農(nóng)村商業(yè)銀行貸款“三查”實施細則(試行)

1、農(nóng)村商業(yè)銀行貸款“三查”實施細則（試行）第一章總則第一條為加強農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）的信貸管理，防范和弱化貸款風險，規(guī)范貸款操作，提高信貸人員信貸管理水平，根據(jù)銀監(jiān)會商業(yè)銀行授信工作盡職指引、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法和項目融資業(yè)務指引以及本行信貸管理制度的規(guī)定，制定本細則。第二條本細則所稱貸款“三查”是指貸款發(fā)放和管理過程中的三個必備環(huán)節(jié)，即貸款前的調查、貸款時的審查和貸款后的檢查，簡稱“三查”O(jiān)第三條本行所轄的已開辦貸款業(yè)務的支行、營業(yè)部（以下簡稱“支行”）的信貸人員在發(fā)放和管理貸款業(yè)務時，都必須堅持執(zhí)行“三查”制度，按本

2、細則規(guī)定操作。第二章崗位設置和崗位職責第四條發(fā)放和管理貸款業(yè)務的崗位分為調查崗、審查崗、審批（決策）崗、貸后檢查（管理）崗。第五條調查崗崗位職責。調查崗由支行的客戶經(jīng)理擔任。調查崗負責貸款授信調查評估，對貸款調查資料的真實性，信貸管理系統(tǒng)資料錄入的完整性負責，并負責收集和保管客戶檔案資料。在客戶取得貸款授信后，調查崗需對借款人的用信申請進行調查評估，并作出是否同意用信的明確意見。第六條審查崗崗位職責。審查崗分貸款前的信貸審查崗和貸款發(fā)放時的會計審查崗。信貸審查崗由非調查崗的客戶經(jīng)理進行審核，負責審查調查崗提交的調查資料（包含授信調查資料和用信資料），對調查資料的完整性、貸款主體和用途的合規(guī)性負

3、責。會計審查崗由經(jīng)辦此筆業(yè)務的記賬員擔任，負責貸款資金劃付時要素和相關資料的審查，對借款人按借款合同和借據(jù)載明的用途正確使用貸款資金負責。第七條審批（決策）崗崗位職責。審批崗為支行行長或主持工作的副行長，負責對本行的信貸事項進行決策。第八條貸后檢查（管理）崗崗位職責?？蛻艚?jīng)理負責貸后檢查、貸款的按期償還、利息如期回收、貸款到（逾）期催收、債權保全。第三章貸款調查第九條支行在受理客戶貸款申請后，客戶經(jīng)理應按貸款授信調查的規(guī)定對客戶承貸和償還能力進行調查?？蛻艚?jīng)理應根據(jù)客戶的不同特點，充分揭示其實際生產(chǎn)經(jīng)營情況、資產(chǎn)負債狀況、產(chǎn)品市場行情、發(fā)展前景、誠信記錄、總經(jīng)理品行等各類風險因素。一、調查報告

4、的撰寫與確認。所有公司類貸款以及支行授權范圍內自然人單戶余額在30萬元（不含）以上的貸款，客戶經(jīng)理調查后必須出具調查報告。報授信審查委員會的貸款需有授信管理部出具風險評價報告。主調查人依據(jù)調查的事實撰寫調查分析報告，在落款處簽名確認，從調查人對報告無異議，也須在落款處簽名確認；從調查人有異議的，應提醒主調查人修正。主調查人認為無需修正的，從調查人應另附異議意見一弁報總行審核審議，弁在簽名后加注“附異議意見”，以防異議意見滅失。二、本行貸款實行雙人調查制度，超過一定起點的貸款申請,支行行長也需參與調查。調查的起點具體見下表：單位：萬元申請客戶類型單戶金額參與調查的人員主調查人從調查人在里周轉法人

5、200客戶經(jīng)理支行行長、其他客戶經(jīng)理自然人100客戶經(jīng)理支行行長、其他客戶經(jīng)理新增貸款支行自然人10客戶經(jīng)理其他客戶經(jīng)理自然人50客戶經(jīng)理支行行長、其他客戶經(jīng)理法人所有客戶經(jīng)理授信管理部參與存里已達300萬元的所有客戶所有支行需由客戶經(jīng)理、支行行長和其他客戶經(jīng)理共同調查，同時授信管理部需派員參與調查，并提出風險評價意見，如需上報授信審查委員會審批的，授信管理部需出具風險評價報告新建立業(yè)務關系的法人200自然人100部門經(jīng)理個人300授信管理部總經(jīng)理參與調查企業(yè)800三、調查人的角色分配。調查人分為主調查人和從調查人，主調查人即清收責任人；主調查人和從調查人對調查反映事實的真實性負責。第十條貸款

6、授信調查的內容按企（事）業(yè)客戶和自然人客戶類型的不同標準掌握，弁按要求由客戶經(jīng)理將客戶的信息資料錄入信貸管理系統(tǒng)。一、企事業(yè)客戶貸款授信調查內容：查驗客戶是否經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記并按規(guī)定辦理年檢的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織。查驗客戶法定代表人和授權委托人的簽章是否真實有效，客戶的住所、地址和聯(lián)系電話是否詳細真實。查驗客戶是否在本支行服務區(qū)域內。查實客戶當前經(jīng)營能力、經(jīng)濟實力、借款及其他負債和或有負債情況。調查信貸需求的合理性和借款用途的合規(guī)、合法性。并通過財務數(shù)據(jù)的測算，掌握貸款需求的數(shù)量。流動資金貸款需求量應根據(jù)企業(yè)財務數(shù)據(jù)進行流動資金貸款需求量測算。調查還款來源和還款

7、時間可行性。通過財務、非財務、現(xiàn)金流對第一還款來源作分析，借款人償還貸款的主要資金來源有哪些，前十戶應收帳款往來客戶清單及往來資金流轉情況。是擔保貸款的，擔保必須符合物權法、擔保法及擔保法司法解釋、公司法的規(guī)定條件以及總行的相關規(guī)定。保證借款要對保證人的擔保資格和實力情況予以查實；抵押貸款要檢查抵押物的價值的穩(wěn)定性、變現(xiàn)能力；質押貸款要嚴格規(guī)范質押手續(xù)。借款人（擔保人）是否有法律糾紛及訴訟情況。借款人（擔保人）誠信狀況。調查借款人、擔保人產(chǎn)權關系是否明晰。11關聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營狀況，與關聯(lián)企業(yè)資金往來、關聯(lián)程度等情況。12需要調查的其他內容。13結論。對是否同意授信提出初步意見。二、自然人客戶貸款

8、授信調查內容：（一）農(nóng)業(yè)貸款查驗客戶是否是中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。查驗客戶是否在本支行服務區(qū)域內，是否本支行的服務對象。調查借款用途是否真實。對借款人經(jīng)營農(nóng)業(yè)項目的生產(chǎn)技術能力進行評估，調查其經(jīng)營規(guī)模、盈利能力。評估其償還貸款的能力，商定貸款期限。是擔保貸款的，擔保必須符合物權法、擔保法及擔保法司法解釋、公司法的規(guī)定條件以及總行的相關規(guī)定。保證借款要對保證人的擔保資格和實力情況予以查實；抵押貸款要檢查抵押物的價值的穩(wěn)定性、變現(xiàn)能力；質押貸款要嚴格規(guī)范質押手續(xù)。借款人（擔保人）是否有法律糾紛及訴訟情況。借款人（擔保人）誠信狀況。需要調查的其他內容。結論。對是否同意授信提

9、出初步意見。（二）經(jīng)營性自然人（包括生產(chǎn)性、流通性個體工商戶、私民營業(yè)主等）貸款查驗客戶是否是中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。查驗客戶是否在本支行服務區(qū)域內。調查信貸需求的合理性和借款用途的合規(guī)、合法性。調查還款來源和還款時間可行性。通過對借款人的經(jīng)營實體的財務、非財務等分析，掌握借款人償還貸款的主要資金來源，評估其第一還款來源的可靠程度。是擔保貸款的，擔保必須符合物權法、擔保法及擔保法司法解釋、公司法的規(guī)定條件以及總行的相關規(guī)定。保證借款要對保證人的擔保資格和實力情況予以查實；抵押貸款要檢查抵押物的價值的穩(wěn)定性、變現(xiàn)能力；質押貸款要嚴格規(guī)范質押手續(xù)。借款人（擔保人）是否有法

10、律糾紛及訴訟情況。借款人（擔保人）誠信狀況。需要調查的其他內容。結論。對是否同意授信提出初步意見。（三）消費性自然人貸款查驗客戶是否是中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。查驗客戶是否在本支行服務區(qū)域內，是否本支行的服務對象。調查借款用途是否真實。調查借款人所在工作單位名稱、地址、職務。調查借款人本人及家庭收入水平，評估其償還貸款的能力，商定貸款期限。是擔保貸款的，擔保必須符合物權法、擔保法及擔保法司法解釋、公司法的規(guī)定條件以及總行的相關規(guī)定。保證借款要對保證人的擔保資格和實力情況予以查實；抵押貸款要檢查抵押物的價值的穩(wěn)定性、變現(xiàn)能力；質押貸款要嚴格規(guī)范質押手續(xù)。借款人（擔保人）是

11、否有法律糾紛及訴訟情況。借款人（擔保人）誠信狀況。需要調查的其他內容。結論。對是否同意授信提出初步意見。第十一條客戶經(jīng)理檢查客戶財務狀況，應從以下幾個方面進行綜合分析：資產(chǎn)負債結構、盈利能力、資產(chǎn)營運能力、長期和短期償債能力。第十二條客戶經(jīng)理在對貸款客戶進行貸款前的調查或貸款后的管理過程中應注意收集客戶信息資料，按總行信貸檔案管理制度及其他有關規(guī)定要求進行收集、整理、歸檔。第十三條撰寫調查報告?？蛻艚?jīng)理應根據(jù)信貸管理要求撰寫調查報告。調查報告應以事實為依據(jù)，對客戶的財務、非財務、現(xiàn)金流、擔保等情況分析表述，揭示客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況，資產(chǎn)營運效能、資金使用效率，對各種足以影響信貸資金安全的風險點提出

12、應對意見，闡明觀點。第四章貸款審查第十四條信貸審查崗對調查資料的完整性、貸款主體和用途的合法性、合規(guī)性進行審查。第十五條按貸款授權權限的不同，貸款審查的內容有所區(qū)別，具體為：一、支行授權內貸款的審查包括以下內容，審查崗人員應將審查內容逐項在審查意見欄內表明，并簽名確認。借款人和擔保人的主體資格是否合法；貸款債權手續(xù)和要素是否完整。調查崗提交的貸款資料應包含借款人的借款申請書、借款合同、借款借據(jù)、借款審查審批表、借款人（擔保人）或其法定代表人的身份證件復印件等；是否有借（冒）名、一戶多貸等違規(guī)貸款行為；借款人有無不良信用記錄；貸款需求是否合理；審查人認為需要在審查意見中表述的其他內容。二、支行授

13、權范圍以外貸款審查的內容：（一）基本要素審查：借款人及擔保人有關資料是否齊備；貸款資料是否齊全。（二）主體資格審查：借款人及擔保人主體資格、法定代表人有關證明材料是否符合規(guī)定；借款人及擔保人產(chǎn)權關系是否明晰；借款人及擔保人法定代表人、主要部門總經(jīng)理有無不良信用記錄。（三）信貸政策審查：1貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關政策；2貸款用途、期限、方式、利率等是否符合總行貸款管理規(guī)定。3貸款需求是否合理。（四）貸款風險審查，審查人員根據(jù)調查崗提交的資料和自己掌握的情況揭示風險：分析、揭示借款人的財務風險、經(jīng)營管理風險、市場風險、道德風險等；對關聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營情況、資產(chǎn)負債情況進行審查；貸款擔保抵

14、押手續(xù)是否有效；提出風險防范措施。（五）提出審查結論。審查結論應包括：主體資格、擔保能力、用途合規(guī)合法、借款人和擔保人的歷史信用記錄、風險點及可化解措施等。第十六條總行授信管理部進行非現(xiàn)場審查的，承擔信貸審查崗崗位職責，應對以下審查事項負責，并在審批表相應欄目內簽注審查意見（可附審查報告）：借款人和擔保人的主體資格和用途是否合法、合規(guī)，是否符合總行信貸管理規(guī)定；支行客戶經(jīng)理的調查意見是否明確，設定期限是否合理，調查報告內容是否全面，相關資料內容和數(shù)據(jù)是否銜接一致；3貸款清收責任人是否明確；支行各崗位意見是否明確、完整；借款人、擔保人有無不良信用記錄；擔保人的擔保能力如何，是否符合總行規(guī)定的擔保

15、條件；抵押物的權屬是否明確，抵押率是否超過總行有關規(guī)定；審查人員認為需要在審查意見中表述的其他內容。第十七條授信審查委員會或職能部門認為需要復查的信貸事項，可指定人員組成審查小組對申請貸款授信的客戶進行現(xiàn)場審查。授信審查委員會或職能部門可列示審查提綱交審查小組進行現(xiàn)場審查。審查時，審查小組按提綱要求在審查報告中逐項闡明。支行的貸款授信審查報告中已經(jīng)闡明的，審查小組可不必重復說明，審查小組可只闡明支行客戶經(jīng)理調查報告中未盡、不真實、不準確事項，但報告中必須表明審查小組的結論意見，審查意見包括：主體資格和用途合規(guī)合法、擔保能力、借款人和擔保人的歷史信用記錄、風險點及可化解措施、是否同意此筆貸款授信

16、等，并簽名確認。審查報告歸入總行相應職能部門信貸檔案保管備查。審查小組進行現(xiàn)場審查的，認為有必要在審查提綱之外追加審查內容的，可按本細則審查內容規(guī)定的項目進行審查，揭示貸款的風險，提出審查結論和有關限制性條款。第十八條審查崗在審查意見中未按本細則列示應審查的內容予以詳細說明或提出相關意見，簽名后向下一審批程序提交的，視為已按本細則要求進行了審查，并認同前各崗位的意見。第十九條審查小組成員可由總行業(yè)務部門人員組成，也可由總行職能部門總經(jīng)理指定的其他支行的客戶經(jīng)理組成。第二十條用信審查借款人取得貸款授信后申請用信，信貸管理部應對支行移交的用信資料進行審查，主要審查用信材料的完整性、貸款授信材料的有

17、效性、貸款流程資料的合規(guī)性、以及用信證明文件的合法性，具體審查材料為：（一）用信審查審批表；（二）授信批復；（三）調查報告；（四）用信需求的證明文件（如：購銷合同、協(xié)議等）；（五）授信要求的限制性條款的落實材料；（六）其他需要的材料。第二十一條會計審查崗對調查崗提交的借款資料進行逐一審查。調查崗應向會計審查崗提交的資料包括：借款人的借款申請書（面談記錄）和按權限審批的貸款審查審批資料；借款合同、借款借據(jù)和提款申請書；自然人客戶的身份證明復印件；保證人是自然人的，提交其有效身份證明復印件和擔保能力的證明資料；貸款展期的，提交經(jīng)批準的展期審批表；其他資料。會計部門留存的客戶資料應包括上述內容，作為

18、借款借據(jù)的附件材料列入相應會計科目下的會計檔案入柜保管。上述資料不齊全的，退調查崗補充。如借款合同和借據(jù)的要素填寫不完整、不清晰，借款金額、期限、利率、還款方式等重要事項涂改足以影響合同效力，借款人明顯違反借款約定用途使用貸款資金，會計審查崗不得劃付資金。第五章貸后檢查第二十二條貸款發(fā)放后，支行負責貸后的檢查和管理。貸后檢查和管理一般由調查崗客戶經(jīng)理承擔?？蛻艚?jīng)理調動后由接任客戶經(jīng)理承擔。第二十三條貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理應在15個工作日內，檢查借款人是否按約定用途使用貸款資金，并填列貸款資金使用情況對照表。貸款到期前1個月，客戶經(jīng)理應對貸款的還款資金來源進行檢查，確保貸款到期收回，特殊情況應提前

19、采取清收措施。第二十四條貸后檢查的具體內容和檢查報告除按貸款前調查的要求掌握外，還須增加貸款使用情況的檢查分析。具體檢查內容有:檢查客戶是否按照借款合同約定的用途使用信貸資金，對未按規(guī)定使用的，要查明原因，并提出處置意見和建議。檢查擔保人的資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營、財務收支狀況是否正常；機構、體制及主要人事變動情況是否影響或將要影響客戶的生產(chǎn)經(jīng)營。檢查抵（質）押物的完整性和安全性，抵押的價值是否發(fā)生損失，抵押權是否受到侵害，質押物的保管是否符合規(guī)定。4對檢查出來的問題，特別是對影響信貸資金安全的重大事項，要及時報告支行行長和總行信貸管理部。影響信貸資金安全的重大事項包括但不限于：1）借款人（保證人）發(fā)生

20、隸屬關系變更、高層人事變動、公司章程修改以及組織結構調整，高層人員（主要股東）重大意見分歧或發(fā)生矛盾足以影響其生產(chǎn)經(jīng)營和支行貸款安全等。2）借款人（保證人）停產(chǎn)、歇業(yè)、注銷登記、被吊銷營業(yè)執(zhí)照。3）借款人（保證人）財務狀況惡化、生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生嚴重困難或發(fā)生重大訴訟、仲裁事件。4）借款人（保證人）變更名稱、住所地、法定代表人等事項。5）借款人（保證人）違法犯罪；6）借款人（保證人）發(fā)生其他不利于債權實現(xiàn)的事項。第二十五條貸后檢查頻率及貸后檢查分析報告的撰寫，按以下規(guī)定掌握：一、公司客戶貸款。貸款余額500萬元（含）以上的，每季至少檢查一次；200萬元以上的，每半年至少檢查一次；200萬元（含）以下的，每年至少檢查一次。二、自然人客戶貸款經(jīng)營性自然人貸款余額100萬元（含）以上的，每季至少檢查一次；30萬元（不含）以上的，每半年至少