工作計(jì)劃部門(mén)目標(biāo)計(jì)劃書(shū)

1、部門(mén)目標(biāo)計(jì)劃書(shū)部門(mén)目標(biāo)計(jì)劃書(shū)xx年度人力資源部工作建議及目標(biāo) 公司現(xiàn)人力資源現(xiàn)狀分析 ,2xx 年度公司人力資源工作目標(biāo)（一）人力資源規(guī)劃 , 3（二）組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)與工作分析 , 4（三）建立基于崗位與業(yè)績(jī)的寬帶薪酬體系 ,4（四）勞動(dòng)合同規(guī)范管理，勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防范 , 5（五）績(jī)效評(píng)價(jià)體系的完善與運(yùn)行 , 5（六）培訓(xùn)管理體系構(gòu)建 , 6（七）企業(yè)文化建設(shè)、內(nèi)部溝通機(jī)制完善 , 7（八）完善人力資源制度管理 , 7（九）人員招聘與配置 , 8 （十）部門(mén)自身建設(shè) , 8 附：各項(xiàng)工 作完成時(shí)間進(jìn)度表公司人力資源現(xiàn)狀分析 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理說(shuō)到底是資源的爭(zhēng)奪、 重新組織和利用， 在企業(yè)的眾 多資源中，

2、 人力資源因?yàn)槠湎∪毙浴?不可復(fù)制性和高度組織性的特點(diǎn) 越來(lái)越引起重視， 企業(yè)的發(fā)展愈發(fā)離不開(kāi)優(yōu)秀的人力資源和人力資源 的有效配置。如何為企業(yè)尋找合適的人才，留住人才，發(fā)展人才，為 組織保持強(qiáng)勁的生命力和競(jìng)爭(zhēng)力， 提供有力人力支持成為人力資源部 門(mén)面臨的重要課題。在回顧之前工作的基礎(chǔ)上， 為了讓公司決策層對(duì)公司的人力資源現(xiàn)狀 有清晰的認(rèn)識(shí)，同時(shí)便于對(duì)日后人力資源工作開(kāi)展提供指引及規(guī)劃， 特?cái)M定此計(jì)劃書(shū)?，F(xiàn)狀的 SWOT分析：優(yōu)勢(shì)（ S）分析：一、企業(yè)的整體發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，基礎(chǔ)穩(wěn)健，公司在行業(yè)市場(chǎng)上獲得較 好的認(rèn)可，已經(jīng)擁有了一定品牌知名度和品牌影響力。二、公司的目標(biāo)和發(fā)展愿景在管理層形成共識(shí)，

3、經(jīng)營(yíng)層與管理層建立 良好的信任基礎(chǔ)，團(tuán)隊(duì)向心力強(qiáng)，穩(wěn)定性強(qiáng)。三、公司同仁責(zé)任感強(qiáng)， 工作氛圍較好， 管理團(tuán)隊(duì)有較強(qiáng)的執(zhí)行意識(shí)， 且整體年輕，再學(xué)習(xí)能力及可塑性 強(qiáng)，具備較大開(kāi)發(fā)潛能的組織基礎(chǔ)。四、企業(yè)文化樸實(shí)無(wú)華，盡管缺乏有效整合，但同仁對(duì)于基礎(chǔ)的價(jià)值 觀遵守和高度的自律，使文化基礎(chǔ)健康良性，后續(xù)企業(yè)文化的提煉和宣傳、貫徹和落實(shí)，具備了很好的土 壤。劣勢(shì)（ W）分析：一、人力資源管理處于長(zhǎng)期功能缺位，因是公司正式發(fā)展的元年，考 慮到組織規(guī)模和組織職能（并合） 目前人力資源部承擔(dān)過(guò)多行政職能，人力資源的“管理服務(wù)”功能為公司規(guī)范化建設(shè)提供服務(wù)和為員工職業(yè)生涯發(fā)展提供服務(wù)體現(xiàn) 較薄弱，目前更多的是

4、服務(wù)公司的辦公環(huán)境和辦公秩序的行政范疇。二、公司管理的業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化程度低， 憑經(jīng)驗(yàn)管理現(xiàn)象突 出，各部門(mén)主管建立流程的意愿和動(dòng)能不足。三、人力資源管理的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)未有效建立， 目標(biāo)管理和工作計(jì)劃管理、 工作過(guò)程管理未落到實(shí)處，導(dǎo)致系統(tǒng)的考核評(píng)價(jià)體系無(wú)法建立， 人力資源管理的控制力和管理參與較薄 弱。四、人才儲(chǔ)備不充足，研發(fā)團(tuán)隊(duì)基層崗位以無(wú)經(jīng)驗(yàn)的應(yīng)屆畢業(yè)生為主， 現(xiàn)有人員無(wú)論從數(shù)量上還是質(zhì)量上 與組織進(jìn)一步發(fā)展的需要都存在一定距離。五、組織結(jié)構(gòu)存在職責(zé)界定不清的現(xiàn)象， 崗位的職責(zé)權(quán)限也不夠明確， 責(zé)權(quán)利效未能統(tǒng)一，導(dǎo)致部門(mén)基礎(chǔ)建設(shè)職能無(wú)法加強(qiáng)，工作重點(diǎn)不明確，部門(mén)人員成就感低，成長(zhǎng)動(dòng)能

5、不足。六、沒(méi)有系統(tǒng)的工作分析， 沒(méi)有比較科學(xué)的用人需求測(cè)算，不同程度 存在用人部門(mén)對(duì)員工的工作量及用人 數(shù)量的判斷存在主觀推測(cè)的現(xiàn)象。七、管理溝通機(jī)制不健全，員工職業(yè)化素養(yǎng)和行為方式存在差距。 機(jī)會(huì)（ O）分析：公司高層管理人員引進(jìn)， 與經(jīng)營(yíng)層密切配合， 使年度發(fā)展規(guī)劃會(huì)更清 晰成熟，按年度規(guī)劃，管理團(tuán)隊(duì)進(jìn)行重組、擴(kuò)充，新鮮血液注入將給 公司帶來(lái)新的文化活力。威脅（ T）分析： 行業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)會(huì)愈發(fā)激烈， 人力資源獲取上競(jìng)爭(zhēng)也愈演愈烈， 人 力成本提高。xx年度公司人力資源工作目標(biāo) 根據(jù)以上的人力資源現(xiàn)狀分析，結(jié)合目前公司發(fā)展?fàn)顩r和今后趨勢(shì)， 人力資源部年度重點(diǎn)工作（戰(zhàn)略主題）矩陣如下圖：

6、根據(jù)以上的人力資源現(xiàn)狀分析，結(jié)合目前公司發(fā)展?fàn)顩r和今后趨勢(shì)， 人力資源部計(jì)劃從以下方面開(kāi)展 xx 年度的工作： xx年度人力資源部工作目標(biāo)之一：人力資源規(guī)劃（戰(zhàn)略主題 S1）一、目標(biāo)概述 人力資源規(guī)劃是一項(xiàng)系統(tǒng)的戰(zhàn)略工程， 是以企業(yè)戰(zhàn)略為指導(dǎo)， 以深入 分析企業(yè)內(nèi)外部條件、 全面核查現(xiàn)有人力資源為基礎(chǔ)， 以預(yù)測(cè)組織未 來(lái)對(duì)人員的需求為切入點(diǎn)，內(nèi)容基本涵蓋了人力資源各項(xiàng)管理工作。二、具體實(shí)施方案：1、xx年 12月 10日前，完成公司 xx年度組織結(jié)構(gòu)和定崗定編計(jì)劃， 制定和落實(shí)人員補(bǔ)充、調(diào)整計(jì)劃； 2、xx年 12 月 15日前，完成年度 人力資源工作目標(biāo)計(jì)劃書(shū) 的審批， 確定人力資源的政策方

7、向和關(guān) 鍵措施，明確人力資源業(yè)務(wù)規(guī)劃。3、根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)劃的里程碑要求，制定和落實(shí)各項(xiàng)專(zhuān)案工作計(jì)劃，涵 蓋勞動(dòng)合同管理、戰(zhàn)略績(jī)效管理、基于崗位與業(yè)績(jī)的寬帶薪酬管理、 培訓(xùn)開(kāi)發(fā)管理等內(nèi)容，成為落實(shí)人力資源規(guī)劃的有機(jī)組成部分。三、實(shí)施目標(biāo)注意事項(xiàng)： 制定人力資源規(guī)劃的前提首先是要明確人力資源的定位， 真正強(qiáng)化其 管理服務(wù)的職能，管理是手段，服務(wù)是目的，服務(wù)的目標(biāo)其一是為公 司規(guī)范化管理提供服務(wù)，其二是為員工職業(yè)生涯的成長(zhǎng)提供服務(wù)。 xx 年，人力資源部承擔(dān)過(guò)多后勤服務(wù)職能， 與人力資源的功能定位存在 較大差異。未來(lái)按專(zhuān)業(yè)化分工要求， 人力資源將與傳統(tǒng)行政職能脫鉤， 重點(diǎn)指向人力資源開(kāi)發(fā)， 希望能與 公

8、司經(jīng)營(yíng)層、管理層取得共識(shí)， 人力資源職能發(fā)揮獲得較有利的支持 空間。xx年度人力資源部工作目標(biāo)之二： 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)與工作分析（戰(zhàn)略主題 S4、S7）一、目標(biāo)概述職位分析是全部人力資源管理活動(dòng)的基礎(chǔ)， 是公司定崗、 定編和調(diào)整 組織架構(gòu)、 確定每個(gè)崗位薪酬的依據(jù)之一， 通過(guò)職位分析既可以了解 公司各部門(mén)各職位的任職資格、 工作內(nèi)容， 詳細(xì)的職位分析還給人力 資源配置、招聘和為員工提供方向性的培訓(xùn)提供依據(jù)。在人力資源工作中首先應(yīng)完成公司組織架構(gòu)，基于穩(wěn)定、合理、健全 的原則，通過(guò)對(duì)公司未來(lái)發(fā)展態(tài)勢(shì)的預(yù)測(cè)和分析， 制定科學(xué)的組織架 構(gòu)，確定和區(qū)分每個(gè)職能部門(mén)的權(quán)責(zé)，使每個(gè)部門(mén)、每個(gè)職位的職責(zé) 清晰明

9、朗，做到既無(wú)空白、也無(wú)重疊，爭(zhēng)取做到組織架構(gòu)的科學(xué)適用， 盡可能在戰(zhàn)略不變組織結(jié)構(gòu)就不再做大的調(diào)整， 保證公司的運(yùn)營(yíng)在既 有的組織架構(gòu)中運(yùn)行良好、管理規(guī)范、不斷發(fā)展。 在組織架構(gòu)相對(duì)穩(wěn)定的情況下， 人力資源部要規(guī)范公司職類(lèi)職種的劃 分，依素質(zhì)模型理論對(duì)各職類(lèi)職族進(jìn)行勝任素質(zhì)提煉， 建立勝任素質(zhì) 庫(kù)，并探索勝任素質(zhì)在甄選評(píng)測(cè)、績(jī)效評(píng)價(jià)等方面的應(yīng)用。二、具體實(shí)施方案：1、xx年 12月10日前，完成公司 xx年度組織結(jié)構(gòu)和定崗定編計(jì)劃。2、xx年 11月30日前完成公司各崗位職位說(shuō)明書(shū)編制工作， 12 月 25 日前對(duì)各中心、部門(mén)的組織架構(gòu)、職能進(jìn)行修訂和完善（包括 職位說(shuō)明書(shū)的補(bǔ)充），輯成職位手

10、冊(cè)。3、xx年 04月 30日前完成職位序列（職類(lèi)職族）的劃分， 08月 30 日按職位序列對(duì)能力素質(zhì)指標(biāo)類(lèi)型進(jìn)行歸納、 定義、對(duì)能級(jí)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行 描述。4、xx年 10月30日前建立公司通用的能力素質(zhì)模型，完善招聘面試 題庫(kù)、績(jī)效考核表（工作能力部分）修訂工作，對(duì)崗位專(zhuān)業(yè)素質(zhì)模型 進(jìn)行進(jìn)一步探索。xx年度人力資源部工作目標(biāo)之三： 建立基于崗位與業(yè)績(jī)的寬帶薪酬體系（戰(zhàn)略主題 S8）一、目標(biāo)概述： 基于崗位是指薪酬體系的設(shè)計(jì)考慮崗位的價(jià)值貢獻(xiàn)大小， 將工作崗位 與員工薪酬掛鉤，崗位貢獻(xiàn)的大小要綜合考慮崗位責(zé)任、崗位技能、 崗位經(jīng)驗(yàn)積累、工作強(qiáng)度、 工作環(huán)境和人力資源市場(chǎng)價(jià)格等因素。寬 帶是指根據(jù)工作

11、角色及其能力要求， 將職位分成幾個(gè)層級(jí)， 以有彈性 的管理員工的發(fā)展、 績(jī)效及薪酬。 寬帶工資結(jié)構(gòu)強(qiáng)調(diào)員工績(jī)效與技能 的增長(zhǎng)決定工資的增長(zhǎng)， 而不是員工職位的晉升決定工資的增長(zhǎng)， 在 重疊的寬帶結(jié)構(gòu)中，經(jīng)理及下屬可能會(huì)在同一薪級(jí)或薪等上。 公司采用以市場(chǎng)薪酬水平為主導(dǎo)， 結(jié)合內(nèi)部崗位價(jià)值評(píng)估的價(jià)值定位 法確定各個(gè)崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)，中高級(jí)人員（含管理人員、業(yè)務(wù)人員、研 發(fā)人員，下同） 的薪酬水平定位于市場(chǎng)上中游水平，其余人員定位于 市場(chǎng)薪酬中游水平， 以保證薪酬的內(nèi)部合理性和外部競(jìng)爭(zhēng)性； 建立多 種工資結(jié)構(gòu)，壓縮公司薪等，擴(kuò)展薪等內(nèi)部級(jí)數(shù)，建立薪酬業(yè)績(jī)導(dǎo)向 以針對(duì)團(tuán)隊(duì)和個(gè)人績(jī)效， 鼓勵(lì)高層人員既要關(guān)

12、注公司近期目標(biāo)， 也要 關(guān)注公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展； 明確以能力為基礎(chǔ)的績(jī)效貢獻(xiàn)是員工獲得加薪的 標(biāo)準(zhǔn)，從而創(chuàng)造一個(gè)在公司內(nèi)部所有員工都能受到尊重、 禮遇及享有 應(yīng)有的待遇、福利、追求個(gè)人最大發(fā)展的激勵(lì)環(huán)境。二、具體實(shí)施方案：1、xx年 01月15日前完成公司現(xiàn)有薪酬?duì)顩r分析，結(jié)合公司組織架 構(gòu)設(shè)置和各職位工作分析， 提交公司薪酬設(shè)計(jì)草案。 即公司員工薪資 等級(jí)、薪資結(jié)構(gòu)、薪資調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)等。2、xx年02月 10日前，提交公司薪資等級(jí)表。3、xx年02月 20日前，修訂薪資管理規(guī)定 ，03月開(kāi)始按薪資 管理規(guī)定規(guī)范化標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)執(zhí)行。三、實(shí)施目標(biāo)需注意事項(xiàng)： 建立薪酬管理體系的目的是規(guī)范管理、 提高士氣， 因

13、此人力資源在操 作過(guò)程中會(huì)考慮對(duì)個(gè)別特例進(jìn)行個(gè)案處理， 全面考慮整體影響， 以免 因個(gè)案影響全局士氣。xx年度人力資源部工作目標(biāo)之四： 勞動(dòng)合同規(guī)范管理，勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防范（戰(zhàn)略主題 S3） 一、目標(biāo)概述： 合法、規(guī)范的勞動(dòng)合同管理是企業(yè)用工管理的基礎(chǔ)和先決條件，在 xx 年人事工作中，此項(xiàng)工作一直未納入目標(biāo)， 也未進(jìn)行規(guī)范性的操作。 xx 年，人力資源部將把勞動(dòng)合同、 社會(huì)保險(xiǎn)管理納入全員參與、 全面 管理的目標(biāo)，創(chuàng)造良好的用工環(huán)境，降低勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。二、具體實(shí)施方案：1、xx年 01月10日前完成勞動(dòng)合同的制定，同時(shí)完成相關(guān)保 密合同培訓(xùn)合同的修訂、起草、完善工作。2、xx年 01月 10日前，對(duì)員

14、工手冊(cè)、薪資制度和薪資結(jié)構(gòu)完成修 訂，規(guī)避上班時(shí)間、計(jì)薪的法律風(fēng)險(xiǎn)。3、xx年 03月01日前，組織公司全員范圍的勞動(dòng)合同簽訂工作，同 時(shí)要求相應(yīng)范圍相關(guān)工作人員簽定競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議 培訓(xùn)協(xié)議等 補(bǔ)充合同。4、與勞動(dòng)合同簽訂同步，人力資源部進(jìn)行社會(huì)保險(xiǎn)申報(bào)、繳納工作。三、實(shí)施目標(biāo)需注意事項(xiàng)： 依法繳納社會(huì)保險(xiǎn)是履行勞動(dòng)合同的一個(gè)必備要件， 否則勞動(dòng)合同訂 立將徒具形式，無(wú)法規(guī)避勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。從一定范圍來(lái)看，繳納社會(huì)保險(xiǎn) 將會(huì)使公司人力成本上升，但長(zhǎng)遠(yuǎn)看，從預(yù)防勞動(dòng)糾紛的賠償風(fēng)險(xiǎn)， 提高員工滿意度和樹(shù)立公司良好的社會(huì)形象的角度，有百利而無(wú)一 害。xx年度人力資源部工作目標(biāo)之五： 績(jī)效評(píng)價(jià)體系的完善與運(yùn)行

15、（戰(zhàn)略主題 S9） 一、目標(biāo)概述：導(dǎo)入戰(zhàn)略績(jī)效管理體系， 對(duì)員工實(shí)施分層分類(lèi)考核， 重點(diǎn)圍繞 KPI+GS， 實(shí)行公司內(nèi)部合約績(jī)效管理制度， 堅(jiān)持公司月度經(jīng)營(yíng)檢討會(huì)制度， 真 正能夠做到化戰(zhàn)略為行動(dòng)，將工作目標(biāo)與壓力層層傳導(dǎo)到每一位同 仁，提高公司人均效能。二、具體實(shí)施方案：1、xx年 3月 25 日前進(jìn)行部門(mén)考核指標(biāo)、 考核表結(jié)構(gòu)的過(guò)渡調(diào)整， 旨 在為后續(xù)工作進(jìn)行探索和鋪墊。2、xx年 4月 30日前建成分層分類(lèi)的考核制度， 結(jié)合各崗位的崗位說(shuō) 明書(shū)，對(duì)考核形式、考核項(xiàng)目、考核辦法、考核結(jié)果反饋與改進(jìn)情況 跟蹤、考核結(jié)果與薪酬體系的鏈接等多方面進(jìn)行制定， 保證績(jī)效考核 部門(mén)目標(biāo)計(jì)劃書(shū) （二

16、）xx 部門(mén)計(jì)劃書(shū)一，部門(mén)定位：（部門(mén)在協(xié)會(huì)中充當(dāng)什么角色） 二，部門(mén)目標(biāo)：（短期目標(biāo)為主，長(zhǎng)期目標(biāo)為輔。短期目標(biāo)分為第一 學(xué)期和第二學(xué)期，第一學(xué)期詳細(xì)說(shuō)明，要具體化，量化；第二學(xué)期方 向性說(shuō)明；）三，部門(mén)職能：（已有職能總結(jié)及改進(jìn)，有無(wú)新職能？） 四，部門(mén)工作計(jì)劃： 1.部門(mén)內(nèi)部分工：（就部門(mén)職能及部門(mén)需要，進(jìn)行工作分配）部門(mén)內(nèi)部挑選標(biāo)準(zhǔn)及人才培養(yǎng)計(jì)劃： 部門(mén)會(huì)員挑選標(biāo)準(zhǔn)、部門(mén)規(guī)模 部門(mén)內(nèi)部會(huì)員培養(yǎng)計(jì)劃（培養(yǎng)模式構(gòu)思，分工，實(shí)施，監(jiān)督；預(yù) 期效果 ,要量化）優(yōu)秀人才發(fā)掘 ,引導(dǎo)及如何留住人才新生管理：（新生管理模式構(gòu)思，怎么分工，怎么實(shí)施，如何監(jiān)督， 如何評(píng)價(jià)管理效果）4，部門(mén)內(nèi)部關(guān)于 xx

17、 年之活動(dòng)大體規(guī)劃： （按月份，學(xué)期進(jìn)行階段性 分解，要詳細(xì)說(shuō)明，并以百分比形式描述）新生面試部門(mén)內(nèi)部活動(dòng)安排對(duì)協(xié)會(huì)活動(dòng)中相應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)任務(wù)的完成計(jì)劃五，部門(mén)內(nèi)部所需機(jī)制： （除協(xié)會(huì)已有機(jī)制之外，部門(mén)需要的特有的 機(jī)制 eg.競(jìng)爭(zhēng)，獎(jiǎng)懲機(jī)制等）六，部門(mén)工作評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：1.對(duì) 11 干事2.對(duì) 12 新生對(duì)部門(mén)總體狀況（氛圍，部門(mén)狀態(tài)，活動(dòng)效果等）部門(mén)目標(biāo)計(jì)劃書(shū)（三）財(cái)務(wù)處 xx 年目標(biāo)計(jì)劃部門(mén)目標(biāo)計(jì)劃書(shū) （四） 個(gè)人目標(biāo)計(jì)劃書(shū)我本月成長(zhǎng)目標(biāo)是：我 xx年 9 月份成長(zhǎng)目標(biāo)是：我 xx年 11 月份的成長(zhǎng)目標(biāo)是：我 xx年 2 月份的成長(zhǎng)目標(biāo)是：我在樂(lè)家 3 年內(nèi)的成長(zhǎng)目標(biāo)是：我本月收入目標(biāo)是：我 xx

18、 年 9 月份收入目標(biāo)是：我 xx 年 11 月份的月收入目標(biāo)是：我 xx 年 2 月份的月收入目標(biāo)是：我在樂(lè)家 3 年內(nèi)的月收入目標(biāo)是： 為完成這些目標(biāo)，我承諾付出：我是否愿意接受公司的監(jiān)督與指導(dǎo)： 是否（我不需要教練指導(dǎo) 可以獨(dú)立 1 人完成這些目標(biāo)）制定人簽字：個(gè)人目標(biāo)計(jì)劃書(shū)我本月成長(zhǎng)目標(biāo)是：我 xx年 9 月份成長(zhǎng)目標(biāo)是：我 xx年 11 月份的成長(zhǎng)目標(biāo)是：我 xx年 2 月份的成長(zhǎng)目標(biāo)是：我在樂(lè)家 3 年內(nèi)的成長(zhǎng)目標(biāo)是：我本月收入目標(biāo)是：我 xx 年 9 月份收入目標(biāo)是：我 xx 年 11 月份的月收入目標(biāo)是：我 xx 年 2 月份的月收入目標(biāo)是：我在樂(lè)家 3 年內(nèi)的月收入目標(biāo)是：為完成這些目標(biāo)，我承諾付出： 我是否愿意接受公司的監(jiān)督與指導(dǎo)： 是否（我不需要教練指導(dǎo) 可以獨(dú)立 1 人完成這些目標(biāo)） 制定人簽字：部門(mén)目標(biāo)計(jì)劃書(shū) （五）xx 年年度任務(wù)目標(biāo)計(jì)劃一、xx 年公司（部門(mén)、班組）任務(wù)目標(biāo)：xx年公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)萬(wàn)元。（一）年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解。 1、按業(yè)務(wù)分解：2、按勞動(dòng)生產(chǎn)率分解： 人均年創(chuàng)收萬(wàn)元，年創(chuàng)利萬(wàn)元。（二）年公司（部門(mén)、班組）的成本費(fèi)用預(yù)算。 全年各項(xiàng)費(fèi)用萬(wàn)元，其中固定費(fèi)用萬(wàn)、固定費(fèi)用占收比不高于%，變動(dòng)費(fèi)用占收比不高于 %，凈利率不低于 %分項(xiàng)列示如下： 1、人力費(fèi)用萬(wàn)元，占收比不高于 %；2、業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)萬(wàn)元；占收比不 高于 %；3、房租萬(wàn)元；占收