農(nóng)村商業(yè)銀行貸款“三查”實施細(xì)則(試行)

1、農(nóng)村商業(yè)銀行貸款“三查”實施細(xì)則（試行）第一章總則第一條為加強農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）的信貸管理，防范和弱化貸款風(fēng)險，規(guī)范貸款操作，提高信貸人員信貸管理水平，根據(jù)銀監(jiān)會商業(yè)銀行授信工作盡職指引、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法和項目融資業(yè)務(wù)指引以及本行信貸管理制度的規(guī)定，制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則所稱貸款“三查”是指貸款發(fā)放和管理過程中的三個必備環(huán)節(jié)，即貸款前的調(diào)查、貸款時的審查和貸款后的檢查，簡稱“三查”O(jiān)第三條本行所轄的已開辦貸款業(yè)務(wù)的支行、營業(yè)部（以下簡稱“支行”）的信貸人員在發(fā)放和管理貸款業(yè)務(wù)時，都必須堅持執(zhí)行“三查”制度，按本

2、細(xì)則規(guī)定操作。第二章崗位設(shè)置和崗位職責(zé)第四條發(fā)放和管理貸款業(yè)務(wù)的崗位分為調(diào)查崗、審查崗、審批（決策）崗、貸后檢查（管理）崗。第五條調(diào)查崗崗位職責(zé)。調(diào)查崗由支行的客戶經(jīng)理擔(dān)任。調(diào)查崗負(fù)責(zé)貸款授信調(diào)查評估，對貸款調(diào)查資料的真實性，信貸管理系統(tǒng)資料錄入的完整性負(fù)責(zé)，并負(fù)責(zé)收集和保管客戶檔案資料。在客戶取得貸款授信后，調(diào)查崗需對借款人的用信申請進(jìn)行調(diào)查評估，并作出是否同意用信的明確意見。第六條審查崗崗位職責(zé)。審查崗分貸款前的信貸審查崗和貸款發(fā)放時的會計審查崗。信貸審查崗由非調(diào)查崗的客戶經(jīng)理進(jìn)行審核，負(fù)責(zé)審查調(diào)查崗提交的調(diào)查資料（包含授信調(diào)查資料和用信資料），對調(diào)查資料的完整性、貸款主體和用途的合規(guī)性負(fù)

3、責(zé)。會計審查崗由經(jīng)辦此筆業(yè)務(wù)的記賬員擔(dān)任，負(fù)責(zé)貸款資金劃付時要素和相關(guān)資料的審查，對借款人按借款合同和借據(jù)載明的用途正確使用貸款資金負(fù)責(zé)。第七條審批（決策）崗崗位職責(zé)。審批崗為支行行長或主持工作的副行長，負(fù)責(zé)對本行的信貸事項進(jìn)行決策。第八條貸后檢查（管理）崗崗位職責(zé)?？蛻艚?jīng)理負(fù)責(zé)貸后檢查、貸款的按期償還、利息如期回收、貸款到（逾）期催收、債權(quán)保全。第三章貸款調(diào)查第九條支行在受理客戶貸款申請后，客戶經(jīng)理應(yīng)按貸款授信調(diào)查的規(guī)定對客戶承貸和償還能力進(jìn)行調(diào)查?？蛻艚?jīng)理應(yīng)根據(jù)客戶的不同特點，充分揭示其實際生產(chǎn)經(jīng)營情況、資產(chǎn)負(fù)債狀況、產(chǎn)品市場行情、發(fā)展前景、誠信記錄、總經(jīng)理品行等各類風(fēng)險因素。一、調(diào)查報告

4、的撰寫與確認(rèn)。所有公司類貸款以及支行授權(quán)范圍內(nèi)自然人單戶余額在30萬元（不含）以上的貸款，客戶經(jīng)理調(diào)查后必須出具調(diào)查報告。報授信審查委員會的貸款需有授信管理部出具風(fēng)險評價報告。主調(diào)查人依據(jù)調(diào)查的事實撰寫調(diào)查分析報告，在落款處簽名確認(rèn)，從調(diào)查人對報告無異議，也須在落款處簽名確認(rèn)；從調(diào)查人有異議的，應(yīng)提醒主調(diào)查人修正。主調(diào)查人認(rèn)為無需修正的，從調(diào)查人應(yīng)另附異議意見一弁報總行審核審議，弁在簽名后加注“附異議意見”，以防異議意見滅失。二、本行貸款實行雙人調(diào)查制度，超過一定起點的貸款申請,支行行長也需參與調(diào)查。調(diào)查的起點具體見下表：單位：萬元申請客戶類型單戶金額參與調(diào)查的人員主調(diào)查人從調(diào)查人在里周轉(zhuǎn)法人

5、200客戶經(jīng)理支行行長、其他客戶經(jīng)理自然人100客戶經(jīng)理支行行長、其他客戶經(jīng)理新增貸款支行自然人10客戶經(jīng)理其他客戶經(jīng)理自然人50客戶經(jīng)理支行行長、其他客戶經(jīng)理法人所有客戶經(jīng)理授信管理部參與存里已達(dá)300萬元的所有客戶所有支行需由客戶經(jīng)理、支行行長和其他客戶經(jīng)理共同調(diào)查，同時授信管理部需派員參與調(diào)查，并提出風(fēng)險評價意見，如需上報授信審查委員會審批的，授信管理部需出具風(fēng)險評價報告新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的法人200自然人100部門經(jīng)理個人300授信管理部總經(jīng)理參與調(diào)查企業(yè)800三、調(diào)查人的角色分配。調(diào)查人分為主調(diào)查人和從調(diào)查人，主調(diào)查人即清收責(zé)任人；主調(diào)查人和從調(diào)查人對調(diào)查反映事實的真實性負(fù)責(zé)。第十條貸款

6、授信調(diào)查的內(nèi)容按企（事）業(yè)客戶和自然人客戶類型的不同標(biāo)準(zhǔn)掌握，弁按要求由客戶經(jīng)理將客戶的信息資料錄入信貸管理系統(tǒng)。一、企事業(yè)客戶貸款授信調(diào)查內(nèi)容：查驗客戶是否經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記并按規(guī)定辦理年檢的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織。查驗客戶法定代表人和授權(quán)委托人的簽章是否真實有效，客戶的住所、地址和聯(lián)系電話是否詳細(xì)真實。查驗客戶是否在本支行服務(wù)區(qū)域內(nèi)。查實客戶當(dāng)前經(jīng)營能力、經(jīng)濟實力、借款及其他負(fù)債和或有負(fù)債情況。調(diào)查信貸需求的合理性和借款用途的合規(guī)、合法性。并通過財務(wù)數(shù)據(jù)的測算，掌握貸款需求的數(shù)量。流動資金貸款需求量應(yīng)根據(jù)企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行流動資金貸款需求量測算。調(diào)查還款來源和還款

7、時間可行性。通過財務(wù)、非財務(wù)、現(xiàn)金流對第一還款來源作分析，借款人償還貸款的主要資金來源有哪些，前十戶應(yīng)收帳款往來客戶清單及往來資金流轉(zhuǎn)情況。是擔(dān)保貸款的，擔(dān)保必須符合物權(quán)法、擔(dān)保法及擔(dān)保法司法解釋、公司法的規(guī)定條件以及總行的相關(guān)規(guī)定。保證借款要對保證人的擔(dān)保資格和實力情況予以查實；抵押貸款要檢查抵押物的價值的穩(wěn)定性、變現(xiàn)能力；質(zhì)押貸款要嚴(yán)格規(guī)范質(zhì)押手續(xù)。借款人（擔(dān)保人）是否有法律糾紛及訴訟情況。借款人（擔(dān)保人）誠信狀況。調(diào)查借款人、擔(dān)保人產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰。11關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營狀況，與關(guān)聯(lián)企業(yè)資金往來、關(guān)聯(lián)程度等情況。12需要調(diào)查的其他內(nèi)容。13結(jié)論。對是否同意授信提出初步意見。二、自然人客戶貸款

8、授信調(diào)查內(nèi)容：（一）農(nóng)業(yè)貸款查驗客戶是否是中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。查驗客戶是否在本支行服務(wù)區(qū)域內(nèi)，是否本支行的服務(wù)對象。調(diào)查借款用途是否真實。對借款人經(jīng)營農(nóng)業(yè)項目的生產(chǎn)技術(shù)能力進(jìn)行評估，調(diào)查其經(jīng)營規(guī)模、盈利能力。評估其償還貸款的能力，商定貸款期限。是擔(dān)保貸款的，擔(dān)保必須符合物權(quán)法、擔(dān)保法及擔(dān)保法司法解釋、公司法的規(guī)定條件以及總行的相關(guān)規(guī)定。保證借款要對保證人的擔(dān)保資格和實力情況予以查實；抵押貸款要檢查抵押物的價值的穩(wěn)定性、變現(xiàn)能力；質(zhì)押貸款要嚴(yán)格規(guī)范質(zhì)押手續(xù)。借款人（擔(dān)保人）是否有法律糾紛及訴訟情況。借款人（擔(dān)保人）誠信狀況。需要調(diào)查的其他內(nèi)容。結(jié)論。對是否同意授信提

9、出初步意見。（二）經(jīng)營性自然人（包括生產(chǎn)性、流通性個體工商戶、私民營業(yè)主等）貸款查驗客戶是否是中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。查驗客戶是否在本支行服務(wù)區(qū)域內(nèi)。調(diào)查信貸需求的合理性和借款用途的合規(guī)、合法性。調(diào)查還款來源和還款時間可行性。通過對借款人的經(jīng)營實體的財務(wù)、非財務(wù)等分析，掌握借款人償還貸款的主要資金來源，評估其第一還款來源的可靠程度。是擔(dān)保貸款的，擔(dān)保必須符合物權(quán)法、擔(dān)保法及擔(dān)保法司法解釋、公司法的規(guī)定條件以及總行的相關(guān)規(guī)定。保證借款要對保證人的擔(dān)保資格和實力情況予以查實；抵押貸款要檢查抵押物的價值的穩(wěn)定性、變現(xiàn)能力；質(zhì)押貸款要嚴(yán)格規(guī)范質(zhì)押手續(xù)。借款人（擔(dān)保人）是否有法

10、律糾紛及訴訟情況。借款人（擔(dān)保人）誠信狀況。需要調(diào)查的其他內(nèi)容。結(jié)論。對是否同意授信提出初步意見。（三）消費性自然人貸款查驗客戶是否是中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。查驗客戶是否在本支行服務(wù)區(qū)域內(nèi)，是否本支行的服務(wù)對象。調(diào)查借款用途是否真實。調(diào)查借款人所在工作單位名稱、地址、職務(wù)。調(diào)查借款人本人及家庭收入水平，評估其償還貸款的能力，商定貸款期限。是擔(dān)保貸款的，擔(dān)保必須符合物權(quán)法、擔(dān)保法及擔(dān)保法司法解釋、公司法的規(guī)定條件以及總行的相關(guān)規(guī)定。保證借款要對保證人的擔(dān)保資格和實力情況予以查實；抵押貸款要檢查抵押物的價值的穩(wěn)定性、變現(xiàn)能力；質(zhì)押貸款要嚴(yán)格規(guī)范質(zhì)押手續(xù)。借款人（擔(dān)保人）是

11、否有法律糾紛及訴訟情況。借款人（擔(dān)保人）誠信狀況。需要調(diào)查的其他內(nèi)容。結(jié)論。對是否同意授信提出初步意見。第十一條客戶經(jīng)理檢查客戶財務(wù)狀況，應(yīng)從以下幾個方面進(jìn)行綜合分析：資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、盈利能力、資產(chǎn)營運能力、長期和短期償債能力。第十二條客戶經(jīng)理在對貸款客戶進(jìn)行貸款前的調(diào)查或貸款后的管理過程中應(yīng)注意收集客戶信息資料，按總行信貸檔案管理制度及其他有關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行收集、整理、歸檔。第十三條撰寫調(diào)查報告?？蛻艚?jīng)理應(yīng)根據(jù)信貸管理要求撰寫調(diào)查報告。調(diào)查報告應(yīng)以事實為依據(jù)，對客戶的財務(wù)、非財務(wù)、現(xiàn)金流、擔(dān)保等情況分析表述，揭示客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況，資產(chǎn)營運效能、資金使用效率，對各種足以影響信貸資金安全的風(fēng)險點提出

12、應(yīng)對意見，闡明觀點。第四章貸款審查第十四條信貸審查崗對調(diào)查資料的完整性、貸款主體和用途的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審查。第十五條按貸款授權(quán)權(quán)限的不同，貸款審查的內(nèi)容有所區(qū)別，具體為：一、支行授權(quán)內(nèi)貸款的審查包括以下內(nèi)容，審查崗人員應(yīng)將審查內(nèi)容逐項在審查意見欄內(nèi)表明，并簽名確認(rèn)。借款人和擔(dān)保人的主體資格是否合法；貸款債權(quán)手續(xù)和要素是否完整。調(diào)查崗提交的貸款資料應(yīng)包含借款人的借款申請書、借款合同、借款借據(jù)、借款審查審批表、借款人（擔(dān)保人）或其法定代表人的身份證件復(fù)印件等；是否有借（冒）名、一戶多貸等違規(guī)貸款行為；借款人有無不良信用記錄；貸款需求是否合理；審查人認(rèn)為需要在審查意見中表述的其他內(nèi)容。二、支行授

13、權(quán)范圍以外貸款審查的內(nèi)容：（一）基本要素審查：借款人及擔(dān)保人有關(guān)資料是否齊備；貸款資料是否齊全。（二）主體資格審查：借款人及擔(dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；借款人及擔(dān)保人產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；借款人及擔(dān)保人法定代表人、主要部門總經(jīng)理有無不良信用記錄。（三）信貸政策審查：1貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關(guān)政策；2貸款用途、期限、方式、利率等是否符合總行貸款管理規(guī)定。3貸款需求是否合理。（四）貸款風(fēng)險審查，審查人員根據(jù)調(diào)查崗提交的資料和自己掌握的情況揭示風(fēng)險：分析、揭示借款人的財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、市場風(fēng)險、道德風(fēng)險等；對關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營情況、資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行審查；貸款擔(dān)保抵

14、押手續(xù)是否有效；提出風(fēng)險防范措施。（五）提出審查結(jié)論。審查結(jié)論應(yīng)包括：主體資格、擔(dān)保能力、用途合規(guī)合法、借款人和擔(dān)保人的歷史信用記錄、風(fēng)險點及可化解措施等。第十六條總行授信管理部進(jìn)行非現(xiàn)場審查的，承擔(dān)信貸審查崗崗位職責(zé)，應(yīng)對以下審查事項負(fù)責(zé)，并在審批表相應(yīng)欄目內(nèi)簽注審查意見（可附審查報告）：借款人和擔(dān)保人的主體資格和用途是否合法、合規(guī)，是否符合總行信貸管理規(guī)定；支行客戶經(jīng)理的調(diào)查意見是否明確，設(shè)定期限是否合理，調(diào)查報告內(nèi)容是否全面，相關(guān)資料內(nèi)容和數(shù)據(jù)是否銜接一致；3貸款清收責(zé)任人是否明確；支行各崗位意見是否明確、完整；借款人、擔(dān)保人有無不良信用記錄；擔(dān)保人的擔(dān)保能力如何，是否符合總行規(guī)定的擔(dān)保

15、條件；抵押物的權(quán)屬是否明確，抵押率是否超過總行有關(guān)規(guī)定；審查人員認(rèn)為需要在審查意見中表述的其他內(nèi)容。第十七條授信審查委員會或職能部門認(rèn)為需要復(fù)查的信貸事項，可指定人員組成審查小組對申請貸款授信的客戶進(jìn)行現(xiàn)場審查。授信審查委員會或職能部門可列示審查提綱交審查小組進(jìn)行現(xiàn)場審查。審查時，審查小組按提綱要求在審查報告中逐項闡明。支行的貸款授信審查報告中已經(jīng)闡明的，審查小組可不必重復(fù)說明，審查小組可只闡明支行客戶經(jīng)理調(diào)查報告中未盡、不真實、不準(zhǔn)確事項，但報告中必須表明審查小組的結(jié)論意見，審查意見包括：主體資格和用途合規(guī)合法、擔(dān)保能力、借款人和擔(dān)保人的歷史信用記錄、風(fēng)險點及可化解措施、是否同意此筆貸款授信

16、等，并簽名確認(rèn)。審查報告歸入總行相應(yīng)職能部門信貸檔案保管備查。審查小組進(jìn)行現(xiàn)場審查的，認(rèn)為有必要在審查提綱之外追加審查內(nèi)容的，可按本細(xì)則審查內(nèi)容規(guī)定的項目進(jìn)行審查，揭示貸款的風(fēng)險，提出審查結(jié)論和有關(guān)限制性條款。第十八條審查崗在審查意見中未按本細(xì)則列示應(yīng)審查的內(nèi)容予以詳細(xì)說明或提出相關(guān)意見，簽名后向下一審批程序提交的，視為已按本細(xì)則要求進(jìn)行了審查，并認(rèn)同前各崗位的意見。第十九條審查小組成員可由總行業(yè)務(wù)部門人員組成，也可由總行職能部門總經(jīng)理指定的其他支行的客戶經(jīng)理組成。第二十條用信審查借款人取得貸款授信后申請用信，信貸管理部應(yīng)對支行移交的用信資料進(jìn)行審查，主要審查用信材料的完整性、貸款授信材料的有

17、效性、貸款流程資料的合規(guī)性、以及用信證明文件的合法性，具體審查材料為：（一）用信審查審批表；（二）授信批復(fù)；（三）調(diào)查報告；（四）用信需求的證明文件（如：購銷合同、協(xié)議等）；（五）授信要求的限制性條款的落實材料；（六）其他需要的材料。第二十一條會計審查崗對調(diào)查崗提交的借款資料進(jìn)行逐一審查。調(diào)查崗應(yīng)向會計審查崗提交的資料包括：借款人的借款申請書（面談記錄）和按權(quán)限審批的貸款審查審批資料；借款合同、借款借據(jù)和提款申請書；自然人客戶的身份證明復(fù)印件；保證人是自然人的，提交其有效身份證明復(fù)印件和擔(dān)保能力的證明資料；貸款展期的，提交經(jīng)批準(zhǔn)的展期審批表；其他資料。會計部門留存的客戶資料應(yīng)包括上述內(nèi)容，作為

18、借款借據(jù)的附件材料列入相應(yīng)會計科目下的會計檔案入柜保管。上述資料不齊全的，退調(diào)查崗補充。如借款合同和借據(jù)的要素填寫不完整、不清晰，借款金額、期限、利率、還款方式等重要事項涂改足以影響合同效力，借款人明顯違反借款約定用途使用貸款資金，會計審查崗不得劃付資金。第五章貸后檢查第二十二條貸款發(fā)放后，支行負(fù)責(zé)貸后的檢查和管理。貸后檢查和管理一般由調(diào)查崗客戶經(jīng)理承擔(dān)?？蛻艚?jīng)理調(diào)動后由接任客戶經(jīng)理承擔(dān)。第二十三條貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理應(yīng)在15個工作日內(nèi)，檢查借款人是否按約定用途使用貸款資金，并填列貸款資金使用情況對照表。貸款到期前1個月，客戶經(jīng)理應(yīng)對貸款的還款資金來源進(jìn)行檢查，確保貸款到期收回，特殊情況應(yīng)提前

19、采取清收措施。第二十四條貸后檢查的具體內(nèi)容和檢查報告除按貸款前調(diào)查的要求掌握外，還須增加貸款使用情況的檢查分析。具體檢查內(nèi)容有:檢查客戶是否按照借款合同約定的用途使用信貸資金，對未按規(guī)定使用的，要查明原因，并提出處置意見和建議。檢查擔(dān)保人的資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)收支狀況是否正常；機構(gòu)、體制及主要人事變動情況是否影響或?qū)⒁绊懣蛻舻纳a(chǎn)經(jīng)營。檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性，抵押的價值是否發(fā)生損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定。4對檢查出來的問題，特別是對影響信貸資金安全的重大事項，要及時報告支行行長和總行信貸管理部。影響信貸資金安全的重大事項包括但不限于：1）借款人（保證人）發(fā)生

20、隸屬關(guān)系變更、高層人事變動、公司章程修改以及組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，高層人員（主要股東）重大意見分歧或發(fā)生矛盾足以影響其生產(chǎn)經(jīng)營和支行貸款安全等。2）借款人（保證人）停產(chǎn)、歇業(yè)、注銷登記、被吊銷營業(yè)執(zhí)照。3）借款人（保證人）財務(wù)狀況惡化、生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生嚴(yán)重困難或發(fā)生重大訴訟、仲裁事件。4）借款人（保證人）變更名稱、住所地、法定代表人等事項。5）借款人（保證人）違法犯罪；6）借款人（保證人）發(fā)生其他不利于債權(quán)實現(xiàn)的事項。第二十五條貸后檢查頻率及貸后檢查分析報告的撰寫，按以下規(guī)定掌握：一、公司客戶貸款。貸款余額500萬元（含）以上的，每季至少檢查一次；200萬元以上的，每半年至少檢查一次；200萬元（含）以下的，每年至少檢查一次。二、自然人客戶貸款經(jīng)營性自然人貸款余額100萬元（含）以上的，每季至少檢查一次；30萬元（不含）以上的，每半年至少