六十二條 除人壽保險(xiǎn)外，保險(xiǎn)公司應(yīng)將其承保的每筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的20%向中國(guó)人民銀行授權(quán)的保險(xiǎn)公司（以下簡(jiǎn)稱被授權(quán)公司）辦理分保。第六十三條保險(xiǎn)公司、外資保險(xiǎn)公司分公司與被授權(quán)公司應(yīng)于每年12 月 15 日往常，就下一年度法定分保業(yè)務(wù)的分保方

23、法達(dá)成協(xié)議。第六十四條保險(xiǎn)公司需要辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)優(yōu)先向中華人民共和國(guó)境內(nèi)的保險(xiǎn)公司辦理，但在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的保險(xiǎn)公司不同意或國(guó)外保險(xiǎn)公司分保條件明顯優(yōu)待的條件下，可向境外保險(xiǎn)公司辦理。在同等條件下，再保險(xiǎn)公司應(yīng)優(yōu)先同意境內(nèi)保險(xiǎn)公司的分出業(yè)務(wù)；再保險(xiǎn)公司同意的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)需要辦理轉(zhuǎn)分保時(shí)，應(yīng)優(yōu)先向境內(nèi)的保險(xiǎn)公司辦理。第九章 監(jiān)督治理第六十五條 中國(guó)人民銀行對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)行日常和年度檢查制度。對(duì)在全國(guó)范疇內(nèi)開辦業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司的檢查，由中國(guó)人民銀行總行負(fù)責(zé)；對(duì)在區(qū)域內(nèi)開辦業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司的檢查，由公司注冊(cè)地的中國(guó)人民銀行分行負(fù)責(zé)；各保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)的檢查，由轄區(qū)內(nèi)中國(guó)人民銀行的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)

24、。第六十六條保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)年檢及日常檢查內(nèi)容包括：機(jī)構(gòu)設(shè)置或變更事項(xiàng)的審批手續(xù)是否完備；申報(bào)材料的內(nèi)容與實(shí)際情形是否相符；資本金、營(yíng)運(yùn)資金、公積金、各項(xiàng)預(yù)備金是否真實(shí)、充足；是否超范疇或跨區(qū)域開辦業(yè)務(wù)；是否按規(guī)定執(zhí)行保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率；機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任用或變更手續(xù)是否完備；業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情形是否良好，報(bào)表是否齊全、真實(shí)；營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和安全設(shè)備是否符合要求；中國(guó)人民銀行認(rèn)為需要檢查的事項(xiàng)。第六十七條保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)年檢時(shí)刻為每年的第一季度。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)在接到年檢通知書后 15 日內(nèi)，向中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)報(bào)送下列材料：年檢報(bào)告書；資產(chǎn)負(fù)責(zé)債表和損益表；年度決算報(bào)告；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)法人許可證或經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證副本；中國(guó)

25、人民銀行銀行要求申報(bào)的其他材料。第六十八條年檢合格的，由中國(guó)人民銀行在其許可證副本上加蓋公章；不合格的，責(zé)令其限期改正。第六十九條保險(xiǎn)公司在分?jǐn)傞_辦費(fèi)、補(bǔ)償公司虧損、提取公積金、公益金后，方可分配稅后利潤(rùn)。第七十條 保險(xiǎn)公司應(yīng)按規(guī)定及時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)送營(yíng)業(yè)報(bào)告、精算報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和有關(guān)報(bào)表。第七十一條保險(xiǎn)公司的會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表應(yīng)當(dāng)完整、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確。第七十二條保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和有關(guān)報(bào)表應(yīng)當(dāng)有公司法人或總經(jīng)理和中國(guó)人民銀行訂可的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名。壽險(xiǎn)公司的精算報(bào)告應(yīng)有中國(guó)人民銀行認(rèn)可的精算人員的簽章。保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)的報(bào)告和報(bào)表應(yīng)有上極公司授權(quán)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名和公司簽章。第十章

26、 罰 則第七十三條違反本規(guī)定，擅自設(shè)置保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或者右非法經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或類似保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，依法追代刑事責(zé)任，并由中國(guó)人民銀行予以取締；情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪的，由中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)沒收非法所得，處以 10 萬(wàn)元以上， 50萬(wàn)元以下的罰款。情節(jié)嚴(yán)峻的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第七十四條違反本規(guī)定第十八條的，限其30 日內(nèi)改正，并處1 萬(wàn)元以上， 10 萬(wàn)元以下的罰款。逾期未改正者，給予通報(bào)批判，并對(duì)機(jī)構(gòu)要緊負(fù)責(zé)人和直截了當(dāng)責(zé)任人以處以 1000元以下， 1 萬(wàn)元以下的罰款。第七十五條有下列行為之一者，限30 日內(nèi)改正，并處以 10萬(wàn)元以上， 50 萬(wàn)元以下的罰款；逾期未改正者，給予通報(bào)批判，并對(duì)機(jī)構(gòu)要

27、緊負(fù)責(zé)人及直截了當(dāng)責(zé)任人處以 1000元以上， 2 萬(wàn)元以下的罰款：提供虛假的報(bào)告、報(bào)表、文件和資料者；拒絕或才阻礙依法檢查監(jiān)督的。第七十六條超額承保者，限30 日內(nèi)通過分出業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)或增資擴(kuò)股的方式調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模， 并處以 5 萬(wàn)元以上， 30 萬(wàn)元以下的罰款。第七十七條違反本規(guī)定，有下列行為之一者，限于 30 日內(nèi)改正；逾期未改正者，處以通報(bào)批判，并處以 1 萬(wàn)元以上， 10 萬(wàn)元以下的罰 款：未按規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告、報(bào)表、文件和資料者；未按規(guī)定將擬定的險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率報(bào)送備案者。第七十八條未按中國(guó)人民銀行制訂的差不多保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率開展業(yè)務(wù)的，限30 日內(nèi)改正，并處以 10 萬(wàn)

28、元以上， 50 萬(wàn)元以下的罰款；逾期未改正者，給予通報(bào)批判，并停止承保新業(yè)務(wù)，撤換要緊負(fù)責(zé)人或吊銷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證。第七十九條保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)同意未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的中介機(jī)構(gòu)介紹的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)并支付酬勞的，給予通報(bào)批判，并處其所支付酬勞金額1至 5 倍的罰款。第八十條 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向投保人或被保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)回扣的，除責(zé)令收回回扣，處以回扣金額等額的罰款外，并給予通報(bào)批判。第八十一條擅悠閑經(jīng)營(yíng)區(qū)域外開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)費(fèi)收入低于 1000 萬(wàn)元者，限30 日內(nèi)退還保險(xiǎn)費(fèi)或向其他保險(xiǎn)公司無(wú)償轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并處以 10 萬(wàn)元以上， 50 萬(wàn)元以下的罰款；超過1000 萬(wàn)元者，除限其30 日內(nèi)退還保險(xiǎn)費(fèi)或向其他保險(xiǎn)公司無(wú)償轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外， 給予通報(bào)批判，并處 50 萬(wàn)元以上， 100 萬(wàn)元以下的罰款。逾期未糾正者，加通報(bào)批判，并處 50 萬(wàn)元以上，100萬(wàn)元以下的罰款。逾期未糾正者，加處停止承保新業(yè)務(wù)、責(zé)令撤換機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或吊銷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證的處罰。在未退保險(xiǎn)費(fèi)之前發(fā)生保險(xiǎn)事故的，仍由該保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償或給付責(zé)任。第八十二條保險(xiǎn)人員利用職務(wù)之便，有意編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，進(jìn)行虛假理賠，騙取保險(xiǎn)金被依法追究刑事責(zé)任者，終身不得再?gòu)氖卤ｋU(xiǎn)工作、保險(xiǎn)代理工作或保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)工作。第八十三條未按本規(guī)定批準(zhǔn)設(shè)置或以欺詐手段獲得設(shè)置的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)置原始無(wú)效，由中國(guó)人民銀行沒收其非法所得，