風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)計(jì)劃書

1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃書一、評(píng)估目的：進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)實(shí)施過(guò)程中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控缺陷，修訂并完善內(nèi)控程序文 件、流程圖，建立切合實(shí)際操作且控制環(huán)節(jié)、控制措施完善的內(nèi)控制度文件。提升公司 風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。二、評(píng)估業(yè)務(wù)范圍：(1)、投資管理循環(huán)(2)、內(nèi)控管理循環(huán)(3)、綜合管理循環(huán)(4)、人事管理循環(huán)(5)、公共安全管理循環(huán)(6)、信息管理循環(huán)三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別表的編制?參照股份公司內(nèi)控評(píng)價(jià)表中對(duì)以上需做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估循環(huán)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，依我司實(shí)際情況，由各部分先進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析識(shí)別，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別初表。?內(nèi)控部依據(jù)內(nèi)控評(píng)價(jià)表和各部門編制的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表進(jìn)行復(fù)核，匯總?發(fā)送風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組成員復(fù)核各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)四、風(fēng)

2、險(xiǎn)評(píng)估工作步驟第一步：由內(nèi)控部向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組簡(jiǎn)單介紹風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的常用方法。(本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估重點(diǎn)：1、評(píng)估各循環(huán)的中、高度風(fēng)險(xiǎn)和一票否決項(xiàng)目。2、關(guān)注現(xiàn)有控制措施之后的剩余風(fēng)險(xiǎn)。)第二步：評(píng)價(jià)小組進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程.主管負(fù)責(zé)人介紹業(yè)務(wù)流程、操作方式、控制點(diǎn)、控制效果及目前存在的問(wèn)題;.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行 集體表決法：出于對(duì)評(píng)估效率的考慮，由評(píng)估小組集體表決，確定風(fēng)險(xiǎn)程度在現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。第三步：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的討論結(jié)果制定是否需要增加新的控制措施、整改糾正計(jì)劃，內(nèi)控部后續(xù)跟蹤。對(duì)于高、中、低的風(fēng)險(xiǎn)程度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的整體建議：高度風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目：公司職能部門及管理層需要重點(diǎn)關(guān)注，

3、嚴(yán)格把關(guān)，避免 高風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。中度風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目：公司職能部門及管理層需關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)變化， 做好日常 控制，防止中度風(fēng)險(xiǎn)向高風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化。低度風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目：公司職能部門及管理層需維持現(xiàn)有管理水平， 將低風(fēng)險(xiǎn) 控制常態(tài)化。第四步：總結(jié)報(bào)告.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行匯報(bào)，形成風(fēng)險(xiǎn)匯總表.撰寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。五、被評(píng)估方需配合的人員和要求.人員要求：1）要求有一名主管負(fù)責(zé)人介紹所有相關(guān)工作流程2）安排一名負(fù)責(zé)人回答風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組人員的提問(wèn)。.其它要求：1）提供工作流程圖；2）準(zhǔn)備工作記錄文件。附件一：風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)表風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)表風(fēng)險(xiǎn)矩陣-后果（嚴(yán)重程度）分值后果法規(guī)運(yùn)營(yíng)經(jīng)濟(jì)損失 （直接損 失和間接嚴(yán)含員工安全環(huán)境對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響

4、損失）4非常 嚴(yán)重訴訟并 有較大 敗訴可 能廣泛損害， 正常運(yùn)營(yíng) 中斷多于 2天人民幣多于 160萬(wàn)媒體持續(xù) 關(guān)注，與業(yè)務(wù)伙 伴間的信 任受損，股東信任 受損死亡可能被環(huán) 保部門查 處并停產(chǎn) 整頓偏離經(jīng)營(yíng)目標(biāo)20%以上3嚴(yán)重公開(kāi)警 告，罰 款嚴(yán)重?fù)p害， 正常運(yùn)營(yíng) 中斷少于2天人民幣80萬(wàn) -160萬(wàn)引起公眾 關(guān)注/評(píng) 論，社會(huì)形象 受損致嚴(yán)重傷 殘可能被環(huán) 保部門查 處并整改 罰款偏離經(jīng)營(yíng)目標(biāo)10% 到 20%之間2重要公開(kāi)警 告，不 罰款輕微損害， 正常運(yùn)營(yíng) 延誤人民幣1 萬(wàn)-80萬(wàn)媒體負(fù)面 報(bào)告致輕微傷 殘可能被環(huán) 保部門查 處并警告偏離經(jīng)營(yíng) 目標(biāo)5%11 10%之間1輕微被政府 機(jī)關(guān)構(gòu)

5、質(zhì)疑/ 調(diào)查沒(méi)有或輕 微損害，對(duì)正常運(yùn) 營(yíng)沒(méi)有影 響人民幣少于1萬(wàn) 元沒(méi)有影響， 或 影響很小沒(méi)有影響，或?qū)】涤?響很小可能被環(huán) 保部門關(guān) 注偏離經(jīng)營(yíng) 目標(biāo)5%A 內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)矩陣-頻率分值頻率定義7頻繁每天發(fā)生N次6很可能每天發(fā)生1次5可能每周發(fā)生1次4很少每月發(fā)生1次3極少的每季度發(fā)生1次2不太可能每年發(fā)生1次1/、可能不會(huì)在這個(gè)行業(yè)內(nèi)發(fā)生三、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)1、風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖高風(fēng)險(xiǎn)（紅色區(qū)域）：（15）管理優(yōu)先級(jí)為高的風(fēng)險(xiǎn)。需要重點(diǎn)關(guān)注，優(yōu)先調(diào)配資源以 進(jìn)行管理，以把風(fēng)險(xiǎn)排序降低。中度風(fēng)險(xiǎn)（黃色區(qū)域）：管理優(yōu)先級(jí)為中的風(fēng)險(xiǎn)。需關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)變化，適當(dāng)?shù)卣{(diào)整資 源以進(jìn)行管理，以有效的成本代價(jià)降低風(fēng)險(xiǎn)排序

6、。低風(fēng)險(xiǎn)（綠色區(qū)域）：（6）管理優(yōu)先級(jí)為低的風(fēng)險(xiǎn)。需維持現(xiàn)有管理水平，可適當(dāng)?shù)匕?資源調(diào)配，用以管理其它風(fēng)險(xiǎn)。附件（2）:風(fēng)險(xiǎn)類別表1、風(fēng)險(xiǎn)類別表：風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)名稱風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)1風(fēng)險(xiǎn)名稱i1.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)25.信息安全風(fēng)險(xiǎn)i2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)26.信息溝通風(fēng)險(xiǎn)3.匯率風(fēng)險(xiǎn)27.人力資源風(fēng)險(xiǎn)14.I卜 !I 5.!67aa dAaa dd-fa 7.8.I9.aa dsa1011彳213L 1415I16 lia， 17 I 二8194. !20212223：24i技術(shù)革新風(fēng)險(xiǎn)II ，1F王/，！ hF ，I合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)一一一一丁示而玩丹瓦峪i政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)i地區(qū)差別風(fēng)險(xiǎn):班務(wù)核算反監(jiān)|資金管理風(fēng)險(xiǎn)工 ara n

7、n i賬款回收風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)第I血肉Ii百標(biāo)管例反險(xiǎn)窺而同瓦|授權(quán)風(fēng)險(xiǎn) 丁而陪威嬴詔一一- I * U . 一 !*I客戶信用管理風(fēng)險(xiǎn) 吾而謁石嬴瓦i 1-谷祚衩雨耶I* H4 iKBBBil.BBBBdBBB ILB ！i合同管理風(fēng)險(xiǎn).j.i內(nèi)部合作風(fēng)險(xiǎn) IlwixS- a ， aw * : _ *i信息處理風(fēng)險(xiǎn)I hi中 ii-haw . nh m h i決策風(fēng)險(xiǎn)2829303132333435363738394041424344454647.i人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)II 丁彳 ! H k ！（加- L*Ii貪腐/舞弊風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)血脂aa aaaad-&aaIi勞動(dòng)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)IT項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)IT系統(tǒng)

8、風(fēng)險(xiǎn) ar n : j勞動(dòng)安全管理風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)信息披露風(fēng)險(xiǎn)j聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)商標(biāo)/品牌風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)類別編號(hào)和風(fēng)險(xiǎn)定義如下:風(fēng)險(xiǎn) 編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)名稱:風(fēng)險(xiǎn)定義1.卜 T戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指在戰(zhàn)略決策、開(kāi)發(fā)、制定、實(shí)施、控制、信息掌握、應(yīng)對(duì)行業(yè)變化等活動(dòng)中的失誤，影響企業(yè)實(shí)施發(fā)展規(guī)劃和實(shí)現(xiàn)戰(zhàn) 略發(fā)展目標(biāo)的不確定性。i12.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生變化、市場(chǎng)狀況變動(dòng)以及競(jìng)爭(zhēng)的1導(dǎo)致企業(yè)遭受損失的不確定性。3.匯率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率波動(dòng)，而使企業(yè)遭受經(jīng)濟(jì)和會(huì)計(jì)損失的不i確定性。4.技術(shù)革新風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)革新風(fēng)險(xiǎn)是指行業(yè)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手技術(shù)改革和創(chuàng)新，影響企業(yè)的1戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)或經(jīng)營(yíng)模式的不確定性。i

9、5.i合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能遵守所有適用的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其它規(guī)范性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守|則和職業(yè)操守，使企業(yè)遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失和信 譽(yù)損失的不確定性。6.不可抗力風(fēng)險(xiǎn)不可抗力風(fēng)險(xiǎn)是指不能預(yù)見(jiàn)且無(wú)法克服及避免的事件，給企業(yè)造i成損害或毀壞的不確定性。i1如：自然災(zāi)害、海嘯、臺(tái)風(fēng)、瘟疫、戰(zhàn)爭(zhēng)行為、設(shè)施和設(shè)備遭受 意外損壞等風(fēng)險(xiǎn)。!7.1111政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)是指因國(guó)家宏觀政策（如貨幣政策、財(cái)政政策、行業(yè)政 策等）或法律/法規(guī)發(fā)生變化，導(dǎo)致市場(chǎng)波動(dòng)、影響企業(yè)的戰(zhàn)略實(shí) 施或業(yè)務(wù)發(fā)展的不確定性。18.ii地區(qū)差別風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)（又可稱為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)）是

10、指由經(jīng)營(yíng)地區(qū)各種難以預(yù)料的 1 經(jīng)濟(jì)、政治和法律等因素變動(dòng)，導(dǎo)致投資環(huán)境、經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變 1 化，企業(yè)預(yù)期成本或利潤(rùn)和實(shí)際不一致所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。 !9.財(cái)務(wù)核算風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)核算是指運(yùn)用核算、統(tǒng)計(jì)核算、業(yè)務(wù)核算等技術(shù)方法，對(duì)企1業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，實(shí)際形成的資金、成本收入費(fèi)用等數(shù)據(jù)，進(jìn)行記錄、匯總、分配計(jì)算，反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。財(cái)務(wù)核算風(fēng)險(xiǎn)是指在財(cái)務(wù)核算過(guò)程中的不確定性，而使企業(yè)遭受!損失的風(fēng)險(xiǎn)。10.資金管理風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)資金管理活動(dòng)包括對(duì)資金的籌集、分配、運(yùn)用、收回、核算、!監(jiān)控、成本管理、現(xiàn)金流管理等活動(dòng)，以確保資金有效使用和滿足需求。i資金管理風(fēng)險(xiǎn)是指資金管理中的失誤，影響企業(yè)資金管理效

11、率和i效果的不確定性。11.賬款回收風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)全賴于健全的資金管理，而賬款回收是資金管理中的i一個(gè)重要?jiǎng)潯⒐?jié)。賬款回收風(fēng)險(xiǎn)是指在賬款回收過(guò)程中存在的不確定性，導(dǎo)致企業(yè)!遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括：賬款回收時(shí)間過(guò)長(zhǎng)、賬款回收數(shù)額不足、賬款變成壞賬1112.資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)資產(chǎn)管理活動(dòng)包括對(duì)資產(chǎn)的米購(gòu)、保管、盤點(diǎn)、報(bào)廢、出售、 I 監(jiān)控等活動(dòng)，以確保資產(chǎn)有效使用和滿足需求。 1 資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)管理中的失誤，影響企業(yè)資產(chǎn)安全和管理 i 的效率效果的不確定性。13.1目標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)1 1 |: R目標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)是指目標(biāo)的訂立和測(cè)量的不一致和不合理，引起企1業(yè)內(nèi)沖突以及不協(xié)調(diào)的行為，而使企業(yè)遭受損失的不

12、確定性。|14.規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理涉及大量的規(guī)劃活動(dòng)，包括目標(biāo)、業(yè)務(wù)、資源、過(guò)i程、產(chǎn)品、服務(wù)等規(guī)劃活動(dòng)。規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)是指在規(guī)劃活動(dòng)中的不確定性，導(dǎo)致企業(yè)遭受損失。15.1L授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，需要合理確定權(quán)責(zé)與限制、建立和監(jiān)管授權(quán)制度。授權(quán)管理風(fēng)險(xiǎn)是指在授權(quán)活動(dòng)中存在的不確定性，影響企業(yè)運(yùn)營(yíng)i管理效率或效果。;16.1合同管理風(fēng)險(xiǎn)合同風(fēng)險(xiǎn)是指因在合同訂立、條款評(píng)審、變更等過(guò)程中的管理失i誤，而使企業(yè)遭受損失的不確定性。包括：必要條款的缺失、接受了/、合理/無(wú)法履行的條款i 17.111客戶信用管理 風(fēng)險(xiǎn)客戶信用管理風(fēng)險(xiǎn)是指由于沒(méi)有有效管理客戶信用，客戶不能根i據(jù)合同約定付款，而使企業(yè)

13、遭受損失的不確定性。包括：客戶信用管理制度的建立和實(shí)施、客戶信用分析和評(píng)級(jí)、客戶信用信息管理、賒銷控制、應(yīng)收賬款管理。18.i合同履行風(fēng)險(xiǎn)合同履行風(fēng)險(xiǎn)是指合同生效后，企業(yè)或客戶無(wú)法履行合同約定事i1 項(xiàng)，而使企業(yè)遭受損失的不確定性。119.1 4 4 * 44H20.合作伙伴風(fēng)險(xiǎn)合作伙伴風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)效率或無(wú)效的聯(lián)盟，而使企業(yè)遭受損失的不i確定性。包括：選擇了錯(cuò)誤的合作伙伴、拙劣的執(zhí)行、合作過(guò)程中出現(xiàn)的不協(xié)調(diào)、以及沒(méi)能利用合作機(jī)會(huì)。 BUU AB . UIU BJKB 1： BaiH BAM BULB 供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)是指在供應(yīng)商的故意或非故意行為，和供應(yīng)的產(chǎn)品/服1務(wù)不能滿足企業(yè)的要求，而使企業(yè)遭受損

14、失的不確定性。i供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)r -21.11:內(nèi)部合作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部合作風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)內(nèi)部各部門在運(yùn)作上不能有效協(xié)調(diào)合作，1而使企業(yè)總體營(yíng)運(yùn)效率和利益遭受損失的不確定性。122.1II1信息收集風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)而經(jīng)營(yíng)需 H收集苕前言息以遂行芬橋最終祚田決篦信息收集風(fēng)險(xiǎn)是指在信息收集活動(dòng)中存在的不確定性，影響企業(yè)！的決策過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)。23.11彳言息斑包瓦海方薇收集后息、企業(yè)需荽好信息捱分整理、芬橋、否輸、后稔i和應(yīng)用等處理活動(dòng)。信息處理風(fēng)險(xiǎn)是指在信息處理活動(dòng)中存在的不確定性，影響信息 的全面準(zhǔn)確性和及時(shí)性的風(fēng)險(xiǎn)。1 24.i I決策風(fēng)險(xiǎn)決策風(fēng)險(xiǎn)是指是指在決策活動(dòng)中，由于內(nèi)部或外部多種不確定因素的存在，導(dǎo)致決策失

15、誤或不及時(shí)，決策活動(dòng)不能達(dá)到預(yù)期目的 不確定性，而使企業(yè)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。i25.111信息安全風(fēng)險(xiǎn)信息安全是指防止信息資產(chǎn)的非授權(quán)泄露、更改、破壞，或使信息被非法辨識(shí)、控制和否認(rèn)。信息安全風(fēng)險(xiǎn)是指在企業(yè)信息資產(chǎn)的保密性、完整性、可用性和可控性遭到破壞的不確定性。26.：i信息溝通風(fēng)險(xiǎn)信息溝通風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)內(nèi)部和外部有大量的溝通活動(dòng)以傳遞/息、協(xié)調(diào)各方的工作、支持企業(yè)的有效經(jīng)營(yíng)。!溝通風(fēng)險(xiǎn)是指溝通活動(dòng)中存在的不確定性，影響溝通效率或效果的風(fēng)險(xiǎn)。! 27.1人力資源風(fēng)險(xiǎn)人力資源風(fēng)險(xiǎn)是指于人員配置不當(dāng)、關(guān)鍵崗位人員缺失、人員不i能適應(yīng)崗位需要等，導(dǎo)致企業(yè)遭受損失的不確定性。28.11人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)人員素

16、質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于人員技術(shù)或業(yè)務(wù)素質(zhì)欠缺的不確定性，影響企業(yè)業(yè)務(wù)和流程實(shí)施的功效性和正確性的風(fēng)險(xiǎn)。L 29.1貪腐/舞弊風(fēng)險(xiǎn)貪腐/舞弊風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)管理層或員工以不誠(chéng)實(shí)、 欺騙及不法行為i 以謀取私利的不確定性，導(dǎo)致企業(yè)的財(cái)產(chǎn)、形象和聲譽(yù)受到損害 的風(fēng)險(xiǎn)。 |30.11培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在進(jìn)行員工培訓(xùn)過(guò)程中，由于觀念、組織、技術(shù)、環(huán)境等諸多負(fù)面影響的不確定性，而對(duì)企業(yè)造成直接或潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。j31.勞動(dòng)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)勞動(dòng)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)是指在管理企業(yè)與員工相關(guān)的事務(wù)（包括工資報(bào)酬、保險(xiǎn)、福利、溝通、解決員工投訴、處理和解決勞動(dòng)糾紛）的活動(dòng)中存在的不確定性，影響企業(yè)與員工的關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)。i32.保險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)保

17、險(xiǎn)具有提供轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、分?jǐn)倱p失以及損失補(bǔ)償?shù)裙δ?。企業(yè)的保險(xiǎn)管理過(guò)程包括投保、續(xù)保、案件處理、理賠等活動(dòng)。i保險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)是指在保險(xiǎn)管理過(guò)程中的不確定性，導(dǎo)致企業(yè)遭受 損失的風(fēng)險(xiǎn)。33.IT項(xiàng)目管理風(fēng) 險(xiǎn)IT項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)是指IT項(xiàng)目在其整個(gè)生命周期 （啟動(dòng)、計(jì)劃、實(shí) 施、控制以及結(jié)束）內(nèi)由于各種不確定性因素的影響，包括：預(yù)：算、進(jìn)度、人力（工作人員和組織）、資源、用戶、需求等方面的 i 問(wèn)題，而使項(xiàng)目和企業(yè)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。34.1111IT系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)IT系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指IT系統(tǒng)在規(guī)劃、研發(fā)、建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)、監(jiān)控！及退出過(guò)程中由于系統(tǒng)設(shè)計(jì)的漏洞、技術(shù)管理的疏忽、病毒黑客|的惡意攻擊等導(dǎo)致操作中斷、通信故障、技術(shù)詐騙，使企業(yè)不能；正常運(yùn)營(yíng)并形成財(cái)產(chǎn)損失的不確定性。|35.11勞動(dòng)安全管理 風(fēng)險(xiǎn)勞動(dòng)安全管理包括培訓(xùn)、教育、預(yù)防、保護(hù)、安全操作、監(jiān)管、事故處理等活動(dòng)，以保證安全生產(chǎn)、保障生命和財(cái)產(chǎn)安全。！勞動(dòng)安全管理風(fēng)險(xiǎn)是指勞動(dòng)安全管理活動(dòng)中存在的不確定性，影 響員工安全的風(fēng)險(xiǎn)。36.1環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)是指