辦公用固定資產(chǎn)盤點報告

1、XX新能源控股有限公司XX分公司固定資產(chǎn)盤點報告編制人：XXX財務(wù)主管：XXXXXX新能源XXX分公司固定資產(chǎn)預(yù)盤點報告盤點目標(biāo)目標(biāo)是獲取XXX新能源XXX分公司三家項目公司在2011年4月15日當(dāng)日的有關(guān)固定資產(chǎn)與工程物資數(shù)量和狀況的有效證據(jù)，檢查J程物資的數(shù)量是否真實完整，有無毀損、陳舊、過時、殘次和短缺等狀況。盤點時間、地點.參加人員盤點日：2020年4月24日及25日賬冊截止日：2020331地 點：XX辦公室、XX項目部、XX風(fēng)電場升壓站參加人員：XXX、XXX資產(chǎn)性質(zhì)及盤點范圍本次固定資產(chǎn)盤點的范圍為XXX新能源XXX分公司所有在冊的固 定資產(chǎn)。根據(jù)賬上的固定資產(chǎn)明細清單一筆筆查閱

2、原始憑證，然后建立 了固定資產(chǎn)盤點表,根據(jù)固定資產(chǎn)盤點表進行本次盤點。本次只盤點了 交通運輸設(shè)備及辦公設(shè)備,XXX公司暫估轉(zhuǎn)固的生產(chǎn)性固定資產(chǎn)設(shè)備、XXX公司和XXX公司的在安裝設(shè)備，不在此次盤點范圍內(nèi)。盤點人員完成的主要工作獲取三家公司的固定資產(chǎn)清單，確定應(yīng)納入盤點范圍的固定資產(chǎn), 并編制固定資產(chǎn)盤點表。在對固定資產(chǎn)的盤點過程中，根據(jù)實際點到的數(shù)量，與盤點表上 的記錄核對,對固定資產(chǎn)的使用狀況，進行目測，詢問相關(guān)人員使用及 保存狀況，并讓實際使用的負責(zé)人簽字確認。依據(jù)實際盤點結(jié)果整理相應(yīng)的固定資產(chǎn)盤點表，查看是否有丟失, 盤盈等情況。具體盤點情況1、在各個部門的積極配合下將所有在冊的固定資產(chǎn)

3、一一對應(yīng)查詢到具 體存放地點，并進行了盤點，確認本公司固定資產(chǎn)均處于安全完好狀態(tài)。2、在實地盤點過程中，我們采用從賬到實物、從實物到賬兩個方向的 盤點方法，一一核對，避免了盤點工作中少盤、漏盤的現(xiàn)象發(fā)生,保障 了盤點工作的真實性。存在的問題及解決方案IS在固定資產(chǎn)盤點中，我們發(fā)現(xiàn),公司存在不在冊的固定資產(chǎn)和在冊但不在公司使用的資產(chǎn)。(1)不在冊的為：部分人員的筆記本電腦(xxx、xxx、XXX、XXX、 XXX、XXX、XXX等)丁生的一臺佳能相機財務(wù)部一臺憑證裝訂機、 個保險柜行政部一個保險柜、分公司食堂的電視、餐桌、冰箱、冷 柜、微波爐等項目部的三臺打印機、一個碎紙機風(fēng)電場的一個移動 電站

4、。解決方案：個人筆記本電腦主要是他們工作調(diào)動時隨身把原單位的電腦帶過 來f分公司并未給配置新的電腦I移動電站據(jù)了解是從XXX分公司調(diào) 過來的。這部分資產(chǎn)在正式盤點時r需一一建立臺賬,如有發(fā)現(xiàn)問題的,應(yīng) 及時通知固定資產(chǎn)所屬公司。至可能是因為財務(wù)入賬沒有單獨列為固定資產(chǎn),需查明原因后 做賬務(wù)調(diào)整。(2)在冊但不在公司使用的固定資產(chǎn)是一輛帕沙特轎車，該車的相關(guān)證件是否在公司管理?2、雖然本次工程物資不在我們的盤點范圍內(nèi)，但是我們在風(fēng)電場升壓 站盤點時，發(fā)現(xiàn)升壓站的備品備件區(qū)比較亂，沒有設(shè)立備品備件臺賬， 擺放也不太整齊，所有出入庫沒有相應(yīng)的手續(xù)。3、在盤點過程中我們發(fā)現(xiàn)，隨風(fēng)機到達的專用工具，此類

5、工具并未在 工程物資科目內(nèi)反映，原因是由于該部分專用工具并未單獨開具發(fā)票， 其價值完全反映在風(fēng)機發(fā)票之中,財務(wù)做賬時也將此部分工具放入在建 工程、結(jié)轉(zhuǎn)至固定資產(chǎn)成本中。且風(fēng)電場物資管理員也沒有這類工具的 臺賬清單及出入庫管理。解決方案：督促風(fēng)電場盡快建立起相應(yīng)的管理臺賬和出入庫單記錄。4、同上條、中控室中有多臺監(jiān)控電腦，庫房中有幾臺打印機均為廠家 隨合同配送，均沒有在賬上體現(xiàn)。解決方案：正式盤點時一同列入臺賬中管理。認真研讀合同中r對于 能夠在買賣合同中分離出相應(yīng)價值的,應(yīng)從相應(yīng)資產(chǎn)中分離出來,單獨 列示卡片管理。5、原來在項目部的一些座椅、書柜等搬到風(fēng)電場后，沒有填寫移交手續(xù)，導(dǎo)致固定資產(chǎn)的

6、管理責(zé)任人劃分不清。XXX代XXX買的GPS ,實 為XXX使用，但是財務(wù)上因為是XXX報銷，臺賬上保管使用人為龔艷 峰。解決方案：應(yīng)要求補簽交接手續(xù)I并在以后的管理要求固定資產(chǎn)歸 口管理部門中認真執(zhí)行交接手續(xù)的辦理f交接后更新各部門的固定資產(chǎn) 臺賬。6、筆記本購買報銷時,簽報和領(lǐng)用單不符。XXX公司2012年7月份 應(yīng)付14號憑證后面的附件顯示，XXX上簽報購買3臺電腦是給XXX 和前臺及新進員工使用，但是領(lǐng)用單卻只有XXX 人，且領(lǐng)用單上未 寫明電腦型號和數(shù)量。導(dǎo)致財務(wù)入賬建立卡片時全部確認是XXX領(lǐng)用， 盤點時XXX只確認其中一臺由其領(lǐng)用，另兩臺是誰領(lǐng)用，現(xiàn)尚未查明。解決方案：繼續(xù)追查該筆業(yè)務(wù)中另兩臺電腦的實際領(lǐng)用人f然后更 新臺賬。提醒相關(guān)人員在以后的采購.領(lǐng)用報銷入賬時注意審核。7、在風(fēng)電場盤點時，發(fā)現(xiàn)工程物資還有剩余部分電纜，但是完全裸露 擺放，未加任何覆蓋防護措施，且切割過的電纜頭未密封包裝好，風(fēng)吹 日曬，可能會影響其效用。電纜采購時都會有很多電纜圈，電纜使用完 后，應(yīng)該會剩下，但是在現(xiàn)場只看見幾個電纜圈。盤點時，正好發(fā)現(xiàn)有 工人在切