1__再保險(xiǎn)概述：總結(jié) 計(jì)劃 匯報(bào) 設(shè)計(jì) 純word可編輯

1、 再 保 險(xiǎn) 任課教師： 張小紅 主要參考教材 胡炳志 ，陳之楚主編:?再保險(xiǎn)?(第二版)， 中國(guó)金融出版社 2021年修訂?中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法?美國(guó)“9.11恐怖襲擊事件: “9.11事件的損失超過1000億美元，保險(xiǎn)賠款約有一半。勞合社、慕尼黑再、瑞士再和伯克希爾哈撒威保險(xiǎn)集團(tuán)所承擔(dān)的保險(xiǎn)損失分別為29.13億美元、24.42億美元、23.16億美元和22.75億美元，損失賠付責(zé)任最低的ING也到達(dá)4.4億美元。到目前為止，世界上共有100多家保險(xiǎn)公司涉及“911賠款，受理賠款金額為250多億美元。資料來源：?中國(guó)證券報(bào)2004年印度洋海嘯: 2004年12月26日地震和海嘯襲擊了東南亞

2、、南亞地區(qū)之后，全球保險(xiǎn)公司在盤點(diǎn)2004年時(shí)還要把損失重重加上一筆。 印度洋地震海嘯災(zāi)難死亡總?cè)藬?shù)已超過萬。 由強(qiáng)地震引發(fā)的印度洋大海嘯，在短短幾個(gè)小時(shí)內(nèi)就突變成一場(chǎng)巨大的人間悲劇，7個(gè)國(guó)家遭受侵害，10多萬人性命被吞噬，經(jīng)濟(jì)損失超過了136億美元。 劇烈的地震和海嘯卻在全球保險(xiǎn)業(yè)的賠付表上重重加上了一筆。由于受災(zāi)最嚴(yán)重的印度尼西亞、斯里蘭卡、印度等國(guó)的投保率很低，初步估計(jì)，保險(xiǎn)公司的損失金額將在50億美元以下。2004年發(fā)生的一系列自然災(zāi)害已經(jīng)使全球保險(xiǎn)公司損失了420億美元，2004年已成為全球保險(xiǎn)業(yè)迄今為止損失最沉重的一年，這一數(shù)字超過了發(fā)生“911事件的2001年，而印度洋海嘯導(dǎo)致的

3、災(zāi)難對(duì)保險(xiǎn)公司更是雪上加霜。 資料來源: ?金融時(shí)報(bào)?2005年美國(guó)“卡特里娜颶風(fēng) : 2005年8月底橫掃美國(guó)墨西哥灣沿岸地區(qū)的“卡特里娜颶風(fēng)造成了嚴(yán)重的人員和財(cái)產(chǎn)損失，保險(xiǎn)業(yè)人士最初估計(jì)，“卡特里娜颶風(fēng)給保險(xiǎn)業(yè)造成的損失最高可達(dá)250億美元。但隨著時(shí)間的推移，保險(xiǎn)公司在不斷地調(diào)高損失估計(jì)數(shù)。作為美國(guó)災(zāi)難風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估行業(yè)老大的美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案公司，已把保險(xiǎn)業(yè)面臨索賠的估計(jì)金額由月初的250億美元調(diào)高至600億美元，并估計(jì)此次風(fēng)災(zāi)給美國(guó)經(jīng)濟(jì)造成的損失為1250億美元。全球第三大保險(xiǎn)公司漢諾威再保險(xiǎn)公司也預(yù)測(cè)，保險(xiǎn)公司將因“卡特里娜颶風(fēng)而蒙受600億美元的損失。 如果這些估計(jì)變成現(xiàn)實(shí)，本次天災(zāi)將

4、成為美國(guó)保險(xiǎn)史上造成損失最嚴(yán)重的一次，超過1992年的“安德魯颶風(fēng)和2001年“91恐怖襲擊事件帶來的損失。“安德魯颶風(fēng)使美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)損失到達(dá)史無前例的210億美元，“91事件那么將這一紀(jì)錄刷新為300億美元。 再保險(xiǎn)內(nèi)容：第一章 再保險(xiǎn)概述第二章 再保險(xiǎn)合同第三章 再保險(xiǎn)市場(chǎng)第四章 比例再保險(xiǎn)第五章 非比例再保險(xiǎn)第六章 超額賠款再保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率第七章 再保險(xiǎn)安排和規(guī)劃第八章 分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)與管理第九章 分入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理第十章 再保險(xiǎn)的數(shù)理分析第一章 再保險(xiǎn)概述 再保險(xiǎn)實(shí)際上是保險(xiǎn)公司的一種風(fēng)險(xiǎn)管理的工具或方式，對(duì)于任何一家保險(xiǎn)公司來說，無論規(guī)模大小，都需要根據(jù)自身的償付能力和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)狀況辦理再

5、保險(xiǎn)。本章主要講授： 再保險(xiǎn)的幾個(gè)根本概念 再保險(xiǎn)的根本分類 再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)比較 再保險(xiǎn)的開展歷史 再保險(xiǎn)的職能和作用 第一節(jié) 再保險(xiǎn)的定義 一、再保險(xiǎn)的定義 再保險(xiǎn)reinsurance的定義可以這樣表達(dá)：“再保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的根底上，與另一個(gè)保險(xiǎn)人簽定協(xié)議，將原保險(xiǎn)合同的局部風(fēng)險(xiǎn)或責(zé)任進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁的業(yè)務(wù)活動(dòng)。 ?保險(xiǎn)法?2021年第二十八條規(guī)定“保險(xiǎn)人將其 承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式局部轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人 的，為再保險(xiǎn)。二、有關(guān)再保險(xiǎn)的概念一直接保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)等相關(guān)各方 在再保險(xiǎn)交易中，將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任通過分保轉(zhuǎn)移出去的保險(xiǎn)公司稱為 original insurer，direct insu

6、rer 或 ceding company，即直接保險(xiǎn)人，分出人，分保人。接受他方業(yè)務(wù)分擔(dān)責(zé)任的公司稱為 Reinsurer 或 ceded company，即接受人，分入人。 再保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任也要支付一定保費(fèi)，這種保費(fèi)叫做分保費(fèi)或再保險(xiǎn)費(fèi)。 同時(shí)，由于分出公司在招攬業(yè)務(wù)過程中支出了一定的費(fèi)用，分出公司需要向分入公司收取一局部費(fèi)用加以補(bǔ)償，這種由分入公司支付給分出公司的費(fèi)用報(bào)酬稱為分保傭金reinsurance commission或分保手續(xù)費(fèi)。 如果分保接受人又將其接受的業(yè)務(wù)再分給其他保險(xiǎn)人，這種業(yè)務(wù)活動(dòng)稱為轉(zhuǎn)分保(retrocession) 或再再保險(xiǎn)，雙方分別稱為轉(zhuǎn)分保分出人和轉(zhuǎn)分保接受

7、人 . 原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人的關(guān)系：責(zé)任共擔(dān)，盈利共享。 當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害損失或人身事故時(shí)，原保險(xiǎn)人按保險(xiǎn)合同約定負(fù)責(zé)賠償被保險(xiǎn)人的損失或給付保險(xiǎn)金，再保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任份額分?jǐn)傎r款，即所謂責(zé)任共擔(dān)； 當(dāng)再保險(xiǎn)人獲得盈利的時(shí)候，按合同規(guī)定應(yīng)從中提取一定比例的盈余傭金作為支付給原保險(xiǎn)人的報(bào)酬或獎(jiǎng)勵(lì)，這種盈余傭金又稱為利潤(rùn)手續(xù)費(fèi) profit commission)，即所謂盈利共享。 二危險(xiǎn)單位 危險(xiǎn)單位是指保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍 。 危險(xiǎn)單位的劃分既重要又復(fù)雜，應(yīng)根據(jù)不同的險(xiǎn)別和保險(xiǎn)標(biāo)的來決定。 危險(xiǎn)單位的劃分關(guān)鍵是要和每次事故最大可能損失范圍的估計(jì)聯(lián)系起來考

8、慮，而并不一定和保單份數(shù)相等同。 危險(xiǎn)單位的劃分并不是一成不變的 。三自留額和分保額 對(duì)于每一危險(xiǎn)單位或一系列危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)責(zé)任，分保雙方通過合同按照一定的計(jì)算根底對(duì)其進(jìn)行分配。 分出公司根據(jù)自身償付自身能力所確定承擔(dān)的責(zé)任限額稱為自留額或自負(fù)責(zé)任額。 經(jīng)過分保由接受公司所承擔(dān)的責(zé)任限額稱為分保額，對(duì)于接受公司而言，這個(gè)責(zé)任額為接受額.所有的分保額之和就是分保責(zé)任限額。 自留額與分保額之和并不一定等于危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額。 自留額與分保額可以以保額為根底計(jì)算，也可以以賠款為根底計(jì)算。計(jì)算的根底不同，決定了再保險(xiǎn)的方式也不同。 為確保保險(xiǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性及其償付能力，各國(guó)都通過立法將再保險(xiǎn)安排，特

9、別是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的處理、危險(xiǎn)單位的劃分、自留額的大小等列為國(guó)家管理保險(xiǎn)業(yè)的重要內(nèi)容。我國(guó)?保險(xiǎn)法?2021中有關(guān)再保險(xiǎn)的條款 第102條規(guī)定：“經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的四倍。 第103條規(guī)定：“保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的百分之十；超過的局部，應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。 第104條規(guī)定：“保險(xiǎn)公司對(duì)危險(xiǎn)單位的計(jì)算方法和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)安排方案，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。 第105條規(guī)定：“保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理再保險(xiǎn)，并審慎選擇再保險(xiǎn)接受人。 第二節(jié)

10、 再保險(xiǎn)的根本分類 再保險(xiǎn)的種類，一般按直接保險(xiǎn)劃分，因而再保險(xiǎn)的險(xiǎn)種是很多的。但通常所說的再保險(xiǎn)的分類，主要有兩種分類標(biāo)準(zhǔn)： 一是按分保責(zé)任安排方式來劃分 一是按分保合同安排方式來劃分 按責(zé)任安排方式分類： 比例再保險(xiǎn) 非比例再保險(xiǎn) 比例再保險(xiǎn) 以保險(xiǎn)金額為根底確定每一危險(xiǎn)單位的自留額和分保額，分出公司的自留額和接受公司的接受額均是按照保險(xiǎn)金額的一定比例確定的。 成數(shù)再保險(xiǎn)，按照保險(xiǎn)金額的一個(gè)固定比例分配自留額和分保額。 溢額再保險(xiǎn)，是先將保險(xiǎn)金額的一定數(shù)額作為自留額，余下的金額作為分保額。 成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)，那么是前述兩種方式的混合運(yùn)用 。非比例再保險(xiǎn) 以賠款金額為根底確定每一危險(xiǎn)單位

11、的自留額和分保額的再保險(xiǎn)就是非比例再保險(xiǎn)。非比例再保險(xiǎn)又可分為： 超額賠款再保險(xiǎn)，它是根據(jù)一定的條件或約定，分出公司確定一個(gè)自負(fù)賠款限額，接受公司僅承擔(dān)超過自負(fù)賠款限額后的或局部全部賠款責(zé)任。 賠付率超賠再保險(xiǎn)，它是分出公司根據(jù)一定的條件確定一個(gè)年度自負(fù)賠付率，接受公司只承擔(dān)超過該賠付率以后的局部或全部賠款責(zé)任。 按照合同安排方式分類 臨時(shí)再保險(xiǎn)(Facultative reinsurance) 合同再保險(xiǎn)(Treaty reinsurance) 預(yù)約再保險(xiǎn)(Facultative open cover) 臨時(shí)再保險(xiǎn) 就一張保單或一筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù)臨時(shí)安排再保險(xiǎn)合同，這就是臨時(shí)再保險(xiǎn)。 在安排時(shí)需將

12、分出業(yè)務(wù)的具體情況和分保條件逐筆告訴對(duì)方，對(duì)方是否接受或接受多少完全可以自由選擇。 對(duì)于分出公司來說，是否要辦理臨時(shí)分保，可視危險(xiǎn)情況來決定。 臨時(shí)再保險(xiǎn)的本質(zhì)在于，對(duì)于某一危險(xiǎn)，保險(xiǎn)人是否要進(jìn)行再保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)多少完全由本身所承受的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任情況以及自留的多少來決定，逐筆與再保險(xiǎn)人接洽。 另一方面，再保險(xiǎn)人是否接受，如何接受，接受多少，可根據(jù)危險(xiǎn)的性質(zhì)，本身的承保能力，與原保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)關(guān)系等，酌情自行決定。合同再保險(xiǎn) 分出公司和接受公司雙方事先通過契約將業(yè)務(wù)范圍、地區(qū)范圍、除外責(zé)任、分保傭金、自留額、合同限額、賬單的編制與發(fā)送等各項(xiàng)分保條件用文字予以固定，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。一經(jīng)雙方簽訂合同，

13、雙方均應(yīng)遵守。這就是合同再保險(xiǎn)。 合同再保險(xiǎn)對(duì)當(dāng)事人雙方都具有強(qiáng)制性。 預(yù)約再保險(xiǎn) 介于臨時(shí)再保險(xiǎn)與合同再保險(xiǎn)之間的一種安排就是預(yù)約再保險(xiǎn)。 一般而言，它對(duì)于分出公司來說，相當(dāng)于臨時(shí)再保險(xiǎn)，而對(duì)于接受公司來說，相當(dāng)于合同再保險(xiǎn)。 這種安排對(duì)分出公司沒有強(qiáng)制性，業(yè)務(wù)是否要辦理再保險(xiǎn)或分出多少，完全可以自由決定。但對(duì)于接受公司來說具有強(qiáng)制性，凡屬預(yù)約分保范圍內(nèi)的每筆業(yè)務(wù)不能加以挑剔選擇。 第三節(jié) 再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的關(guān)系 賠償或給付保險(xiǎn)金 分?jǐn)倱p失賠款 支付保險(xiǎn)費(fèi) 支付分保費(fèi) 簽訂保險(xiǎn)合同 簽訂分保合同 直接保險(xiǎn) 再保險(xiǎn)投保人原保險(xiǎn)人再保險(xiǎn)人一再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的區(qū)別 1、主體不同 2、保險(xiǎn)標(biāo)的不同 3、

14、合同性質(zhì)不同 相對(duì)于原保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)有幾個(gè)顯著特征： 其一，再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人之間的一種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 其二，再保險(xiǎn)合同是獨(dú)立合同 其三，再保險(xiǎn)的責(zé)任性二再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn) 共同保險(xiǎn)圖示 共同簽訂保險(xiǎn)合同 向各公司交保費(fèi) 被保險(xiǎn)人 保額10萬損失5萬甲保險(xiǎn)公司保額4萬元賠付2萬元乙保險(xiǎn)公司保額4萬元賠付2萬元丙保險(xiǎn)公司保額2萬元賠付1萬元再保險(xiǎn)的圖示 支付保費(fèi) 支付分保費(fèi) 支付轉(zhuǎn)分保費(fèi) 簽訂保險(xiǎn)合同 簽訂再 簽訂轉(zhuǎn) 保險(xiǎn)合同 分保合同 發(fā)生損失時(shí)，只向甲公司索賠 投保人甲保險(xiǎn)公司乙保險(xiǎn)公司丙保險(xiǎn)公司從上面的圖例可以看出他們的差異： 首先，就風(fēng)險(xiǎn)分散方式而言，共同保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的第一次分散，而再保險(xiǎn)是第二次分

15、散；另一方面，共同保險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分散是橫向的，而再保險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分散是縱向的。 其次，就保險(xiǎn)公司同投保人(被保險(xiǎn)人)之間的法律關(guān)系而言，在共同保險(xiǎn)中，投保人與各共同并立的保險(xiǎn)公司是直接關(guān)系，而在再保險(xiǎn)中，投保人僅與一個(gè)保險(xiǎn)公司有直接關(guān)系，其他保險(xiǎn)公司隨后與這一保險(xiǎn)公司成一列縱隊(duì)的關(guān)系。 第四節(jié) 再保險(xiǎn)的產(chǎn)生和開展一、再保險(xiǎn)的產(chǎn)生 一海上再保險(xiǎn) 同保險(xiǎn)的產(chǎn)生一樣，再保險(xiǎn)也萌芽于海上保險(xiǎn)。14世紀(jì)，地中海沿岸城市相繼成為海上貿(mào)易的中心，海上保險(xiǎn)已在此產(chǎn)生和開展起來。 1370年，一位意大利海上保險(xiǎn)人Gustav Cruciger)首次將自己承保的一筆自意大利的熱那亞Genoa)到荷蘭的斯盧絲Sluys

16、)的海上航程保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)較大的一段航程保險(xiǎn)責(zé)任，轉(zhuǎn)讓給其他保險(xiǎn)人。這可以說是再保險(xiǎn)的雛形，其當(dāng)時(shí)用拉丁文寫的協(xié)議書被視為世界上第一個(gè)再保險(xiǎn)協(xié)議。 到了15世紀(jì)末和16世紀(jì)初，世界貿(mào)易中心從地中海一帶轉(zhuǎn)移到大西洋沿岸，保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)也隨之由意大利傳至歐洲大陸，并得到一定的開展。 二火災(zāi)再保險(xiǎn) 世界上第一張火災(zāi)再保險(xiǎn)單是紐約雄鷹火災(zāi)保險(xiǎn)公司(Eagle Fire Insurance Company)與聯(lián)合保險(xiǎn)公司Union Insurance Company)于1813年簽訂的，承保聯(lián)合保險(xiǎn)公司全部火災(zāi)分保業(yè)務(wù)。三人壽再保險(xiǎn) 世界上第一份人壽分保契約大約在1844年簽訂于英國(guó)。二、再保險(xiǎn)的開展 一

17、從臨時(shí)再保險(xiǎn)到合同再保險(xiǎn) 二專業(yè)再保險(xiǎn)公司的產(chǎn)生 1846年世界上第一家專業(yè)再保險(xiǎn)公司科隆再保險(xiǎn)公司The Cologne Reinsurance Company)在德國(guó)成立，隨后瑞士再保險(xiǎn)公司Swiss Reinsurance company)、 美國(guó)再保險(xiǎn)公司Rrassurance Company of America)、英國(guó)商業(yè)綜合再保險(xiǎn)公司The Mercantile and General Reinsurance Company)等著名的專業(yè)再保險(xiǎn)公司相繼成立。 三再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新超額賠款再保險(xiǎn) 四再保險(xiǎn)市場(chǎng)的形成 目前，世界上主要的再保險(xiǎn)市場(chǎng)有倫敦、歐洲大陸、紐約和東京四大市場(chǎng)。第五

18、節(jié) 再保險(xiǎn)職能和作用 一、再保險(xiǎn)的職能 一再保險(xiǎn)的根本職能 同直接保險(xiǎn)一樣，再保險(xiǎn)的根本職能仍然是分散風(fēng)險(xiǎn)和補(bǔ)償損失。 再保險(xiǎn)業(yè)具有與保險(xiǎn)一樣的派生職能。二再保險(xiǎn)職能的特殊成效 再保險(xiǎn)對(duì)固有的巨大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分散 再保險(xiǎn)對(duì)特定區(qū)域內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分散 對(duì)特定公司的累積風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分散 再保險(xiǎn)對(duì)某一時(shí)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行徹底分散 通過相互分保，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分散面 如何理解“再保險(xiǎn)可以對(duì)固有的巨大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分散？ 再保險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分散，其內(nèi)涵具有平均風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的含義，這就使得再保險(xiǎn)能促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)滿足保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)所追求的平均法那么，以提高保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的財(cái)政穩(wěn)定性。 如何理解“再保險(xiǎn)對(duì)特定區(qū)域內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分散？ 與固有

19、巨大風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不同，有些風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任是因積累而增大的，其特點(diǎn)是標(biāo)的數(shù)量大，而單個(gè)標(biāo)的的保險(xiǎn)金額并不很大。顯然，這類業(yè)務(wù)外表上看頗為符合大數(shù)法那么和平均法那么，但實(shí)際上這些標(biāo)的同時(shí)發(fā)生損失的可能性很大，因而具有風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任集中的特點(diǎn)。 如何理解“對(duì)特定公司的累積風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分散？ 這種積累的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，是由于公司的業(yè)務(wù)局限于少數(shù)幾個(gè)險(xiǎn)種，特別是集中于某一個(gè)險(xiǎn)種時(shí)造成的。 如何理解“再保險(xiǎn)對(duì)某一時(shí)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行徹底分散 ？ 對(duì)于單個(gè)保險(xiǎn)人來說，從一段較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)看，財(cái)政穩(wěn)定性是良好的，但就某一單位時(shí)間來說，所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任卻顯得過于集中。在此情況下，通過再保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人就能將其所承擔(dān)的某一時(shí)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，從縱向(即時(shí)間

20、方面)及橫向(即標(biāo)的數(shù)量方面)兩個(gè)方面進(jìn)行雙重分散。 如何理解“通過相互分保，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分散面。 相互分保是擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分散面的最好方式。相互分保的特點(diǎn)是：保險(xiǎn)人既將過分巨大的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)移一局部出去，同時(shí)又吸收他人的風(fēng)險(xiǎn)分入，這樣，使該保險(xiǎn)人所承擔(dān)的總的保險(xiǎn)責(zé)任可能沒有改變，但卻實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)單位的大量化及風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的平均化，因而風(fēng)險(xiǎn)得到了最正確分散，財(cái)務(wù)穩(wěn)定性得到很大的提高。二再保險(xiǎn)的微觀作用 再保險(xiǎn)對(duì)分保分出人的作用 再保險(xiǎn)對(duì)分保接受人的作用 再保險(xiǎn)對(duì)被保險(xiǎn)人的作用 再保險(xiǎn)對(duì)分保分出人的作用1、分散風(fēng)險(xiǎn)，均衡業(yè)務(wù)質(zhì)量 2、控制責(zé)任，穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng) 3、擴(kuò)大承保能力，增加業(yè)務(wù)量 4、降低營(yíng)業(yè)本錢，提高經(jīng)濟(jì)

21、效益 1.分散風(fēng)險(xiǎn)，均衡業(yè)務(wù)質(zhì)量。 根據(jù)大數(shù)法那么，承保風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)量越大，風(fēng)險(xiǎn)分散就越徹底，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的財(cái)政穩(wěn)定性就越好。但這里有一個(gè)條件風(fēng)險(xiǎn)同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)一致性，即不僅要求保險(xiǎn)標(biāo)的性質(zhì)(特別是損失經(jīng)驗(yàn))一致，還要求保險(xiǎn)金額大致相等。這對(duì)于很多保險(xiǎn)公司來說都很難做到。 再保險(xiǎn)可以幫助保險(xiǎn)公司做到。 2.控制責(zé)任，穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。 由于承保風(fēng)險(xiǎn)的偶然性，各年的損失率必然呈現(xiàn)一定的波動(dòng)，造成保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定。再保險(xiǎn)的作用之一就是作為一種穩(wěn)定機(jī)制，減少這種波動(dòng)，從而穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。其穩(wěn)定機(jī)理是：在損失較少的年份，雖然因付出分保費(fèi)而減少了盈利數(shù)額，但在損失較多或發(fā)生巨額損失時(shí)，那么可減少其賠償金額，使保險(xiǎn)公

22、司通過分保將自身的責(zé)任限定在一定范圍，從而每年能獲得均衡利潤(rùn)。 3.擴(kuò)大承保能力，增加業(yè)務(wù)量。 保險(xiǎn)公司的承保能力，受其資本和準(zhǔn)備金等自身財(cái)政狀況的限制。資本薄弱的保險(xiǎn)公司，不能承保超過自身財(cái)力的大額業(yè)務(wù)。即使是資本雄厚的保險(xiǎn)公司，也不敢輕易承保大額業(yè)務(wù)，這勢(shì)必影響保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)來源及業(yè)務(wù)量。 再保險(xiǎn)可以“解圍。 4.降低營(yíng)業(yè)本錢，提高經(jīng)濟(jì)效益。 第一，由于再保險(xiǎn)的支持，分出公司的業(yè)務(wù)量得以增加，保費(fèi)收入自然增加，而管理費(fèi)用并不按比例增加，因而業(yè)務(wù)本錢為之降低。 第二，在發(fā)生損失時(shí)，分出公司向再保險(xiǎn)人攤回賠款，與沒有辦理再保險(xiǎn)相比，減少了賠款支出，因而可以降低賠款與保費(fèi)的比率，即賠付率。 第三

23、，分出公司將業(yè)務(wù)分給再保險(xiǎn)公司時(shí)，再保險(xiǎn)公司要給予分保傭金，還可以得到盈余傭金。多種傭金之和的數(shù)目往往很可觀。 第四，增加可運(yùn)用資金。 再保險(xiǎn)對(duì)分保接受人的作用 1、擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分散面 2、節(jié)減營(yíng)業(yè)費(fèi)用 3、借鑒的重要途徑 1、擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分散面 在許多情況下，再保險(xiǎn)人同時(shí)也是直接保險(xiǎn)人，當(dāng)他接受分出公司分來的同類業(yè)務(wù)時(shí)，無疑擴(kuò)大了同類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)，風(fēng)險(xiǎn)分散面得以擴(kuò)大，特別是業(yè)務(wù)來自不同地區(qū)時(shí)，那么實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)在空間地域上的分散。 2、節(jié)減營(yíng)業(yè)費(fèi)用 相對(duì)來說，再保險(xiǎn)公司接受分入業(yè)務(wù)所負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，比直接承保業(yè)務(wù)所負(fù)擔(dān)的費(fèi)用要少。3、借鑒的重要途徑 再保險(xiǎn)人可通過分入業(yè)務(wù)的關(guān)系，利用原保險(xiǎn)人的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)彌補(bǔ)自身在某些方面的缺乏。因此，對(duì)于再保險(xiǎn)人來說，接受其他保險(xiǎn)人的分入業(yè)務(wù)，也是借鑒他人先進(jìn)保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)的重要途徑之一。 再保險(xiǎn)對(duì)被保險(xiǎn)人的作用 1、加強(qiáng)平安保障 2、簡(jiǎn)化投保手續(xù) 3、提高企業(yè)信用 4、支持自辦保險(xiǎn) 三再保險(xiǎn)的宏觀作用 1、對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的作用 2、宏觀管理及經(jīng)濟(jì)效用 3、再保險(xiǎn)的社會(huì)意義 1、對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的作用 1建立風(fēng)險(xiǎn)分散網(wǎng)絡(luò) 2提高保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理