銀行專業(yè)人員《公共科目＋風險管理》考試高頻考點習題及答案

1、銀行專業(yè)人員公共科目風險管理考試高頻考點習題及答案1.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應優(yōu)先考慮補充（ ）。A.其他一級資本B.核心一級資本C.儲備資本D.二級資本【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應當優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量。2.根據(jù)中華人民共和國刑法，下列行為涉嫌詐騙銀行貸款的是（ ）。A.某企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取了70萬元貸款，此后，該企業(yè)先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數(shù)額的貸款B.某企業(yè)由于資金周轉困難，與銀行協(xié)商延長還款期限C.某企業(yè)以高利率向職工借款，用于公司經營D.某企業(yè)與銀行協(xié)

2、商，企業(yè)縮短還款期限，提前還款，從銀行取得相對較低的利率【答案】:A【解析】:貸款詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數(shù)額較大的行為。本罪客觀方面表現(xiàn)為：編造引進資金、項目等虛假理由；使用虛假的經濟合同；使用虛假的證明文件；使用虛假的產權證明作擔保或超出抵押物價值重復擔保；以其他方法詐騙貸款。3.下列關于項目融資的說法正確的是（ ）。A.對于投資大、回收期長的大型能源開發(fā)、資源開發(fā)類項目可采取項目融資的方式籌措資金B(yǎng).項目融資屬于特殊的固定資產投資C.融資比例較高、金額較大、參與者較少D.還款資金來源除了該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他

3、收入之外，通常還具備其他還款來源【答案】:A【解析】:B項，項目融資屬于特殊的固定資產貸款；C項，項目融資具有不同于一般固定資產投資項目的風險特征，通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風險較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機構參與，并通過復雜的融資和擔保結構以分散和降低風險；D項，項目融資的還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。4.董事會對（ ）負責。A.監(jiān)事會B.股東大會C.高級管理層D.合規(guī)部門【答案】:B【解析】:董事會對股東大會負責，對商業(yè)銀行經營和管理承擔最終責任。5.2012年，原中國銀監(jiān)會頒布銀行業(yè)金融機構績效

4、考評監(jiān)管指引，將（ ）類指標作為五大類指標之一專門納入績效考評中。A.合規(guī)經營B.社會責任C.風險管理D.發(fā)展轉型【答案】:B【解析】:為指導和推動銀行業(yè)金融機構履行社會責任，2012年，原中國銀監(jiān)會頒布銀行業(yè)金融機構績效考評監(jiān)管指引，將社會責任類指標作為五大類指標之一專門納入績效考評中。銀行業(yè)金融機構績效考評指標包括：合規(guī)經營類指標、風險管理類指標、經營效益類指標、發(fā)展轉型類指標、社會責任類指標。6.（ ）是體現(xiàn)貨幣性質的基本職能。A.價值尺度和流通手段B.價值尺度和支付手段C.貯藏手段和支付手段D.貯藏手段和世界貨幣【答案】:A【解析】:貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界

5、貨幣等職能，這幾種職能是相互聯(lián)系的：價值尺度和流通手段是體現(xiàn)貨幣性質的基本職能，其他職能都是在這兩個職能基礎上派生出來的；貨幣的支付手段職能和價值尺度、流通手段職能的關系是密不可分的；正是由于貨幣能執(zhí)行流通手段和支付手段職能，人們才愿意把貨幣作為社會財富的代表保存起來，貨幣才有貯藏手段職能，同時，貯藏的貨幣價值又是一種潛在的流通手段和支付手段；貨幣的價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段在世界市場上發(fā)揮作用時，就執(zhí)行世界貨幣職能，這一職能是以其他職能為基礎的。7.商業(yè)銀行的績效考核指標體系，一般應包括（ ）。A.經濟效益類指標B.人力資源薪酬發(fā)展指標C.客戶營銷拓展費用指標D.風險管理類指標E

6、.社會責任類指標【答案】:A|D|E【解析】:銀行業(yè)金融機構績效考評指標包括五大類：合規(guī)經營類指標、風險管理類指標、經營效益類指標、發(fā)展轉型類指標、社會責任類指標。8.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（ ）。A.合規(guī)管理部門的組織結構和資源B.銀行盈利目標C.合規(guī)風險管理計劃D.合規(guī)政策【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應建立與其經營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模相適應的合規(guī)風險管理體系。合規(guī)風險管理體系應包括以下基本要素：合規(guī)政策；合規(guī)管理部門的組織結構和資源；合規(guī)風險管理計劃；合規(guī)風險識別和管理流程；合規(guī)培訓與教育制度。9.出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，尚不構

7、成犯罪的，由（ ）處以罰款。A.海關B.公安機關C.稅務機關D.建設部【答案】:B【解析】:出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由公安機關處十五日以下拘留、一萬元以下罰款。10./由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務的是（ ）。A.流動資金貸款B.固定資產貸款C.房地產貸款D.銀團貸款【答案】:D【解析】:銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授

8、信業(yè)務。11.下列關于商業(yè)銀行客戶信用評級和債項評級的表述，正確的有（ ）。A.它們是反映信用風險水平的兩個維度B.同一個債務人的不同債項可以有不同的債項評級C.債項評級由債務人的信用水平決定D.同一個債務人可以有多個客戶信用評級E.客戶信用評級主要由債務人的信用水平決定【答案】:A|B|E【解析】:客戶信用評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；而債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。根據(jù)商業(yè)銀行的內部評級，一個債務人通常有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項

9、評級。12.商業(yè)銀行貸款，借款人應當提供擔保。商業(yè)銀行應該對保證人和擔保物的情況進行審查，內容不包括（ ）。A.保證人的償還能力B.質物的權屬C.抵押物價值D.保證人與借款人的關系【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行貸款，借款人應當提供擔保。商業(yè)銀行應當對保證人的償還能力，抵押物、質物的權屬和價值以及實現(xiàn)抵押權、質權的可行性進行嚴格審查。經商業(yè)銀行審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保。13.根據(jù)商業(yè)銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當?shù)氖牵?）。A.風險管理部門應當與業(yè)務部門保持相對獨立B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執(zhí)行C.風險管理能力有

10、限的商業(yè)銀行可以將風險識別轉移到其他部門D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任【答案】:A【解析】:A項，風險管理職能應與業(yè)務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。14.下列關于合規(guī)管理的說法，不正確的是（ ）。A.合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經營活動與法律、規(guī)則和準則相一致B.商業(yè)銀行的經營活動違反了法律、規(guī)則和準則可能遭受合規(guī)風險C.商業(yè)銀行應當設立專門負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位D.商業(yè)銀行因經營活動不合規(guī)造成聲譽損失的風險不屬于合規(guī)風險【答案】:D【解析】:合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制

11、裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。15.根據(jù)良好的公司治理和內部控制原則，商業(yè)銀行市場風險管理組織架構應當能夠（ ）。A.由承擔風險的業(yè)務經營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告B.由市場風險管理部門監(jiān)測業(yè)務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況C.由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付D.做到各部門職能恰當分離，避免潛在的利益沖突E.確保市場風險管理部門與承擔風險的業(yè)務經營部門保持相對獨立【答案】:B|D|E【解析】:A項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業(yè)務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告

12、；C項，交易部門應當與中臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付。16.董事會作出決議，必須經商業(yè)銀行全體董事（ ）通過。A.三分之一以上B.過半數(shù)C.三分之二以上D.全數(shù)【答案】:B【解析】:董事會會議應當有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。董事會作出決議，必須經商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過；對利潤分配方案、重大投資、重大資產處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權變動以及財務重組等重大事項，應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效。17.下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“風險提示”規(guī)定的有（ ）。A.力推收益較高的理

13、財產品而不提風險B.在營銷理財業(yè)務時主要從收益角度提示客戶C.提示理財產品中對客戶不利的方面D.提供虛假的收益計算方式E.在營銷理財業(yè)務時提示免責條款【答案】:C|E【解析】:從業(yè)人員在向客戶進行營銷活動之時，應該堅持以下做法：應從有利和不利兩個方面向客戶作出全面的產品介紹；對產品涉及的主要風險尤其是該產品特有的風險進行特別提示；提醒客戶留意合約中的免責條款；在客戶提出問題之時，應本著誠實信用的原則解答，不應為完成銷售任務，對產品存在的風險視而不見，或者刻意隱瞞。18.以下關于通貨緊縮原因的說法，正確的有（ ）。A.貨幣供給減少B.有效需求增加C.供需結構不合理D.國際市場的沖擊E.社會總供給

14、增加【答案】:A|C|D【解析】:通貨緊縮的原因有：貨幣供給減少；有效需求不足；供需結構不合理；國際市場的沖擊。19.下列關于合同的債權轉讓的說法，正確的是（ ）。A.債權轉讓是指債權人將合同的權利全部或者部分轉讓給第三人的法律制度B.債權人轉讓權利的，必須經債務人同意C.贈與合同不得轉讓D.在部分轉讓情形，原債權人喪失全部債權E.對債務人而言，債權人權利的轉讓，不得損害債務人的利益，不應影響債務人的權利【答案】:A|C|E【解析】:B項，債權人轉讓權利的，無須債務人同意，但應當通知債務人；D項，對債權人而言，在全部轉讓的情形，原債權人脫離債權債務關系，受讓人取代債權人地位，在部分轉讓情形，原

15、債權人就轉讓部分喪失債權。20.經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，消費金融公司可經營的人民幣業(yè)務包括（ ）。A.辦理個人耐用消費品貸款B.辦理信貸資產轉讓C.與消費金融相關的咨詢業(yè)務D.與消費金融相關的代理業(yè)務E.境內同業(yè)拆借【答案】:A|B|C|D|E【解析】:經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，消費金融公司可經營下列部分或者全部人民幣業(yè)務：辦理個人耐用消費品貸款；辦理一般用途個人消費貸款；辦理信貸資產轉讓；境內同業(yè)拆借；向境內金融機構借款；經批準發(fā)行金融債券；與消費金融相關的咨詢、代理業(yè)務；國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。21.小李在甲銀行研究部門工作，但他準備辭職。辭職后可能到乙銀行類

16、似部門工作，則下列說法正確的是（ ）。A.部門內同事可以與小李分享部分成果，但工作中應當處處提防小李，不能再使其利用團隊資源增長工作經驗B.小李有權分享團隊的研究成果，并可以將該成果帶到新的工作崗位C.部門內同事可以與小李分享研究成果，因為他目前仍是團隊一員D.部門內同事不應當與小李共享研究成果【答案】:C【解析】:“團結合作”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應當樹立理解、信任、合作的團隊精神，共同創(chuàng)造，共同進步，分享專業(yè)知識和工作經驗。該同事尚未離職，仍是團隊中的一員，因此應當相互信任與合作。22.合同法規(guī)定，有（ ）情形時，難以履行債務的，債務人可以將標的物提存。A.債權人無正當理由拒絕受領B.債權人下

17、落不明C.債權人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護人D.債權人被推定死亡E.法律規(guī)定的其他情形【答案】:A|B|C|E【解析】:根據(jù)合同法第一百零一條規(guī)定，有下列情形之一，難以履行債務的，債務人可以將標的物提存：債權人無正當理由拒絕受領；債權人下落不明；債權人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護人；法律規(guī)定的其他情形。23.銀行監(jiān)管中，采取市場準入的主要目的有（ ）。A.防止海外游資流入國內銀行系統(tǒng)B.維護國有商業(yè)銀行的利益C.保護存款者的利益D.維護銀行市場秩序E.保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩(wěn)定機構進入銀行體系【答案】:C|D|E【解析】:市場準入應當遵循公開、

18、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標是：保證注冊銀行具有良好品質，防止不穩(wěn)定機構進入銀行體系；維護銀行市場秩序；保護存款者利益。24.下列關于商業(yè)銀行操作風險管理的說法，不正確的是（ ）。A.標準法將銀行全部業(yè)務劃分為8個業(yè)務條線B.操作風險加權資產操作風險資本要求12.5C.采用基本指標法時，操作風險資本要求等于銀行前三年總收入的平均值乘以15%D.任何一家銀行新的業(yè)務開展或新系統(tǒng)剛上線時，由于規(guī)章制度不完善、員工操作經驗不足、管理上的漏洞，這就使得出現(xiàn)操作風險的概率較高【答案】:A【解析】:標準法將銀行全部業(yè)務劃分為公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和清算、代理服務、資產管

19、理、零售經紀和其他業(yè)務等9個業(yè)務條線。25.商業(yè)銀行可以通過為客戶辦理（ ）來發(fā)揮其支付中介的職能。A.融資代理B.代收代付C.存款轉移D.貨幣兌換E.信托租賃【答案】:C|D【解析】:商業(yè)銀行在辦理負債業(yè)務的基礎上，為客戶辦理貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換、存款轉移等業(yè)務時就發(fā)揮支付中介職能。ABE三項均是對商業(yè)銀行金融服務職能的體現(xiàn)。26.下列選項中屬于銀行人員職務犯罪的有（ ）。A.挪用公款B.簽訂合同失職罪C.受賄D.金融詐騙罪E.貪污【答案】:A|B|C|E【解析】:根據(jù)金融犯罪實施主體的不同，可以將金融犯罪劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務犯罪。針對銀行的犯罪又稱為外部犯罪，主要包括

20、破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等；銀行人員職務犯罪又稱為內部犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪等。27.上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易。（ ）A.公司有重大違法行為B.公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，或對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者C.公司被起訴D.公司最近三年連續(xù)虧損E.公司股本總額、股權分布等發(fā)生變化不再具備上市條件【答案】:A|B|D|E【解析】:上市公司喪失上市條件的，其股票依法暫停上市或者終止上市。根據(jù)中華人民共和國證券法的規(guī)定，上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易：公司股本總額、股權分布等發(fā)生變化不再具備上市

21、條件；公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者；公司有重大違法行為；公司最近三年連續(xù)虧損；證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。28.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪的區(qū)別主要有（ ）。A.犯罪主體不同B.犯罪主觀方面不同C.犯罪客體方面不同D.犯罪客觀方面不同E.最高法定刑不同【答案】:A|B|E【解析】:騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪有一定區(qū)別：騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非法占有為目的”，而貸款詐騙罪要求行為人必須以“非法占有為目的”；騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪的主體包括自然人和單位，而貸款詐騙罪的主體只是

22、自然人；兩罪的最高法定刑不同，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪最高法定刑僅為七年有期徒刑，而貸款詐騙罪最高可以判處無期徒刑。29.商業(yè)銀行通?？梢圆捎孟铝心男┦侄喂芾硇庞蔑L險？（ ）A.授信權限管理B.加強信貸審批C.加強貸后管理D.風險緩釋E.限額管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:信用風險控制的手段包括限額管理、關鍵業(yè)務環(huán)節(jié)控制和緩釋等。在信貸業(yè)務流程中，與信用風險管理密切相關的關鍵流程/環(huán)節(jié)包括授信權限管理、貸款定價、信貸審批、貸后管理等。信貸業(yè)務流程應當結構清晰、職能明確，在業(yè)務處理過程中做到關鍵崗位相互分離、相互協(xié)調、相互制約，同時滿足業(yè)務發(fā)展和風險管理的需要。30.信用證詐騙罪

23、客觀方面的表現(xiàn)包括（ ）。A.使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件B.使用作廢的信用證C.騙取信用證D.盜竊信用證并使用E.以其他方法進行信用證詐騙活動的【答案】:A|B|C|E【解析】:信用證詐騙罪，是指使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件，或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及以其他方法進行信用證詐騙活動的行為。信用證詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為行為人實施了利用信用證進行詐騙的行為：使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件；使用作廢的信用證；騙取信用證的；其他方法。31.商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖牵?

24、）。A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測C.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素D.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術共同作用的結果【答案】:B【解析】:B項，歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風險的方法，截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術。32.商業(yè)銀行經營管理的最基本原則是以_為基本前提，通過_實現(xiàn)銀行價值的最大化。（ ）A.盈利性、流動性；安全性B.安全性、流動性；盈利性C.風險性、流動性；盈利性D.安全性、流動性；風險性【答案】:B【解析

25、】:資產負債管理體現(xiàn)了商業(yè)銀行經營管理的最基本原則，即以安全性、流動性為基本前提，通過盈利性實現(xiàn)銀行價值的最大化。33.背信運用受托財產罪中的犯罪主體包括（ ）。A.個人B.商業(yè)銀行C.證券交易所D.期貨交易所E.期貨經紀公司【答案】:B|C|D|E【解析】:背信運用受托財產罪的犯罪主體為特殊主體，即為“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司、保險公司或者其他金融機構”。個人不能構成本罪的主體。34.根據(jù)票據(jù)法理論，票據(jù)被稱為無因證券，其含義是指（ ）。A.取得票據(jù)無需合法原因，即便是盜竊罪而得的票據(jù)，持票人也享有票據(jù)權利B.當事人簽發(fā)、轉讓、承兌等票據(jù)行為須依法定形式進行C

26、.票據(jù)一經簽發(fā)，其票據(jù)權利與基礎關系相分離，無論基礎關系是否存在或者是否有效，對票據(jù)權利的效力和行使都不產生影響，票據(jù)權利人對原因關系的取得無需說明D.票據(jù)權利以票面記載為準，即使票據(jù)上記載的文義與記載人的真實意思有出入，也要以該記載為準【答案】:C【解析】:A項，根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)權利的取得有兩項限制：以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，或者有重大過失取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權利；以無償或者不以相當對價，取得票據(jù)的，不得享有優(yōu)于其前手的票據(jù)權利。B項表示票據(jù)行為須合法，與無因性無關。D項表示票據(jù)是文義證券。35.在業(yè)務外包過程中，由于供應商的過錯

27、造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常進行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（ ）。A.違反內部流程B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行的操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。在業(yè)務外包過程中由于供應商的過錯造成的損失屬于外部事件。36.中華人民共和國票據(jù)法中所指的票據(jù)不包括（ ）。A.發(fā)票B.匯票C.支票D.本票【答案】:A【解析】:票據(jù)，是指出票人依法簽發(fā)，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的有價證券。按照票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票、支票。

28、37.下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是（ ）。A.對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪B.違法發(fā)放貸款罪C.偽造、變造金融票證罪D.違規(guī)出具金融票證罪【答案】:C【解析】:C項，偽造、變造金融票證罪主體是一般主體，包括自然人和單位；ABD三項，犯罪主體均是特殊主體，為銀行或其他金融機構及其工作人員。38.下列關于商業(yè)銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述，錯誤的是（ ）。A.負責承擔對市場風險管理的最終責任B.負責組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險C.及時掌握市場風險水平及其管理狀況D.負責定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程【答案】:A【解析】

29、:A項，在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。39.下列關于托收承付的說法正確的有（ ）。A.可以促使銷貨單位按照合同規(guī)定發(fā)貨B.結算方式分為郵劃和電劃兩種C.也稱異地托收承付D.是一種先收款后發(fā)貨的結算方式E.適用于異地單位之間訂有合同的商品交易及由此產生的勞務供應的款項結算【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，托收承付是一種先發(fā)貨后收款的結算方式，收付雙方必須簽有符合經濟合同法的購銷合同，一般需要雙方具有較高的信用度且有較長期的合作關系。40.在我國，衡量一般物價水平上漲幅

30、度常用的指標有（ ）。A.房地產價格指數(shù)B.住房價格指數(shù)C.國內生產總值物價平減指數(shù)D.消費者物價指數(shù)E.生產者物價指數(shù)【答案】:C|D|E【解析】:通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內持續(xù)、普遍地上漲的經濟現(xiàn)象。常用的指標有三種：消費者物價指數(shù)、生產者物價指數(shù)、國內生產總值物價平減指數(shù)。41.貨幣經紀公司的服務對象是（ ）。A.地方政府B.上市公司C.事業(yè)單位D.金融機構【答案】:D【解析】:貨幣經紀公司是指經批準在中國境內設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。根據(jù)貨幣經紀公司試點管理辦法第三十二條規(guī)定，貨幣經紀公

31、司及其分公司僅限于向境內外金融機構提供經紀服務，不得從事任何金融產品的自營業(yè)務。42.關于風險管理組織中各機構的主要職責，下列說法正確的是（ ）。A.風險管理部門對商業(yè)銀行的財務活動、經營決策、風險管理和內部控制進行監(jiān)督B.董事會負責組織實施經董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會授權范圍內就有關風險管理事項進行決策C.高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任D.風險管理部門負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內的風險管理體系【答案】:D【解析】:A項屬于監(jiān)事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會的職責。43.大額存單

32、的期限品種不包括（ ）。A.7天B.3個月C.6個月D.5年【答案】:A【解析】:大額存單期限包括1個月、3個月、6個月、9個月、1年、18個月、2年、3年和5年共9個品種。44.監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本稱為（ ）。A.賬面資本B.會計資本C.監(jiān)管資本D.經濟資本【答案】:C【解析】:監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經營的能力，并不要求其所有權歸屬。45.下列對資產負債管理目標的說法，正確的有（ ）。

33、A.短期管理目標以凈利息收益率（NIM）為核心B.凈利息收益率（NIM）越高，蘊含的結構風險可能越低C.經濟資本回報率（RAROC）是長期管理指標D.經濟資本回報率（RAROC）衡量了資本的使用效率E.實現(xiàn)經濟資本回報率（RAROC）最大化是長期管理目標【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，凈利息收益率（NIM）越高，蘊含的結構風險可能也相應較高。46.假設投資者有兩種金融產品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%；二是銀行理財產品，收益率可能為8%、6%、5%，其對應的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（ ）。A.40%投資國債、60%投資銀行理財產品B.100

34、%投資國債C.100%投資銀行理財產品D.60%投資國債、40%投資銀行理財產品【答案】:C【解析】:銀行理財產品預期收益率：E（R）p1r1p2r2p3r30.28%0.66%0.25%6.2%。根據(jù)資產組合的收益率公式RpW1R1W2R2：A項，收益率為5.92%；B項，收益率為5.5%；C項，收益率為6.2%；D項，收益率為5.78%。47.近期市場流動性較為緊張，很難融資或融資成本非常高。此時收益率曲線可能是（ ）。A.正向收益率曲線B.駝峰收益率曲線C.一條水平線D.反轉收益率曲線【答案】:D【解析】:近期市場流動性緊張，引起短期融資成本高企，收益率曲線短期收益高于長期收益，即為反轉

35、形態(tài)，表示長期利率低于短期利率。48.（ ）二級市場非常發(fā)達，交易方便，是商業(yè)銀行證券投資的主要對象。A.記賬式國債B.憑證式國債C.儲蓄國債（電子式）D.地方政府債券【答案】:A【解析】:記賬式國債有交易所、銀行間債券市場、商業(yè)銀行柜臺市場三個發(fā)行及流通渠道，二級市場非常發(fā)達，交易方便，是商業(yè)銀行證券投資的主要對象。49.內部資金轉移定價是指，商業(yè)銀行內部資金中心與業(yè)務經營單位按照一定規(guī)則全額有償轉移資金，達到核算業(yè)務資金成本或收益等目的的一種內部經營管理模式。其中（ ）。A.“內部”包括銀行與客戶之間的價格B.資金中心是指日常所看到的實體資金交易部門C.一定規(guī)則是指根據(jù)資金的期限及利率屬性

36、確定的定價方法D.全額是指對每一筆提供或占用資金的業(yè)務，在其發(fā)生的當天，根據(jù)期限及利率屬性進行逐筆計價E.實施FTP的目的之一，就是要核算清楚負債帶來了多少收益，資產占用了多少成本【答案】:C|D|E【解析】:A項，內部是指資金中心與業(yè)務單位之間發(fā)生的資金價格轉移，而非外部的、銀行與客戶之間的價格；B項，資金中心是指虛擬的資金計價中心，并非日常所看到的實體資金交易部門。50.下列不屬于行政訴訟當事人的是（ ）。A.原告B.第三人C.被告D.委托代理人【答案】:D【解析】:行政訴訟的當事人有原告、被告、第三人和共同訴訟人。D項，委托代理人不是當事人。51.下列關于票據(jù)行為的表述，錯誤的有（ ）。

37、A.承兌適用于匯票和本票B.背書只能在匯票上進行C.偷竊票據(jù)不能稱作出票行為D.保證適用于支票E.保證適用于匯票【答案】:A|B|D【解析】:A項，承兌為匯票所獨有；B項，背書適用于匯票、本票和支票；D項，保證適用于匯票和本票，不適用于支票。52.在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR，這種方法是（ ）。A.歷史模擬法B.方差-協(xié)方差法C.標準法D.蒙特卡洛模擬法【答案】:B【解析】:方差-協(xié)方差法的基本假設是資產組合中的所有證券的投資回報率滿足正態(tài)分布，從而資產組合作為正態(tài)變量的線性組合也滿足正態(tài)分布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR的一種方法。53.金融市場在優(yōu)化資源配置、提高金融資產流動性方面的功能包括（ ）。A.可以幫助實現(xiàn)資金在各部門之間的資金轉移B.可以幫助金融資產的持有者出售資產以提高資金流動性C.可以幫助金融資產的持有者變現(xiàn)資產以提高資金流動性D.可以幫助實現(xiàn)資金在各部門之間的余缺調劑E.可以幫助資金從相對較低收益的地方轉向收益較高的地方【答案】:A|B|C|